Антиплагиат (1208981), страница 6
Текст из файла (страница 6)
е. независимая экспертиза и принятие рисков.- Модели количественной оценки рисков и аналитические инструменты, утвержденные компетентным органом и используемые в процессе (такие, например, как кредитная заявка,модель денежных потоков, инструмент определения уровня принятия решения, инструмент расчета резерва на возможные потери по ссудам и др.).- Организационная структура и система полномочий (охватывает взаимодействие различных подразделений банка и роли, выполняемые сотрудниками банка в рамках процесса).- Документы как выражение результата осуществления стадий и процедур процесса, результата применения моделей и инструментов.
К ним могут относиться резюме заявки, заключениеандеррайтера, заключения служб сопровождения и др.- Ключевые показатели эффективности управления риском и связанная с ними система мотивации.- Риск-культура.2 АНАЛИТИЧЕСКАЯ ОЦЕНКА ОПЕРАЦИОННЫХ РИСКОВКак было сказано выше, операционный риск – это 29 риск возникновения убытков в результате недостатков или ошибок во внутренних процессах, в действиях сотрудников 41 илииных 36 лиц, в работе информационных систем или вследствие внешних событий.2.1 28 Общая характеристика Центра управления наличным денежнымобращением Дальневосточного банка ПАО СбербанкРассмотрим операционные риски Центра управления наличным денежным обращением Дальневосточного банка ПАО Сбербанк (далее ЦУНДО).ЦУНДО является самостоятельным структурным подразделением аппарата Дальневосточного банка ПАО Сбербанк, который входит в состав блока «Региональный сервисный центр».Структура ЦУНДО включает следующие подразделения:Управление инкассации:Отдел организации инкассаторской работы КИЦ;Отдел связи и мониторинга;Специалист по вооружению и профессиональной подготовки.2.
Управление кассовой работы:Отдел организации и контроля кассовой работы КИЦ;Отдел сопровождения кассовой работы в ВСП;Отдел управления кассовой ликвидностью;Отдел урегулирования излишков/недостач денежной наличности.3. Сектор качества сервисов.4. Сектор управления ресурсами.5. Специалист сопровождения кассово-инкассаторских услуг CIB.6. Операционные офисы – кассово-инкассаторские центры.Задачи и функции, выполняемые подразделением, установлены в Положении о ЦУНДО. Основными из них являются следующие [18].Управление инкассации:- Организация работы и управление эффективностью производственной деятельности подразделений инкассации;- Осуществление контроля за работой бригад инкассаторов на маршрутах, с использованием оборудования систем радиосвязи и мониторингаУправление кассовой работы:- Организация работы и управление эффективностью производственной деятельности кассовых подразделений;- Обеспечение спецбанковским оборудованием и расходными материалами для нужд кассы ОО КИЦ и обслуживаемых ВСП;- Обеспечение защиты имущественных интересов ПАО Сбербанк и минимизации рисков причинения убытков банку от ВСП.Сектор качества сервисов:- Координация и контроль подчиненных подразделений по направлениям деятельности;- Повышение качества сервисов и услуг ЦУНДО;- Организация работы по оптимизации процессов.
Работа с инициативами;- Организация мониторинга простоев сети УС.Сектор управления ресурсами:- Работа с персоналом и корпоративная культура;- Развитие материально технической базы и инфраструктуры подразделений кассово-инкассаторской системы;- Управление финансовым результатом ЦУНДО ТБ.Операционные офисы - Кассово-инкассаторские центры (далее ОО КИЦ) – это структурные подразделения Банка, выполняющие с участием инкассаторов и кассиров функции кассовогообслуживания ВСП, УС, клиентов банка. Функционально подчиняются ЦУНДО Дальневосточного банка.ОО КИЦ разделяются на 5 групп в зависимости от объема кассовых оборотов и числа обслуживаемых клиентов. Помещения ОО КИЦ должны быть оборудованы телевизионнымисистемами видеоконтроля (ТСВ).
В таблице 2.1 приведены объекты обслуживания ОО КИЦ.В Приложении Б представлена структура ЦУНДО Дальневосточного банка.Таблица 2.1 - Объекты обслуживаемые ОО КИЦ Дальневосточного банкаКоличество кассово-инкассаторских центровКоличество объектов обслуживанияВСПУС (банкоматы, ИПТ)Клиенты (точки обслуживания)Итого1 Категория31901558244841962 Категория62321086233236503 Категория4612646249494 Категория3251873986105 Категория23953634539112.2 Операционные риски ЦУНДО и их динамикаРассмотрим основные операционные риски, возникающие в процессе операционно-кассового обслуживания внешних и внутренних клиентов Банка подразделениями ЦУНДО.Рассмотрев массив накопленных данных о рисках ЦУНДО за период работы с 2014 по 2016 год, можно выделить самые критичные направления.
В таблице 2.2 приведены основныепричины возникновения инцидентов.Таблица 2.2 - Основные причины рисков в ЦУНДО, %Причины рисковДоля, %Технический сбой устройств самообслуживания85Неверный тип / сумма / валюта операции при обслуживании клиента2,73Зачисление наличных денежных средств без принятия от клиента2,60Кассовый просчет при обслуживании клиента.2,49Выдача наличных денежных средств клиенту без списания со счета / авторизации по карте2,42Излишняя / недостаточная выдача средств клиенту1,45Принятие средств от клиента в меньшем / большем объеме1,32Прочее0,92Неправомерные действия сотрудников Банка0,63Прием неплатежеспособных денежных знаков Банка России0,44Очевидно, что наиболее значимой причиной операционного риска является технический сбой устройства самообслуживания.Рассмотрим динамику инцидентов в разрезе их количества и зарегистрированных сумм ущерба по ним, по четырем направлениям (устройства самообслуживания (УС), инкассация,кассовые просчеты во внутренних структурных подразделениях (ВСП) и в самих кассово-инкассаторских центрах (ОО КИЦ).
Динамика представлена в Приложениях В, Г, Д и Е.Динамика инцидентов в подразделениях инкассации, кассово-инкассаторских центрах, а так же во внутренних структурных подразделениях не имеет системного характера. На всех трехграфиках (Приложение Г, Д, Е) наблюдаются как хаотичные всплески, так и хаотичные падения кривой графика.
В первую очередь это обусловлено человеческим фактором, в причинахданных инцидентов, они носят случайный характер.Что касается устройств самообслуживания, то ситуация здесь иная. Из графика, изображенного в Приложении В видно, что с 2014 года по настоящее время наблюдается фокус наувеличение количества зарегистрированных инцидентов. При этом сумма зарегистрированного ущерба, не всегда имеет корреляцию с количеством рисковых событий.Доля инцидентов возникших на устройствах самообслуживания составляет 85% от всех зарегистрированных рисков в АС «СУОР» числящихся за ЦУНДО.
В связи с чем, будет целесообразнорассмотреть более детально данный пул рисков.2.3 Анализ инцидентов операционного риска на устройствахсамообслуживания при операционно-кассовом обслуживанииЦУНДО на регулярной основе осуществляет урегулирование ИОР выявленных при операционно-кассовом обслуживании УС Дальневосточного банка, а так же осуществляет контрольполноты урегулирования недостач денежной наличности, образовавшейся в результате кассовых операций в ВСП и ОО КИЦ [19].Как видно из графика, приведенного в приложении В, в 2015 году отмечается существенный всплеск количества зарегистрированных ИОР, по отношению к 2014 году их число возросло на30%. Количество зарегистрированных ИОР в 2015 году составляет 33,7 тыс. случаев на общую сумму ущерба в 462, 2 млн.
рублей.Рост количества инцидентов имеет прямую корреляцию с частотой перезагрузок УС денежной наличностью (штрих-пунктирная линия на рисунке 2.1). Так, за 2015 год количествоперезагрузок УС денежной наличностью возросло в 2 раза, из-за роста ставки фондирования с 5,94% до 10,18%.Рисунок 2.1 - Корреляция инцидентов и перезагрузок УСРост количества инцидентов в 2016 году обусловлен принятием в периметр работы ЦУНДО дебиторской задолженности образовавшейся по итогам рассмотрения претензий клиентовюридических лиц, связанных со сбойными операциями услуги «самоинкассация».Сумма зарегистрированных инцидентов на УС не имеет прямой зависимости с количеством ИОР (см.
приложение В), она зависит от количества ИОР произошедших по причинеошибочных действий со стороны сотрудников Банка (данные ИОР генерируют самые крупные суммы).90% всех зарегистрированных ИОР на УС являются излишками (29504 ИОР на сумму 328 507 822 рубля), оставшиеся 10% - недостачи (4188 ИОР на сумму 133 686 910 рублей). На рисунке 2.2изображена доля таких ИОР.Рисунок 2.2 - Вид риска по типу «Прибыль / убыток»Излишки делятся на несколько составляющих: 70% относятся к претензионной работе Банка (возвращаются клиентам на банковские карты), 26% идут на урегулирование и перекрытиенедостач, 4% относятся на доходы Банка по истечении срока исковой давности.
На рисунке 2.3 представлена разбивка [21].Рисунок 2.3 - Урегулирование излишков на УС70% недостач урегулируются за счет излишков возникающих в последующих операционных циклах, 30% списывается Комиссией Банка за счет создаваемого резерва на возможныепотери Банка. На рисунке 2.4 изображены способы урегулирования. При этом списанная за счет резерва сумма составляет 1,43% от общей суммы зарегистрированных недостач [20].Рисунок 2.4 - Урегулирование недостач на УСОсновная причина ИОР возникающих на УС – это технический сбой диспенсерного и депозитного модуля УС. Сбой диспенсерного модуля возникает во время насчета денежных знаковклиенту Банка (составляет 29% всех ИОР).
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
