Диссертация (1152471), страница 10
Текст из файла (страница 10)
В новых экономическихусловиях сформированный в период дешевых денежных средств (действия57политики QE) портфель ссудной задолженности уже не будет беспроблемным.[34,37]Таким образом, в условиях ограничений со стороны мировойфинансовой системы актуальной становится задача управления ссуднойзадолженностью банков. Для решения этой задачи необходимо осуществитьклассификацию ссудной задолженности по степени ее «проблемности» - невозвращении денежных средств, а затем разработать модели для различныхвидов проблемной ссудной задолженности.В настоящее время не существует единого метода классификацииссудной задолженности по степени связанного с ней риска невыполнения,либо ненадлежащего выполнения заемщиком ранее взятых на себяобязательств перед банковскими структурами.
Высокому риску невыполненияпервоначальныхобязательствсоответствуетивысокаястепень«проблемности» ссудной задолженности и наоборот. Критерии, по которымопределяетсястепеньее«проблемности»обычноустанавливаетсянациональными органами банковского регулирования и надзора, а также исамими банковскими структурами.В соответствии с Положением Банка России № 254-П от 26.03.2014 [61]в зависимости от оценки кредитного риска классификация ссуднойзадолженности производится по 5 категориям качества.
Предлагается каждуюкатегорию качества определять согласно значению вероятного процентапотерь денежных средств от неисполнения или ненадлежащего исполнениязаемщиком своих обязательств. В таблице 2.1. представлены категориикачества ссудной задолженности с их описанием.Таблица 2.1 - Классификация ссудной задолженностиКатегория качестваОписание оценки кредитного риска1. Стандартные ссудыОтсутствие кредитного риска (вероятностьфинансовых потерь вследствие неисполнениялибо ненадлежащего исполнения заемщикомобязательств по ссуде равна нулю)582.
Нестандартные ссудыУмеренный кредитный риск (вероятностьфинансовых потерь вследствие неисполнениялибо ненадлежащего исполнения заемщикомобязательств по ссуде оценивается от 1 до 20процентов)3. Сомнительные ссудыЗначительный кредитный риск (вероятностьфинансовых потерь вследствие неисполнениялибо ненадлежащего исполнения заемщикомобязательств по ссуде оценивается от 21 до 50процентов)4. Проблемные ссудыВысокий кредитный риск (вероятностьфинансовых потерь вследствие неисполнениялибо ненадлежащего исполнения заемщикомобязательств по ссуде обусловливает ееобесценение в размере от 51 процента до 100процентов)5.
Безнадежные ссудыОтсутствует вероятность возврата ссуды всилу неспособности или отказа заемщикавыполнять обязательства по ссуде, чтообусловливает полное (в размере 100процентов) обесценение ссудыРазделение ссудной задолженности на категории качества в таблице 2.1не соответствует адекватным реальным практическим ситуациям.Применение таких категорий качества ссудной задолженности являетсячасто затруднительным. Например, при решении практических задач разницамежду значительным кредитным риском и умеренным кредитным рискомявляется существенной, однако в классификации таблицы 2.1 эти рискиразличаются всего одним процентом. Также трудно представить на практикеситуациюполногоотсутствиякредитногориска,илиабсолютнойневозможности возврата ссуды.
К тому же сложным является сам процессоценки вероятности финансовых потерь по ссуде. При этом следуетпринимать во внимание, что оценки рисков даются на основе экспертныхсуждений. Поэтому целесообразно моделировать неопределенность оценкириска финансовых потерь (вследствие неисполнения либо ненадлежащегоисполнения заемщиком обязательств по ссуде) нечеткими числами в виде их59функций принадлежности ψ(P), областью определения которых является такназываемоеуниверсальноемножество,ккоторомуотносятсявсепринимаемые значения анализируемого параметра (риска), а областьюзначений является единичный интервал [0,1]. Функция принадлежностиопределяет степень принадлежности элемента множества P к нечеткомумножеству.
Чем больше значение функции принадлежности, тем вышеоценивается степень принадлежности элемента универсального множества кнечеткому множеству [16,30,41].Следует учитывать также, что в ряде упрощенных задач управленияссудной задолженностью категории качества ссуд часто рассматриваютсяболее агрегировано, например, по трем группам кредитного риска: 1) свероятностью, близкой к нулю; 2) с вероятностью, близкой к единице; 3) сдругими значениями вероятности.
Это позволяет предложить разные видыфункций принадлежности для оценки риска по этим категориям ссуд [47,48].На рисунках 2.3-2.4 представлены характерные модели ссуднойзадолженности 5 категорий качества в виде функций принадлежности.На рисунке 2.3 представлена функция принадлежности, моделирующаякатегорию «Стандартные ссуды».̃PP1Рисунок 2.3 - Функция принадлежности, моделирующая категорию«Стандартные ссуды»60На рисунке 2.4 представлена функция принадлежности (выпуклаяпроизвольная и трапециевидная), моделирующая категории: «Нестандартныессуды» при Pα1=80 Pα2=99; «Сомнительные ссуды» при Pα1=50 Pα2=79;«Проблемные ссуды» при Pα1=1 Pα2=49.ψ(P)̃PPPPPРисунок 2.4 - Функция принадлежности, моделирующая категории:«Нестандартные ссуды», «Сомнительные ссуды», «Проблемные ссуды»На рисунке 2.5 представлена функция принадлежности, моделирующаякатегорию «Безнадежные ссуды».61̃P0Рисунок 2.5 - Функция принадлежности, моделирующая категорию«Безнадежные ссуды»В практических задачах такие нечеткие модели, изображенные нарисунках 2.3-2.5, обычно представляются в виде трапециевидных нечеткихчисел.
Формализм и процедуры формирования нечетких моделей былрассмотрен в предыдущем разделе настоящей работы.Успешность работы банка определяется состоянием портфеля ссуднойзадолженности, под которым понимается вся совокупность ссуднойзадолженности, имеющаяся у банковской структуры. По аналогии спредставленной классификацией по качеству ссудной задолженностипроизведем классификацию портфеля ссудной задолженности. При решениипрактическихзадачмогутбытьвыбраныразличныекритерии,характеризующие качество портфеля ссудной задолженности.
В качествекритерия в данном случае выбирается значение процента проблемныхссудных задолженностей в виде совокупности: сомнительные ссудыпроблемные ссуды, безнадежные ссуды [7,58,75].В таблице 2.2. представлены категории качества портфеля ссуднойзадолженности с их описанием.62Таблица 2.2 - Классификация «проблемности» портфеля ссуднойзадолженностиКатегория проблемностиссудной задолженностиОписание оценки проблемности ссуднойзадолженности1.
Беспроблемныйпортфель ссуднойзадолженностиПортфель ссудной задолженности почти неимеет проблемных ссудных задолженностей2. Малопроблемныйпортфель ссуднойзадолженностиПроблемные ссудные задолженностиоцениваются от 1 до 20 процентов в портфелессудной задолженности3. Среднепроблемныйпортфель ссуднойзадолженностиПроблемные ссудные задолженностиоцениваются от 21 до 50 процентов в портфелессудной задолженности4. Высокопроблемныйпортфель ссуднойзадолженностиПроблемные ссудные задолженностиоцениваются от 51 до 100 процентов впортфеле ссудной задолженности.5.
Безнадежный портфель Портфель ссудной задолженности имеет почтиссудной задолженности 100 процентов проблемных ссудныхзадолженностейКак и для категорий качества ссудной задолженности, моделированиекачества портфеля ссудной задолженности целесообразно осуществлятьнечеткими множествами (числами) в виде их функций принадлежности.Характерныенечеткиемоделипортфеляссуднойзадолженности,перечисленные в таблице 2.2, представляются аналогичными функциямипринадлежности для категорий качества ссудной задолженности (рисунки 2.32.5). При этом нечеткие модели портфеля ссудной задолженности могут бытьсконструированы (сформированы) из моделей, изображенных на рисунках 2.32.5 посредством процедур сложения, выполненных в соответствии справилами нечеткой логики.Управление ссудной задолженностью банков целесообразно проводитьна основе концепции управления, которая предусматривает рассмотрение63вопросов описания процесса управления ссудной задолженностью банков ианализа содержания этого процесса управления.В рамках решаемых задач настоящего исследования сформулируемалгоритм управления ссудной задолженностью банков: этап целеполагания - процесс задания (выбора) одной илинескольких достижимых целей (состояние ссудной задолженности); формирование критерия, определяющего степень достиженияобъекта управления заданных целей; анализ состояния объекта управления - ссудной задолженностибанков; оценка критерия, определяющего степень достижения объектауправления заданных целей; формирование стратегии управления ссудной задолженностьюбанков для быстрейшего достижения заданной цели; реализация стратегии управления ссудной задолженностью банков.В исследовании [74] была предложена оптимизационная задача дляобеспечения реализации стратегии управления ссудной задолженностьюбанков.
В качестве цели была выбрана минимизация удельной просроченнойссудной задолженности (УПСЗ). Формализованное представление задачисодержит функцию удельной просроченной ссудной задолженности от двухпеременных:просроченнойитекущейссуднойзадолженностисналоженными на них ограничениями. В качестве ограничений для общейссудной задолженности (ОСЗ) выступает: - минимальный объемпортфеля ОСЗ, определяемый требованиями диверсификации активов банка; по имеющемуся объему кредитно-инвестиционных ресурсов банка.Текущая ссудная задолженность огранивается границами интервала: [α(f),γ(f)],значениякоторогоприемлемого для банка.определяютсяуровнемкредитногориска,64Обращает на себя внимание тот факт, что параметры , , α(f) иγ(f) рассматриваемой оптимизационной задачи имеют, скорее всего, нечеткуюприроду происхождения, чем четкую.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
