Диссертация (1152471), страница 12
Текст из файла (страница 12)
В том случае, когда состояниебанка позволяет освободить банк от проблемной задолженности, не прибегаяк радикальным методам, применяются прямые методы. Радикальные методыинвестиционно-кредитной стратегии банка применяются для выхода изкритической ситуации с проблемной ссудной задолженностью.К косвенным методам управления проблемными активами банковскойорганизации, как в российской, так и в международной практике можноотнести [24,60] искажение оценок качества и категорий активов, позволяющее71не относить часть проблемной задолженности в другие категории, например враздел обесцененных кредитов.Для сокращения объема проблемных активов банковская организацияпроводит рефинансирование этих проблемных активов, т.е.
осуществляетвыдачу новых заемных средств, которые идут на погашения текущейпросроченной задолженности.Метод реструктуризации задолженности по различным схемам рентныхплатежей и квазиэквивалентного обмена долга основана на сбалансированнойкомпромиссно-рентнойстратегии[24,60].Врамкахэтойстратегииформируется поток платежей по проблемным активам банку на новыхусловиях, отличающихся от первоначальных. В процессе формированияплатежей планируется такой отток финансовых средств из оборота компании,при котором нарушение ее нормального функционирования было быминимальным.
Такие платежи представляют собой финансовую ренту,платежи по которой осуществляются в фиксированные промежутки времени.Приэтомразмерыпотокаплатежейопределяютсяфинансовымивозможностями предприятия [24,60].Для успешной реализации изложенной стратегии по мере возможностипривлекается стратегический инвестор, заинтересованный в данном активе,который в обмен на часть ценных бумаг проблемного актива погашает частьдолга перед банком на условиях их квазиэквивалентности.При соответствующих экономических условиях по инициативемонетарных властей могут быть снижены требования регулятора в отношенииоценки качества активов. Такие действия регулятора целесообразноприменять в условиях действия санкций.Прямые методы управления проблемными активами характеризуютсятакими действиями банков, которые непосредственно направлены наулучшение качества кредитного портфеля банка, без потери его нормального(штатного) функционирования.
К этим методам можно отнести: расчисткабалансабанка(списаниепроблемныхактивов),организация72перекредитования заемщика, самостоятельное взыскание долгов и изъятиеактивов за долги, работа с коллекторскими агентствами, кредитные каникулыдля заемщика, уступка права требования долга, создание управляющихкомпаний по работе с проблемными активами [16,84].Отметим, что при переходе изъятых активов на баланс банка возникаетновая задача по управлению этими непрофильными активами. Поэтому приобмене проблемных долгов на активы должника необходимо учитывать риски,связанные с управлением этими активами.Метод кредитных каникул основывается на том, что компания-должникчерезопределенноевремяначнетвыплатыпросроченнойссуднойзадолженности.Радикальные методы управления проблемной ссудной задолженностьюиспользуются банком в тех случаях, когда косвенные и прямые методы уже неработают или не приносят необходимых результатов. Обычно реализациярадикальных методов предусматривает вмешательство государственныхструктур, применяемые методы которых могут включать различныенестандартные способы управления проблемной ссудной задолженностью.В исследовании [28,83] были представлены банковские стратегии(таблица 2.4) управления проблемной ссудой задолженностью, базирующиесяна использовании сформулированных там же методах совершенствованияинвестиционно-кредитной стратегии банков.Таблица 2.4 - Банковские стратегии управления проблемной ссудойзадолженностьюКомпромисснаяРазличные схемырентных платежейСхемыквазиэквивалентного обмена долгаИнерционнаяКредитныеканикулыПогашениедолга вОздоровительнаяРадикальнаяПерекредитование предприятиядолжникаПогашение долгав полном объеме(частично)Банкротствопредприятиядолжника.Получение частиактива должника73Возврат долгачастично или вполном объемеполномобъемеНевозвраткредитаФинансовая иглав счет погашениядолгаВозврат частидолга и егореструктуризацияДля выбора метода совершенствования (управления) инвестиционнокредитнойстратегиейбанканеобходимоопределитьоптимальноесоотношение между проблемной и общей ссудной задолженностью в текущихэкономических условиях и с учетом требований государственного регулятора,а также нормативов, выработанных самим банком.Оптимальное распределение банковских инвестиционно-кредитныхресурсов, обеспечивающих финансовую устойчивость банка, находится изрешения нечетких оптимизационных задач, представленных в разделе 2.2:(2.13)- (2.15), (2.16)- (2.18).При этом следует учитывать, что проблемная ссудная задолженность,как было отмечено в разделе 2.2, представляет собой довольно неоднороднуюструктуру, которую необходимо принимать во внимание при выборе методовуправления инвестиционно-кредитной стратегией банка.В [61] предложен один из вариантов классификации структурыпроблемнойссуднойзадолженности:временнопроблемнаяссуднаязадолженность, собственно проблемная ссудная задолженность и безнадежнаяссудная задолженностьК временно проблемной ссудной задолженности (ВПСЗ) относится тачасть проблемной ссудной задолженности, для ликвидации которой могутбыть применены стандартные методы и схемы (реализация прав наобеспечение по кредиту, работа с коллекторскими агентствами, созданиеуправляющих компаний по работе с проблемными активами и пр.).К собственно проблемной ссудной задолженности (СПСЗ) относится тачасть задолженности, для ликвидации которой неприменимы стандартныеметоды решения.
Для управления такой задолженностью используются74различные нестандартные методы, использование которых зависит отконкретной ситуации с проблемным активом.При этом, если некоторая часть собственно проблемной ссуднойзадолженности не может быть ликвидирована в течение времени, отведенногодля решения этой задачи, либо ликвидация такой проблемной задолженностипризнается в данном случае экономически нецелесообразной, тогда ее относятк безнадежной ссудной задолженности (БСЗ).Собственно проблемная ссудная задолженность обычно представляетсобой разнородную структуру по качеству задолженности. Некоторые ее частимогут быть за определенный промежуток времени переведены в категориюВПСЗ путем реализации соответствующих стандартных методов (таблица2.3).
Другая же ее часть имеет такое качество задолженности, что заприемлемый для банка промежуток времени нет возможности решитьпроблему с этим активом. В этом случае эта часть СПСЗ переходит вкатегорию БСЗ.К числу методов, применяемых для ликвидации СПСЗ, можно отнестиспециальные(гибридные)методыуправленияпроблемнойссуднойзадолженностью, сочетающиеся в себе различные элементы как прямых, такрадикальных методов (таблица 2.3), выбор которых осуществляется с учетомконкретной экономической и финансовой ситуации.Для избавления от безнадежной ссудной задолженности используются,в основном, радикальные методы и стратегии, перечисленные в таблицах 2.3,2.4.Из определений рассмотренных проблемных ссудных задолженностейследует их динамическая взаимосвязанность и взаимозависимость, а такжеярко выраженные неопределенные характеристики, т.е.
для их описанияцелесообразно использовать нечеткие числа.На рисунке 2.6 представлен алгоритм выбора метода управленияпроблемной ссудной задолженностью банков в условиях искусственныхограничений со стороны мировой финансовой системы.75Для выбора метода управления проблемной ссудной задолженностьюбанка с целью ее ликвидации на первом этапе (шаге) разработанногоалгоритма определяются текущие значения ПСЗ и ТСЗ. Выделениепроблемнойссуднойзадолженностиосуществляетсянаоснове,представленной в разделе 2.2, классификации ссудной задолженности(таблица 2.1, таблица 2.2) и в соответствии со сценариями развитияэкономической ситуации: (2.19)- (2.20) и (2.21)- (2.22), а также с учетомтекущих требований регулятора и банка.
При этом значения ПСЗ и ТСЗмоделируются нечеткими числами с помощью процедур, представленных вразделе 2.2.7677Далее решаются нечеткие оптимизационные задачи (2.13)-(2.15), (2.16)(2.18). В результате решения, из полученных нечетких оптимальных значенийПСЗ и ТСЗ определяется удельная проблемная задолженность, котораясравнивается с ее текущим значением. Равенство рассчитанной и текущейудельной проблемной задолженности (либо текущая меньше рассчитанной)означает, что удельная проблемная задолженность в текущих экономическихусловий и при выполнений требований регулятора и банка являетсяоптимальной.
В этом случае применение методов управления проблемнойссудной задолженностью не требуется.Если текущая удельная проблемная задолженность оказывается большеоптимальной, тогда, в соответствии с разработанным алгоритмом (рисунок2.6), производится выбор метода управления инвестиционно-кредитнойстратегии банка. При этом выбор осуществляется с учетом прогноза развитияэкономической ситуации вследствие действия санкций и в соответствии схарактеристиками методов управления проблемной ссудной задолженностьюбанковской системы, представленными в таблице 2.3.Одновременнонаначальномэтапеформируютсяконтрольныевременные точки для мониторинга оценки успешности функционированиявыбранного метода.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
