Диссертация (1105963), страница 10

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 10)

(Vermögensbestandteile), и им могло быть имущество любого вида – как телесные

⁴⁵ StGNov 1993 (BGBl 1993/527).

⁴⁶ StRÄG 1996 (BGBl 1996/762).

вещи, так и бестелесные, как например, банковские счета. Единственным ограни- чением предмета была его стоимость – 100 000 австрийских шиллингов. Отсут- ствовало и ограничение предмета преступления только первоначальным преступ- но полученным имуществом. Если преступник преобразовывал как-либо имуще- ство, то новое становилось на место предыдущего, в независимости от количества таких преобразований. Таким образом, в отличие от преступления укрыватель- ства, отмывание является не «привязанным к вещи» (gegenstandbezogen), а «при- вязанным к преступнику» преступлением (täterstandbezogen).

Одним из критериев состава являлось, что имущество происходит от пре- ступления, совершенного другим лицом. Предикатными деяниями могли стать только преступления по абз. 1 § 17 УК Австрии⁴⁷.

Определение «происхождения» имущества дано в абз. 4 и означает, что ли- цо приобрело его в результате совершения преступления или получило его за со- вершение преступления, или если в нем воплотилась стоимость первоначально приобретенной или полученной таким образом имущественной ценности.

Предусмотрено два вида деяний: (1) укрывание или сокрытие происхожде- ния; и (2) приобретение, хранение, вкладывание, распоряжение, преобразование, реализация или передача третьему лицу. Во втором случае речь идет о действиях, которые сами по себе не являются противоправными. Таковыми их делает только знание лица о преступном происхождении имущества, с которым совершаются эти действия. Добросовестный распорядитель или посредник, таким образом, не может нести ответственность, даже и в случае, если ему стало известно о пре- ступном происхождении имущества уже после совершения указанных действий.

Санкция за рассмотренные действия была установлена альтернативная и от- носительно определенная. Лишение свободы могло быть назначено на срок до двух лет, а денежный штраф – в размере до 360 денежных ставок⁴⁸. За квалифи-

⁴⁷ В австрийском уголовном праве есть две группы деяний: преступления и проступки. Преступления – это все умышленные деяния, находящиеся в уголовном кодексе под угрозой наказания, за которые кодекс предусмат- ривает пожизненное лишения свободы или лишение свободы на срок, превышающий 3 года; проступки – это все остальные составы, закрепленные уголовным кодексом.

⁴⁸ Размер денежной ставки составлял на тот момент минимум 30 шиллингов и максимум 4500 шиллингов

(см.: BGBl 1987/605).

цированное деяние, указанное в абз. 3, а именно совершение деяния относительно стоимости, превышающей 500 000 шиллингов, или как член банды, которая со- здавалась для продолжительного отмывания денег, наказание могло быть только в виде лишения свободы и на срок от шести месяцев до пяти лет.

Специальная норма об отмывании, содержащаяся в абз. 2 § 278а, содержала тот же перечень действий, что и абз. 2 § 165, но в отношении имущества преступ- ной организации по её поручению или в её интересах. Санкция была установлена за основной состав в виде лишения свободы на срок до трёх лет, за квалифициро- ванный (стоимость имущества свыше 500 000 шиллингов) – на срок от шести ме- сяцев до трёх лет. То есть если квалифицированный состав здесь наказывался так же, как и в § 165, то основной состав был лишен альтернативности наказания в виде применения денежного штрафа и верхний предел санкции был увеличен до трёх лет. Также надо отметить, что в абз. 2 § 278а не установлен минимальный порог для стоимости имущества для инкриминирования статьи в отличие от § 165. Обусловлено это вышеуказанным видением законодателя отмывания как средства борьбы именно с организованной преступностью.

§ 165а закреплял деятельное раскаяние в отношении лиц, совершивших преступление как по § 165, так и по абз. 2 § 278а. В соответствии с этой статьей (не претерпевшей изменений до сегодняшнего дня) за отмывание денег не подле- жит наказанию тот, кто добровольно и прежде, чем соответствующие органы узнали о его вине, посредством сообщения о нем соответствующим органам или иным способом оказывает содействие по сохранению значительной составной ча- сти имущественных ценностей, на которую распространилось отмывание денег.

С момента принятия закона 1993 г. было внесено несколько изменений. В 1995 г. была принята уже упоминавшаяся Конвенция о защите финансовых инте- ресов Европейских Сообществ, дополненная 19 июня 1997 г. Вторым Протоколом об отмывании денег и уголовной ответственности юридических лиц. Данный до- кумент обязывал государств-членов признавать отмыванием денег по внутренне- му законодательству отмывание доходов, полученных в результате мошенниче- ства, по меньшей мере, в «серьёзных» преступлениях, а также в результате актив-

ного или пассивного взяточничества. Следствием появления этого положения бы- ло внесение в 1998 г. двух изменений в § 165 УК Австрии⁴⁹:

• было отменено пороговое значение в размере 100 000 шиллингов;

• в качестве предикатных деяний помимо преступлений были добавлены: а) все деяния, связанные со взяточничеством, а именно закрепленные в §§ 304–308; б) подпадающие под компетенцию судов финансовые проступки, связанные с контрабандой или уклонением от уплаты ввозной или вывозной пошлины, по- скольку они наказуемы по финансовому уголовному закону (Finanzstrafgesetzbuch)⁵⁰. Таким образом, предикатным деянием теперь могли быть не только преступления, что также привело к замене по всему тексту § 165 слова «преступления» (Verbrechen) на словосочетание «уголовно наказуемое дея- ние».

После введения 1 января 1999 г. в оборот евро⁵¹ законодатель должен был

привести всю нормативную правовую базу в соответствие с этим обстоятель- ством. В отношении уголовного кодекса это было осуществлено в 2001 г.⁵² Днев- ная ставка, используемая для вычисления санкции в виде денежного штрафа, со- ставила вместо 30–4500 шиллингов 2–327 евро; квалифицированным видом от- мывания стало превышение стоимости имущества не 500 000 шиллингов, а 40 000 евро.

Более значимые изменения были внесены законом 2002 г.⁵³ Большинство из

них были обусловлены обострившейся в этот период международной тенденцией по борьбе с терроризмом. Так, в УК Австрии были введены такие новые деликты, как «террористическое объединение» (§ 278b) и «финансирование терроризма» (§ 278d). В качестве дополнительных мер изменения коснулись и отмывания: рас- смотренный выше состав преступления «специального отмывания» был перене- сен из абз. 2 § 278а в абз. 5 § 165. Речь в данном случае теперь шла не только об

⁴⁹ Strafrechtsänderungsgesetz 1998 (BGBl I 1998/153).

⁵⁰ § 53 Abs. 2 lit „a‟ Finanzstrafgesetzbuch (BGBl 1953/129 idF BGBl 2000/138).

⁵¹ С 1 января 1999 г. евровалюта была введена для безналичных расчётов, фактический переход на евро, включая наличный расчёт, был осуществлен с 1 января 2002 г. Для австрийского шиллинга курс составил на 1999 г. 13,7603 шиллингов за 1 евро.

⁵² Strafrechtsänderungsgesetz 2001 (BGBl I 2001/130).

⁵³ Strafrechtsänderungsgesetz 2002 (BGBl I 2002/134).

имуществе преступной организации, но и об имуществе террористического объ- единения.

Список предикатных деликтов был значительно расширен. Помимо всех преступлений, а также уже закрепленных в перечне проступков, законодатель до- бавил следующие проступки:

• преступная организация (§ 278);

• против достоверности документов и отличительных знаков (§§ 223, 224, 225, 229 и 230);

• против государственной власти (§ 269) и против осуществления правосу- дия (§§ 288, 289, 293 и 295);

• новое деяние – «финансирование терроризма» (§ 278d). Несмотря на то, что указанная в статье санкция устанавливала лишение свободы от шести месяцев до пяти лет, т.е. по общему правилу деяние должно было относиться к категории преступлений и, следовательно, уже поэтому относиться к предикатным, суще- ствовало одно ограничение. Согласно концепции наказуемости финансирования терроризма по австрийскому законодательству, наказание за финансирование ни по виду, ни по размеру не может превышать наказание за финансируемое деяние. Значит, в случае, если осуществлялось финансирование того деяния, которое от- носится к проступкам и санкция за которое не предусматривает лишения свободы на срок свыше трёх лет, то и деяния финансирования не могут относиться к пре- ступлению. Поэтому законодатель предпочел отдельно указать финансирование терроризма как возможное предикатное деяние. В 2013 г. были также внесены не-

которые изменения, коснувшиеся финансирования терроризма⁵⁴. Был введен

абз. 1а в § 278d, устанавливающий, что равным образом с лицом, которое осу- ществляет сбор средств для совершения закрепленных в статьей действий, нака- зывается и лицо, которое собирает или предоставляет доступ к средствам другому лицу, цель которого уже совершение террористических мероприятий. То есть был

⁵⁴ BGBl. I Nr. 134/2013

расширен круг лиц, которых можно относить к осуществляющим финансирование терроризма.

В 2005 г. законом о бюджете размер стоимости имущества для признания отмывания квалифицированным был увеличен с 40 000 евро до 50 000 евро⁵⁵.

В 2007 г. с появлением двух новых составов в УК Австрии они были вклю- чены и в перечень предикатных деяний: § 168с – принятие подарка служащим или уполномоченным лицом в коммерческих организациях и § 168d взятка этим же лицам. То есть речь здесь идет о пассивной и активной взятке в коммерческих ор- ганизациях.

Последние и довольно крупные изменения были внесены в рассматривае- мые положения в 2010 г.⁵⁶ Коснулись они, прежде всего, вопроса предикатных де- яний, поскольку он вызывал наибольшее количество вопросов при проверке на соответствие международным стандартам ФАТФ. Подробнее эти изменения бу- дут рассмотрены в параграфе о предикатных деяниях.

Как уже было сказано, первоначально при разработке уголовно-правовых норм, устанавливающих ответственность за отмывание, многократно подчеркива- лось, что они должны быть приняты в совокупности с комплексом иных межот- раслевых норм и мер. Каждый из указанных в перечне выше австрийских законов, содержат положения, направленные на предотвращение совершения отмывания или на регламентацию правил получения информации о лице, совершившем это деяние. Большинство этих норм принимались для приведения внутреннего зако- нодательства в соответствие с требованиями международных актов. Так, в пояс- нениях ко многим вносимым изменениям указывается, какой пункт критики ФАТФ о несоответствии международным или европейским правилам законода-

тель исправляет данным законопроектом⁵⁷.

⁵⁵ Budgetbegleitgesetz 2005 (BGBl I 2004/136).

⁵⁶ Änderung der Rechtsanwaltsordnung, der Notariatsordnung, des Strafgesetzbuches und der Strafprozessordnung 1975 (BGBl. I Nr. 38/2010).

⁵⁷ См., например: RV zu BGBl. I Nr. 38/2010 (StPO); RV zu BGBl. I. Nr. 37/2010 (BWG); RV zu BGBl. I. Nr.

39/2010 (BiBuG) и др.

Положение о подразделении финансовой разведки (Geldwäschemeldestelle) находится в Законе о федеральной уголовной полиции⁵⁸, в абз. 2 § 4. В этом за- коне устанавливается, в сфере каких нормативных актов подразделение осу- ществляет контроль. Оно является членом группы Egmont и осуществляет функ- ции того органа, в который обязанные лица финансовых, кредитных и иных ука- занных в законодательстве организациях должны сообщать обо всех подозрениях об отмывании или финансировании терроризма, проводит анализ данных сообще- ний, осуществляет кооперацию с прокуратурой, международными организациями и наделено всеми остальными функциями подразделения финансовой разведки⁵⁹.

Характеристики

Список файлов диссертации