Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 13)

⁸³ Собрание законодательства РФ. 2010. № 30. Ст. 4007.

⁸⁴ Собрание законодательства РФ. 2013. № 26. Ст. 3207.

ввёл дополнительные меры противодействия финансированию терроризма

(ст. 7⁴).

В своей действующей редакции Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансиро- ванию терроризма» состоит из пяти глав и 23 статей, устанавливающих, в частно- сти:

• общие положения о целях, сфере применения и основных понятиях закона

(ст. 1–3);

• меры предупреждения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, в том числе перечень задей- ствованных субъектов (ст. 5), операций с денежными средствами или иным иму- ществом, подлежащие обязательному контролю (ст. 6), права и обязанности орга- низаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуще- ством (ст. 7), права и обязанности иных лиц (ст. 7¹), права и обязанности кредит- ных организаций и организаций федеральной почтовой связи при осуществлении безналичных расчетов и переводов денежных средств (ст. 7²), обязанности орга- низаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуще- ством, при приеме на обслуживание и обслуживании некоторых категорий лиц (ст. 7³), дополнительные меры противодействия финансированию терроризма

(ст. 7⁴);

• организационные основы деятельности по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терро- ризма (ст. 8–9);

• правила международного сотрудничества в сфере борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием тер- роризма (ст. 10–12).

В развитие положений Федерального закона принят целый ряд подзаконных нормативных правовых актов, в том числе постановления Правительства РФ и документы Федеральной службы по финансовому мониторингу (Росфинмонито- ринга); применительно к кредитным организациям соответствующие документы

принимаются Центральным банком РФ (Банком России) (например, Положение о требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным пу- тем, и финансированию терроризма, утверждённое Банком России 2 марта 2012 г.

№ 375-П⁸⁵).

⁸⁵ Вестник Банка России. 2012. 18 апр. № 20.

Глава 2. Уголовно-правовой анализ отмывания в Австрии и России

1. Понятия «легализация» и «отмывание» в российском уголовном праве

Прежде чем провести анализ отмывания с позиций уголовного права, следу- ет остановиться на заглавии ст. 174, 174¹ УК РФ, устанавливающих уголовную ответственность за неё в России. Деяние, за которое установлена ответственность, в этих статьях именуется «легализация (отмывание)». Понятие отмывания и от- ветственность за него были восприняты законодательством России из других стран, и в первую очередь из США, являющихся родиной как термина, так и са- мого понятия отмывания.

Первым закрепив это правонарушение в 1986 г., американский законодатель применил именно термин «money laundering» – «отмывание денег», т.е. буквально обозначил в качестве незаконной именно ту деятельность, с которой началась

«эра» придания правомерного вида преступно полученным доходам⁸⁶.

В настоящее время федеральный уголовный кодекс США содержит ответ- ственность за «Laundering of monetary instruments»: несколько изменив (расши- рив) предмет, в отношении которого совершается деяние, законодатель оставил обозначение самого деяния⁸⁷.

Воспринятые несколько позже европейскими странами термины преимуще-

ственно являются прямым переводом соответствующего американского. Так, ст. 165 УК Австрии называется «Geldwäscherei», ст. 261 Уголовного кодекса Гер- мании (далее – УК Германии) – «Geldwäsche», ст. 305bis Уголовного кодекса Швейцарии – «Geldwäscherei», ст. 648bis Уголовного кодекса Италии –

«Riciclaggio», глава IV Уголовного кодекса Франции – «Du Blanchiment» и т.д. Все эти обозначения являются прямым переводом американского термина – «от- мывание денег».

⁸⁶ В литературе также встречается мнение о том, что термин «отмывание» появился несколько позже и не связан с деятельностью прачечных, а просто более полно отражает суть рассматриваемого явления. См., например: Robinson J. The Laundrymen. Arcade Publishing, 1997.

⁸⁷ § 1956 U.S. Code // http://www.law.cornell.edu/uscode/ .

Российский законодатель, закрепив в УК термин «отмывание», ввел вместе с тем и другой термин, «легализация». Представляется, что использование подоб- ного термина является ошибочным как с точки зрения русского языка, так и с точки зрения правового значения понятия «легализация».

Термин «легализация» обозначает «разрешение деятельности какой-либо организации, ее узаконение, придание юридической силы какому-либо акту или действию» ⁸⁸. Толковый словарь С. И. Ожегова определяет возвратный глагол «ле- гализоваться» как «перейти на легальное положение» ⁸⁹. Легализовав что-либо, мы признаем, что это законодательно разрешенное и одобренное властью явление. Так, легализовав проституцию и употребление определенных наркотических

средств, власти Нидерландов признали, что речь идет о разрешенных явлениях, которые имеют место по согласованию с ней.

Также стоит отметить, что субъектом легализации может быть только госу- дарственный орган, который обладает законодательно закрепленными полномо- чиями на придание тому или иному явлению легальной, т.е. законной силы. Воз- можно, непосредственные помыслы и конечные стремления лица, осуществляю- щего сделки по отмыванию, и могли бы быть именно «легализацией», т.е. стрем- лением, чтобы государство признало законность происхождения его денежных средств и иного имущества, закрепило бы за ним право собственности и иные права и одобрило их дальнейшее использование. Однако такая цель априори не- достижима, поскольку любые средства, полученные неправомерным путем, не могут быть признаны государством легальными. Об этом же свидетельствуют и

закрепленные в ст. 169 Гражданского кодекса РФ (далее – ГК РФ)⁹⁰ положения о

сделках, совершенных с целью, заведомо противной основам правопорядка или нравственности: они всегда ничтожны, т.е. не могут породить законных отноше- ний собственности или иного вещного права на имущества у совершившего их лица. Следовательно, УК РФ закрепляет ответственность за заведомо невозмож-

⁸⁸ Крюковских А. Словарь исторических терминов, 1998 г. // http://interpretive.ru/dictionary/461/word/ legalizacija.

⁸⁹ Ожегов С. И. Словарь русского языка. М., 1960 // http://www.ozhegov.su.

⁹⁰ Собрание законодательства РФ. 1994. № 32. Ст. 3301.

ное событие: легализацию преступных доходов. Реальная деятельность преступ- ников по отмыванию всегда может быть направлена только на придание право- мерного вида полученным от преступления доходам, создание видимости закон- ности, но никогда эти доходы не станут легальными, ибо, по выражению Х.- Х. Кернера и Э. Даха, «отмытость имущественной ценности не очищает ее от криминального клейма» ⁹¹. Таким образом, представляется более верным исполь- зование устоявшегося как в законодательстве иных стран, так и в международном праве термина «отмывание», несмотря на его некоторую негативную и сленговую окраску. В то же время имеющийся термин «легализация» создает как трудности в понимании того, что же именно должно быть конечным результатом данного преступления, чтобы оно признавалось оконченным, так и еще в большей степени

создает дополнительные трудности для развития кооперации на международном уровне и унификации норм о борьбе с отмыванием. Зачастую монографии и даже официальные публикации при переводе на английский язык используют термин

«legalization», что вводит в заблуждение иностранных юристов и международные органы.

Таким образом, представляется необходимым оставить в УК РФ слово «от- мывание», исключив понятие «легализации». В данной работе будет использо- ваться именно этот, отражающий суть преступления термин «отмывание».

1. Предикатное преступление (Vortat)

1. Австрия

Нормы об отмывании, закрепленные в абз. 1 и 2 § 165 УК Австрии, устанав- ливают ответственность за отмывание, связанное с предикатным деянием. Преду- смотренный абз. 3 вид отмывания связан с имуществом террористических или преступных организаций.

Список предикатных деяний к отмыванию является разным во всех странах и даже техника составления такого перечня отличается.

⁹¹ Кернер Х.-Х., Дах Э. Отмывание денег. М., 1996. С. 46.

Внесенные в 2010 г. изменения в УК Австрии коснулись, прежде всего, именно перечня предикатных деяний, поскольку он вызывал определенные во- просы при проверке на соответствие международным стандартам ФАТФ.

В австрийском УК существует две группы уголовно-наказуемых деяний (§ 17): преступления (все умышленные деяния, за которые уголовный кодекс предусматривает пожизненное лишение свободы или лишение свободы на срок, превышающий 3 года) и проступки (т.е. все остальные деяния, закрепленные уго- ловным кодексом под угрозой наказания – все неосторожные деяния, а также умышленные, за которые максимальный срок лишения свободы не превышает 3 лет).

До внесения изменений в 2010 г. предикатными являлись следующие пра- вонарушения:

1. все преступления;

2. проступки, перечень которых был приведен и состоял из 20 статей;

3. а также подпадающие под компетенцию судов финансовые проступки, связанные с контрабандой или уклонением от уплаты ввозной или вывозной по- шлины (предусмотрено в том числе финансовым уголовным законом – Finanzstrafgesetz, FinStrG, 2003).

Все эти предикатные правонарушения должны были быть совершены дру- гим лицом, т.е. до 2010 г. австрийское законодательство не знало уголовной ответ- ственности за отмывание имущества, полученного в результате совершения са- мим лицом преступления. В 2010 г. исключением слов «другого лица» из абз. 1 данное действие было криминализировано в отношении укрывательства или со- крытия происхождения имущества. Более подробно данный вопрос будет рас- смотрен ниже.

Были внесены значительные изменения в список предикатных правонару- шений. Добавилось несколько новых категорий:

1. находящееся под угрозой наказания деяние против чужого имущества, наказание за совершение которого превышает один год лишения свободы. Дан- ный шаг был предпринят для большего охвата преступлений, отпадения необхо-

димости перечисления конкретных статей, в том числе тех, которые появятся в дальнейшем, а также проявилась попытка охватить все деяния, в которых ущерб превышает 3 000 евро (квалифицированным составом в имущественных преступ- лениях является сумма 3 000 евро и особо квалифицированным – 50 000 евро). В соответствии с данной новеллой были исключены трое из перечисленных ранее в перечне преступлений, поскольку они стали подпадать под это более общее по- ложение. Также в данную категорию стала подпадать и любая форма отмывания, поскольку абз. 1 и 2 являются проступками против чужого имущества, наказание за которое составляет лишение свободы на срок до трёх лет⁹²;

1. добавлена такая категория преступлений, как проступки в сфере не-

имущественных прав. Этим были созданы преграды для осуществления отмыва- ния в сфере интеллектуальных прав. Здесь речь идет о проступках, закрепленных такими законами, как Закон об охране товарного знака⁹³, Закон об охране про- мышленных образцов⁹⁴, Патентный закон⁹⁵, Закон об авторских правах⁹⁶ и неко- торые другие, устанавливающие ответственность за нарушение их положений.

Также изменением в финансовый уголовный закон⁹⁷ был разрешен вопрос

Характеристики

Список файлов диссертации