Диссертация (1105963), страница 12

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 12)

Уточнения в диспозиции статей, внесённые Федеральным законом от 8 де- кабря 2003 г. № 162-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Уголовный ко- декс Российской Федерации» ⁶⁴ носили по большей части редакционный характер, однако принципиально важным в контексте обеих статей стало исключение круп- ного размера как криминообразующего признака и перевод его в разряд квалифи- цирующих признаков составов преступлений (ч. 2 статей).

После этого в 2004 г. было принято постановление Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. № 23 «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем» ⁶⁵, разъяснившее некоторые во- просы применения уголовного законодательства.

В 2009–2011 гг. также и в санкции ст. 174 и 174¹ УК РФ вносились последо-

вательные изменения, связанные с общей гуманизацией уголовного законодатель- ства (Федеральный закон от 27 декабря 2009 г. № 377-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с введением в действие положений Уголовного кодекса Российской Федерации и Уголовно- исполнительного кодекса Российской Федерации о наказании в виде ограничения свободы» ⁶⁶; Федеральный закон от 7 декабря 2011 г. № 420-ФЗ «О внесении из- менений в Уголовный кодекс Российской Федерации и отдельные законодатель- ные акты Российской Федерации» ⁶⁷).

В 2010 г. законодатель продолжил ошибочную линию на текстуальное «раз-

ведение» ст. 174 и 174¹ УК РФ. Федеральным законом от 7 апреля 2010 г. № 60-

ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Феде-

⁶⁴ Собрание законодательства РФ. 2003. № 50. Ст. 4848.

⁶⁵ Бюллетень Верховного Суда РФ. 2005. № 1.

⁶⁶ Собрание законодательства РФ. 2009. № 52 (ч. I). Ст. 6453.

⁶⁷ Собрание законодательства РФ. 2011. № 50. Ст. 7362.

рации» ⁶⁸ ст. 174¹ УК РФ была изложена в новой редакции. С одной стороны, в диспозицию было добавлено указание на цель совершения преступления и ис- ключено указание на такую разновидность деяния, как использование денежных средств или иного имущества для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности (что сблизило данную норму со ст. 174 УК РФ). С другой стороны, деяние в отличие от ст. 174 УК РФ было описано не как «совер- шение финансовых операций и других сделок…», а как сами по себе «финансовые операции и другие сделки…»; кроме того, криминообразующим признаком стал крупный размер деяния.

В настоящее время Федеральным законом от 28 июня 2013 г. № 134-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части противодействия незаконным финансовым операциям» ⁶⁹ диспозиции ст. 174 и 174¹ УК РФ унифицированы и предусматривают ответственность за со- вершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными другими лицами преступным пу- тем (приобретенными лицом в результате совершения им преступления соответ-

ственно) в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распо- ряжению указанными денежными средствами или иным имуществом; текстуаль- но исключено, таким образом, существовавшее с 2001 г. изъятие денежных средств и иного имущества, приобретённых в результате совершения ряда пре- ступлений, и указание на крупный размер как криминообразующий признак в ст. 174¹ УК РФ. Унифицированы квалифицирующие и особо квалифицирующие признаки составов преступлений: крупный размер в ч. 2 статей; группой лиц по предварительному сговору или лицом с использованием своего служебного по- ложения в ч. 3; организованной группой или в особо крупном размере в ч. 4. Де- нежное выражение крупного и особого крупного размера для целей ст. 174 и 174¹ УК РФ раскрывается в примечании к ст. 174 УК РФ и составляет в настоящий

⁶⁸ Собрание законодательства РФ. 2010. № 15. Ст. 1756.

⁶⁹ Собрание законодательства РФ. 2013. № 26. Ст. 3207.

момент соответственно один миллион пятьсот тысяч рублей и шесть миллионов рублей.

Принятие в 1996 г. УК РФ, в котором появилась ст. 174, установившая, как уже было сказано, в первоначальной редакции ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретённых незакон- ным путём, на первых порах сопровождалось очевидными трудностями в приме- нении новой нормы уголовного закона. Как пишет Н. А. Лопашенко, в 1990-х гг.

«правоохранительные органы имели ограниченные возможности для применения ст. 174 УК РФ в первоначальной редакции, поскольку не был принят закон о борьбе с легализацией денежных средств или иного имущества… не было систе- мы контроля за операциями с крупными денежными средствами и с имуществом в крупном размере, хотя отдельные сделки контролировались и ранее» ⁷⁰. Проек- ция этих недостатков на уголовный закон, по словам Б. В. Волженкина, создавала трудности для применения ст. 174 УК РФ в первоначальной редакции в виде от- сутствия в законе указания на размер операций по легализации, необходимый для наступления уголовной ответственности, неясности самого по себе понятия «фи- нансовая операция» и т.д.⁷¹ Очевидно, что часть этих затруднений могла бы быть устранена за счёт регулятивного законодательства в этой сфере, которое вместе с тем появилось ещё не скоро, хотя первые шаги были предприняты за несколько лет до принятия УК РФ.

Так, в 1994 г. распоряжением Президента РФ от 8 сентября 1994 г. № 460-рп была создана межведомственная рабочая группа по разработке проекта Феде- рального закона «Об ответственности за легализацию преступных доходов» ⁷².

Однако только в 1996 г. в Государственную Думу Правительством РФ был внесён проект федерального закона № 97700209-2 «О противодействии легализа- ции (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем» ⁷³ (одновременно с

⁷⁰ Лопашенко Н. А. Преступления в сфере экономики: авторский комментарий к уголовному закону (раздел VIII УК РФ) (постатейный). М., 2006. С. 358.

⁷¹ Волженкин Б. В. Преступления в сфере экономической деятельности по уголовному праву России. СПб., 2007. С. 279.

⁷² Собрание законодательства РФ. 1994. № 20. Ст. 2270.

⁷³ СПС «КонсультантПлюс».

проектом федерального закона № 97700208-2 «О внесении изменений и дополне- ний в законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Феде- рального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полу- ченных незаконным путем» ⁷⁴). В пояснительной записке к проекту указывалось, что «…предупреждение и пресечение такой деятельности не может быть обеспе- чено применением исключительно уголовно-правовых мер. Международный опыт показывает, что для противодействия указанным негативным явлениям в сфере экономики необходимы согласованные меры административного и финан- сового контроля за операциями юридических и физических лиц с денежными средствами и имуществом, включая меры ответственности за нарушение правил ведения таких операций. Разработка данных законопроектов обусловлена также

вступлением Российской Федерации в Совет Европы, повлекшим обязательство приведения законодательства в соответствие с требованиями Конвенции Совета Европы «Об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступ- ной деятельности», рассмотренными выше.

Законопроект предполагал определённые дополнительные требования к идентификации участников операций с денежными средствами или иным имуще- ством; устанавливал перечень операций, подлежащих обязательному контролю; предусматривал обязанности кредитных и иных организаций по информированию уполномоченных государственных органов и ряд иных мер противодействия ле- гализации. Проект был принят в окончательной редакции летом 1999 г., однако тогда же был отклонён Президентом РФ по причине его противоречия «основам конституционного строя Российской Федерации, международным договорам Рос- сийской Федерации, а также ряду федеральных законов». В частности, было от- мечено, что законопроект не согласуется с подписанной к тому моменту Конвен- цией об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности 1990 г. в части предлагаемого им противодействия любым незакон- ным доходам, а не только полученным от совершения преступления; кроме того,

⁷⁴ СПС «КонсультантПлюс».

положения проекта о контроле за операциями с денежными средствами чрезмер- ны и ведут в ряде случаев к возложению фактически государственных властных функций по контролю на частных субъектов.

Интересно также отметить, что параллельно с прохождением законопроекта появился «Модельный закон о противодействии легализации («отмыванию») до- ходов, полученных незаконным путем», принятый 8 декабря 1998 г. постановле- нием 12-8 на 12-ом пленарном заседании Межпарламентской Ассамблеи госу- дарств-участников СНГ⁷⁵ и текстуально основанный во многом на российском проекте 1996 г.

В 2001 г. законопроект 1996 г. был окончательно снят с рассмотрения в свя- зи с его заменой новым проектом, который был тогда же внесён в Государствен- ную Думу Правительством РФ (21 апреля 2001 г.) практически одновременно с представлением Президентом РФ на ратификацию Конвенции об отмывании, вы- явлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности 1990 г. (19 февраля 2001 г.). При этом новый проект закона № 84697-3 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» заимствовал часть своих положений из проекта 1996 г. Дополнительным стимулом к скорей- шему прохождению законопроектов о ратификации Конвенции 1990 г. и о проти- водействии легализации послужил тот факт, что в начале 2001 г. решением ФАТФ

«Россия была включена в “чёрный список” из 15 стран, подозреваемых в том, что они способствуют отмыванию денег, а затем в список из трех государств, не до- стигших прогресса в этом вопросе» ⁷⁶ (из списка Россия была исключена в октябре 2002г., а в 2003 г. стала полноправным членом ФАТФ).

7 августа 2001 г. проект был подписан Президентом РФ как Федеральный закон № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полу- ченных преступным путём» ⁷⁷. Одновременно с ним был принят Федеральный за- кон от 7 августа 2001 г. № 121-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в зако-

⁷⁵ Информационный бюллетень. Межпарламентская Ассамблея государств-участников Содружества Неза- висимых Государств. 1999. № 20. С. 112–129.

⁷⁶ Волженкин Б. В. Преступления в сфере экономической деятельности по уголовному праву России. С.

268.

⁷⁷ Собрание законодательства РФ. 2001. № 33 (ч. I). Ст. 3418.

нодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального за- кона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных пре- ступным путем» ⁷⁸, который среди прочего изменил редакцию ст. 174 УК РФ и до- полнил кодекс ст. 174¹ УК РФ.

Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ является на сегодняшний день системообразующим нормативным правовым актом в плане противодей- ствия легализации, разработанным на основе Конвенции об отмывании, выявле- нии, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности 1990 г. Начиная с 2001 г. в него вносились многочисленные изменения и дополнения, направлен- ные на дальнейшее приведение его положений в соответствие с международными обязательствами России и рекомендациями ФАТФ, среди которых необходимо отметить следующие наиболее важные:

• Федеральный закон от 30 октября 2002 г. № 131-ФЗ «О внесении измене- ний и дополнений в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмы- ванию) доходов, полученных преступным путем» ⁷⁹ распространил сферу действия закона на противодействие финансированию терроризма. Наименование закона теперь звучит как «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полу- ченных преступным путем, и финансированию терроризма». Законом были изме- нены положения об операциях, подлежащих контролю, правах и обязанностях ор- ганизаций, осуществляющих операции с денежными средствами и иным имуще- ством;

• Федеральный закон от 28 июля 2004 г. № 88-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, по- лученных преступным путем, и финансированию терроризма» ⁸⁰ уточнил права и обязанности кредитных организаций, а также установил дополнительные требо- вания в отношении идентификации клиентов, организации внутреннего контроля, фиксирования и хранения информации, возложив их на адвокатов, нотариусов и

⁷⁸ Собрание законодательства РФ. 2001. № 33 (ч. I). Ст. 3424.

⁷⁹ Собрание законодательства РФ. 2002. № 44. Ст. 4296.

⁸⁰ Собрание законодательства РФ. 2004. № 31. Ст. 3224.

лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, в ряде оговорённых случаев, связанных с операциями с денежными средствами или иным имуществом (ст. 7¹). Данный за- кон был принят во исполнение рекомендаций ФАТФ в части требования к нефи- нансовым бизнесам и профессиям⁸¹;

• Федеральный закон от 3 июня 2009 г. № 121-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Фе- дерального закона «О деятельности по приему платежей физических лиц, осу- ществляемой платежными агентами» ⁸² предусмотрел права и обязанности кре- дитных организаций и организаций федеральной почтовой связи при осуществле- нии безналичных расчетов и переводов денежных средств (ст. 7²) и обязанности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, при приеме на обслуживание и обслуживании иностранных публич- ных должностных лиц (ст. 7³);

• Федеральный закон от 23 июля 2010 г. № 176-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и Кодекс Рос- сийской Федерации об административных правонарушениях» ⁸³ распространил действие закона на филиалы и представительства, а также на дочерние организа- ции организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, расположенные за пределами Российской Федерации;

• наконец, Федеральный закон от 28 июня 2013 г. № 134-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части противодействия незаконным финансовым операциям» ⁸⁴ (изменивший, среди прочего, редакции ст. 174 и 174¹ УК РФ) уточнил положения закона в связи с бе- нефициарными владельцами, уточнил ряд норм, расширил обязанности организа- ций, осуществляющих операции с денежными средствами и иным имуществом,

⁸¹ См.: Камынин И. Противодействие легализации преступных доходов с учетом рекомендаций ФАТФ //

Законность. 2005. № 4. С. 18–22.

⁸² Собрание законодательства РФ. 2009. № 23. Ст. 2776.

Характеристики

Список файлов диссертации