Диссертация (1152474), страница 7
Текст из файла (страница 7)
На самом тяжеломэтапе кризиса банки были вынуждены снижать этот левередж, что привеловпоследствии только к еще большим потерям, снижению банковского капиталаи падению доступности кредитов. В связи с этим в новом соглашении Базельскийкомитет вводит в качестве дополнительной меры риска показатель левереджа.Этот показатель помогает предотвратить чрезмерное наращивание балансового40и внебалансового левереджа. Показатель левериджа рассчитывается какотношение капитала первого уровня к активам, подверженным рискам (побалансовым и внебалансовым позициям). Минимальное пороговое значениепланируется установить на уровне 3%, однако окончательно этот показательбудет уточнен и включен в список обязательных показателей с января 2018 года.Кроме того, в новом соглашении дополнительно рассматриваются новыетребования к ликвидности капитала банка.
Банкам наряду с достаточностьюкапитала необходимо теперь также рассчитывать показатели краткосрочнойликвидности LCR (Liquidity Coverage Ratio), в целях создания банком запасанеобремененных средств, чтобы банку хватило запаса ликвидности в течении 30дней в период криза, и показатель чистого стабильного фондирования NSFR (NetStable Funding Ratio) для расчета резерва, который позволит банку оставатьсяплатежеспособным на протяжении более длительного срока (до одного года) вусловиях оттока капитала. В рамках третьего Базельского соглашения показательLCR включен в перечень обязательных нормативов банков стран-членовсоглашения с января 2015 года, а показатель NSFR должен быть включен вперечень с января 2018 года.1.4 Адаптация международных стандартов банковскогорегулирования на российском рынкеРоссия, наряду со всем мировым сообществом, заинтересована вповышении качества банковской системы, в росте доверия к банковскомусектору как на национальном, так и на мировом рынке.
С ростом и развитиембанковской системы, появлением новых банковских инструментов возникаетнеобходимость повышать качество внутреннего регулирования рисков и искать41новыепродвинутыеподходыкоценкерисков.Вкачествеорганагосударственного надзора за деятельностью банков в нашей стране выступаетЦентральный банк РФ.Среди основных инструментов регулирования банковских рисков на уровнегосударства:1.Издание нормативных актов, постановлений и правил, регламентирующихдеятельность банковского сектора.2.Наличие системы страхования вкладов населения.3.Противодействие монополизации банковского сектора крупными игроками.4.Установление пороговых значений процентных ставок.Впервые нормативы Базельского соглашения были использованы в Россиис введением Инструкции ЦБ РФ от 30.04.91 № 1 "О порядке регулированиядеятельности коммерческих банков", которая позже была отменена, однакоименно с нее началось внедрение международных стандартов на российскомрынке.НаправленияисрокиреализациивРоссийскойФедерациимеждународных подходов Базеля II и Базеля III прописаны в Приложении 1 кСтратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до2015 года.
С 2013 года в России началось внедрение принципов Базеля-III, и ужек октябрю 2013 года планировался переход к нормативам соглашения. Однакобанки попросили перенести сроки внедрения Базеля-III на 2014 год.Немаловажно отметить, что для большинства игроков банковского сектораРоссии переход на новые стандарты Базельского комитета был осложнен темфактом, что к моменту его внедрения еще не был до конца завершен процессперехода на принципы Базеля-II. Несмотря на это, уже с 1 января 2014 годаЦентральнымбанкомбыливнесеныизменениявчастинормативовдостаточности капитала.
Параллельно в течение 2014 года продолжалодействовать Положение ЦБ РФ № 215-П "О методике определения собственных42средств (капитала) кредитных организаций", в котором капитал определялся постарому соглашению, это давало банкам дополнительное время для адаптации.С января 2015 года вступило в силу Положение ЦБ РФ от 28.12.2012 № 395-П "Ометодике определения величины собственных средств (капитала) кредитныхорганизаций ("БАЗЕЛЬ III")", в рамках которого в соответствии с Базелем-IIIкапитал делится на основной и дополнительный, в свою очередь, основнойкапитал состоит из базового и добавочного.Нормативы достаточности капитала прописаны в Инструкции БанкаРоссии от 28 июня 2017 года № 180-И "Об обязательных нормативах банков".
Врамках нового Базельского соглашения, Банком России выделяются следующиенормативы:Нормативдостаточностисобственныхсредств(капитала)Н1.0,минимально допустимое значение норматива – 8%, норматив достаточностибазового капитала банка Н1.1 должен быть не менее 4,5% и, наконец, нормативдостаточности основного капитала банка с 1 января 2015 года устанавливаетсярегулятором на уровне 6%.Для расчета нормативов в инструкции № 180-И используется формула,аналогичная формуле, прописанной в Базельском соглашении по капиталу. Вчислителе указывается значение соответствующего капитала, а в знаменателе активы (за вычетом резервов) взвешиваются по кредитному риску, суммируютсяи к ним прибавляются показатели операционного и рыночного рисков.Для оценки кредитного риска в рамках стандартизированного подхода вРоссии активы делятся на пять групп риска.
Каждой группе присваиваетсявесовой коэффициент риска от 0% (для первой группы) до 150% (для пятойнаиболее рискованной группы активов).Помимо стандартизированногоподхода в рамках внедрения стандартов Базеля-II и -III, с 1 октября 2015 годавступило в силу Положение Банка России от 06.08.2015 № 483-П "О порядкерасчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов", котороеполностью соответствует Базельскому соглашению.
Кроме рекомендаций по43расчетусобственныхкредитныхрейтингов,положениесодержитряднеобходимых требований для банка, который стремится перейти на системувнутренних рейтингов.С 2016 года вступило в силу новое Положение Банка России № 511-П, вкотором прописаны новые принципы оценки рыночного риска в рамкахстандартизированного подхода.
Подход к оценке рыночного риска на основевнутренних моделей пока не внедрен на уровне обязательных рекомендацийнадзорных органов, однако ведущие банки уже имеют практику построениятаких моделей, и постепенное повсеместное внедрение рабочих моделей будетсвидетельствовать о развитости банковской системы РФ. Операционный рискрегулируется ЦБ РФ на основе "Положения о порядке расчета размераоперационного риска" № 346-П.Нормативы ликвидность в России прописаны в Инструкции Банка России№ 180-И и представляют собой нормативы мгновенной (Н2), текущей (Н3) идолгосрочной ликвидности (Н4). Норматив Н2 регулирует риск потериликвидности в течение одного операционного дня; норматив Н3 приближен каналогичному показателю краткосрочной ликвидности LCR, прописанному вБазеле-III, так как этот норматив также регулирует риск потери банкомликвидности в течение 30 дней при неблагоприятном состоянии рынка.
Анорматив Н4 регулирует риск потери ликвидности в долгосрочной перспективе(до одного года) так же, как и показатель чистого стабильного фондированияNSFR. Однако показатели Базельского соглашения предъявляют более жесткиетребования к качеству ликвидных активов, используемых для расчета этогопоказателя.Кроме того, как видно из таблицы 1.1, пороговые значенияроссийских аналогов значительно ниже.44Таблица 1.1 – Нормативы ликвидностиИнструкция ЦБ РФ 180-ИБазель IIIН2 ≥15%–Н3 ≥50%LCR ≥100%Н4 ≤120%NSFR ≥100%Наряду с нормативами достаточной ликвидности, с января 2016 годавступило в силу Положение ЦБ РФ № 421-П "О порядке расчета показателякраткосрочной ликвидности ("Базель III")", в рамках которого предполагаетсярегулирование риска ликвидности с помощью показателя краткосрочнойликвидности (ПКЛ).
Этот показатель полностью идентичен показателю LCR ирассчитывается как отношение активов, которые должны быть погашены втечение месяца, к ожидаемому оттоку денежных средств в течение месяца. Насегодняшний день пороговое значение ПКЛ составляет 70%, однако к 2019 годупланируется увеличить этот показатель до 100%. Таким образом, уже сейчасбанки начинают постепенно переходить на новую методику расчета рискаликвидности, но пока этот норматив введен в качестве обязательного только длясистемообразующих банков с наибольшей величиной активов. По оценкамэкспертов, соблюдение нового норматива станет обременительным даже длякрупнейших игроков рынка, которым для поддержания требуемой ликвидностипридется продавать или закладывать часть неликвидных активов.Выводы к первой главе1.
Критический обзор российского рынка ипотечного кредитованияпоследних лет и анализ тенденций изменения его основных показателейсвидетельствует о сильной подверженности состояния рынка влиянию внешнихэкономических факторов. Уязвимость столь важного для страны института в45условиях кризиса и масштаб возможных последствий дестабилизации системыипотечногокредитованиялишнийразподчеркиваетнеобходимостьиактуальность дальнейших исследований, направленных на поиск путейстабилизациисистемы.Россиинуженразвитыйрынокипотечногокредитования, который будет более устойчив к различным внешним ивнутренним экономическим потрясениям.2.
Одним из способов достижения стабильности системы может выступатьпересмотр существующей схемы ипотечного кредитования. В последнее время встране активно внедряется американская двухуровневая схема ипотечногорынка. Основная задача работы данной схемы - привлечение более дешевыхдлинных денег в банковскую сферу. История зарождения секьюритизации иопыт ее успешного применения в США делают ее довольно привлекательной дляРоссии. Обзор ключевых показателей рынка российской секьюритизации запоследние несколько лет выявил основные тенденции развития рынкавторичного ипотечного кредитования в России.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
