Антиплагиат (1208981), страница 2
Текст из файла (страница 2)
Но удивительно другое: Сбербанк уже мало похож даже на самого себя всего лишь десятилетней давности! 20 Еще в 2007 году, банк смело можно было назвать «Банком дляпенсионеров», чего не скажешь на современном этапе. В настоящее время, банк ориентирован на молодое поколение, Сбербанк стал «Модным трендом» среди молодого поколения,появились Молодежные офисы, сильно омолодился кадровый состав банка.Способность к переменам и движению вперед - признак отличной «спортивной» формы, в которой находится сегодня Сбербанк. Титул старейшего и крупнейшего банка России не мешаетему открыто и добросовестно конкурировать на банковском рынке и держать руку на пульсе финансовых и технологических перемен.
Сбербанк не только шагает в ногу с современнымитенденциями рынка, но и опережает их, уверенно ориентируясь в стремительно меняющихся технологиях и предпочтениях клиентов. 20Выпускная квалификационная работа проведена в Центре управления наличным денежным обращением Дальневосточного банка ПАО «Сбербанк России».Центр управления наличным денежным обращением (далее ЦУНДО) – структурное подразделение Дальневосточного банка филиала публичного акционерного общества «СбербанкРоссии». Основная деятельность подразделения - обеспечение кассово-инкассаторскими услугами внешних и внутренних клиентов Дальневосточного банка.За последние годы характерной чертой в работе Центра стал рост объемных и качественных показателей работы, повышение производительности труда.Целью выпускной квалификационной работы является ознакомление и изучение действующей структуры управления предприятия, функций управления конкретными операционнымирисками.
Изучение производственных ресурсов и инструментов по работе и минимизации действующих рисковых событий: виды рисков, оценка их состояния и эффективностиминимизации. В ходе работы произошло ознакомление с формами статистической отчетности по всем видам хозяйственной деятельности предприятия, используемых при планированиии аналитической оценке его показателей.
Изучение учетной политики предприятия и видов информационных технологий, применяемых в управлении производством.Дополнительные цели выпускной квалификационной работы:- Сформировать требуемые знания и навыки по общебанковской профессиональной компетенции «Управление рисками»;- Выработать навыки принятия решений и оценки деятельности с учетом рисков в соответствии с уровнем должностной позиции;- Содействовать повышению уровня риск-культуры в Банке.В процессе работы необходимо рассмотреть особенности формирования технологического процесса по урегулированию излишков/недостач денежной наличности при операционнокассовом обслуживании сети устройств самообслуживания.Так как Управление кассовой работы является структурным подразделением ПАО Сбербанк, некоторые экономические показатели (например, выручка) и сферы деятельности(маркетинговая работа, деятельность на финансовых рынках) отсутствуют.Теоретической базой послужили труды российских и 20 зарубежных экономистов в области банковской деятельности, нормативно-правовые акты банковского законодательства,статьи периодических изданий, интернет ресурсы.
20ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ РИСКОВЭкономические риски предприятия. Их систематизацияв деятельности банковКоммерческая деятельность, как и любая другая деятельность, связанная с постановкой и достижением определенных целей, включает анализ ситуации, выработку стратегии,планирование ресурсов, организацию процессов, измерение и оценку результатов, оперативные корректирующие стратегические и тактические мероприятия. Эффективное управлениерисками присуще всем видам деятельности компании, непрерывно осуществляется на всех уровнях бизнес-модели и является одним из ключевых факторов успеха организации.Моделирование событий, организация целостной системы их оценки по ряду качественных и количественных показателей, мероприятия по минимизации рисков, решения поизвлечению соответствующих выгод и иная финансовая инженерия составляют особую область корпоративного управления: риск-менеджмент [3].Риск - это событие, которое обладает двумя характеристиками: вероятностью возникновения и исходом (последствиями) [1].
На рисунке 1.1 представлен график распределениявероятностей исхода некоторого события, по оси X — величина исхода, по оси Y — вероятность исхода. Реальный исход может быть положительным, нулевым или отрицательным. Длянаглядности предположим, что исходом может быть доход или убыток. В соответствии с нашими планами мы ожидаем получения дохода (ожидаемый исход). Риск можно определить какотклонение реального исхода от ожидаемого, причем отклонение может быть как в большую, так и в меньшую сторону, а значит, риск нельзя считать однозначно позитивным илинегативным. Таким образом, управление рисками не означает исключение рисков, а предполагает:- понимание возможной степени отклонений (оценку так называемой волатильности);- оценку влияния отклонений;- определение необходимости и возможности минимизации отклонений.Рисунок 1.1 - Распределение вероятностей исходаДля банковской отрасли риск имеет огромное значение и определенную специфику.
Исходя из принципа консерватизма, акцент делается на негативной стороне риска, нанеблагоприятных отклонениях от ожидаемого результата. При оценке риска обычно выделяют три характеристики:- вероятность реализации риска (вероятность возникновения неблагоприятного события, приводящего к 33 финансово- экономичеcким потерям);- сумму потерь, возникающую при наступлении неблагоприятного события;- временной горизонт (период времени, для которого определена вероятность). 33Деятельность банковской организации предполагает оказание многочисленных услуг, связанных с движением денежных средств, что подразумевает значительные объемы рисков [6].Например, привлекая депозиты клиентов с последующим их размещением в виде кредитов или прочих финансовых активов, банк выполняет функцию трансформации(перераспределения) денежных средств по суммам, валютам, срокам, процентным ставкам и т.п., используя накопленные сбережения одних экономических субъектов для кредитованиядругих.
Имея при этом безусловные обязательства по возврату денежных средств, кредиторам и вкладчикам в установленные сроки, банк в полном объеме берет на себя риски невозврата денежных средств по кредитам и иным сформированным активам. Без принятия этих кредитных, валютных, процентных рисков, рисков ликвидности банковская деятельность иполучение чистого процентного дохода невозможны.Осуществляя расчетно-кассовое обслуживание клиентов, банк обеспечивает оборот денежных средств в экономике. При этом риски, связанные с функционированием необходимойрасчетно-платежной инфраструктуры, внутренними системами и процессами, человеческим фактором, кредитные организации полностью принимают на себя.
Как и в первом случае,получение чистого непроцентного (комиссионного) дохода от расчетных операций невозможно без принятия различных операционных рисков [11].Таким образом, прибыль банка как коммерческого предприятия неразрывно связана с принятием рисков. Успех организации зависит от того, насколько эффективно она управляет этимирисками, насколько точно она определяет значение надбавки, компенсирующей риск, которую нужно заложить в цены банковских продуктов и услуг, чтобы обеспечить баланс междуриском и доходностью. Управление рисками становится синонимом управления банком [7].Последние десятилетия риски и управление ими находятся в фокусе центральных банков, органов банковского регулирования и надзора практически всех стран мира.
Постоянноменяется законодательство, регуляторы повышают требования как к уровню капитализации финансовых институтов, так и к качеству систем управления рисками. Банки должны быстроприспосабливаться к новым условиям ведения бизнеса в условиях жестких нормативных ограничений. Этот непрекращающийся и интенсивный процесс эволюции можно назватьфинансовым дарвинизмом, поскольку в нем выживают сильнейшие, на практике подтверждающие свою финансовую устойчивость, стабильность и прибыльность [8].1.2 Классификация рисковЭкономические риски можно классифицировать по следующим основным признакам [1]:- степень неопределенности;- источники возникновения;- уровень существенности (потенциальных последствий, ущерба);- вероятность возникновения;- признак учета в расчете достаточности капитала.С точки зрения степени неопределенности можно выделить риски с частичной и полной неопределенностью.
Риски с частичной неопределенностью банк осознанно принимает, четкооценивает (поскольку способен определить основные характеристики таких рисков) и закладывает в риск-премию. Риски с полной неопределенностью невозможно стандартизировать иэффективно оценить с количественной точки зрения.
Необходимо всячески сокращать подверженность банка второму виду риска, сводя его к набору четко определенных рисков сразработанными моделями оценки и процедурами управления [9].По источникам возникновения риски можно разделить на [1]:- внешние;- внутренние.Внешние риски - это риски, не зависящие от предприятия. Возникновение внешнего риска может быть обусловлено локальными и глобальными социально-экономическимитенденциями, изменением политического режима, технико-технологическим прогрессом и т.п. Финансовые и экономические потери могут также возникнуть вследствие форс-мажорныхобстоятельств - военных конфликтов, стихийных бедствий (землетрясений, наводнений, пожаров), национализации и т.п. Например, для банка внешним является ключевой для банкакредитный риск, определяемый во многом динамикой деятельности контрагента [9].Внутренний риск - это риск, который предприятие в значительной степени контролирует и способно эффективно ограничить.
Внутренний риск банковских предприятий может бытьсвязан с неквалифицированным финансовым управлением, чрезмерной приверженностью предприятия к рисковым (агрессивным) операциям с высокой нормой прибыли. А такжеухудшением деловой репутации банка, нарушением требований законодательства или внутренних стандартов деятельности предприятия. В экстремальном сценарии для минимизациириска ошибок теоретически можно установить контроль за каждым сотрудником, реализовать процедуры многократного резервирования и дублирования систем, ежедневного аудита ит.п. — но при этом возникает вопрос цены этих риск-контрольных мероприятий и их рациональности с точки зрения соотношения затрат и выгод [9].По уровню потенциальных последствий для прибыли и капитала банковский риск может быть [1]:- умеренным (риск ниже среднего, допустимый риск);- повышенным (средний риск);- высоким;- критическим (очень высокий риск, недопустимый риск).Также риски зависят от характерной вероятности (частоты) реализации — малой, средней или высокой [6].Также риски классифицируются в зависимости от достаточности или недостаточности их покрытия капиталом банка.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
