Диссертация (1152471), страница 4

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 4)

Вкладчики, размещая своиденежные средства в банке, тем самым откладывают свое потребление на будущее,за что получают от банка вознаграждение в виде процентов по вкладу. В своюочередь заемщики для реализации в настоящем времени своих проектов ипотреблений расплачиваются с банком в виде процентов за предоставленныйкредит. Соответственно, данная функция банка позволяет для заемщиков ивкладчиков реализовать свои модели потребления и сбережения.20Между тем некоторые функции банковских организаций, сосредоточенные водном банке, как показывает практика, могут становиться причиной кризисныхявлений в экономике.Во время кризиса в США 1929-1933 гг. (Великая депрессия) [101] властямиСША была предпринята попытка разделить банки по их функциональнойнаправленности - на организации, которые работают с вкладами физических июридических лиц и осуществляют кредитования реального сектора экономики, иорганизации, осуществляющие операции с ценными бумагами, акциями.

С этойцелью Американским правительством в 1933 г. были введены ряд ограничений вдеятельности коммерческих банков и инвестиционных компаний (запреткоммерческим банкам одновременно заниматься кредитными операциями иинвестированием в компании), сформулированных в Законе Гласса-Стигалла(Glass-Steagall Act).Основные положения этого Закона включали в себя следующие ограничениядля банков по операциям с ценными бумагами [101]: запрещениебанковскиморганизациям,осуществляющимтрадиционные виды банковских услуг, заниматься операциями сценными бумагами и акциями; запрет для финансовых организаций, занимающихся операциями нарынке ценных бумаг, осуществлять традиционные виды банковскихопераций и услуг; введение запрета на создание филиалов и дочерних структур банков,осуществляющих операции с ценными бумагами.Закон Гласса-Стигалла позволил Американскому правительству во времякризиса 1929-1933 гг.

оздоровить финансовую и банковскую систему после обвалафондового рынка и банкротства большого количества банков, занимающихсяоперациями с ценными бумагами и акциями компаний на денежные средстваклиентов. Ограничения, сформулированные в этом законе, разделили риски,присущие традиционным видам банковских услуг, и риски, возникающие в ходе21операций на фондовом рынке. Тем самым был понижен общий финансовый рискбанковского сектора экономики США.Таким образом, некоторые из перечисленных функций банка, возникших впроцессе эволюции банковской фирмы, при наличии их в одной банковскойорганизации увеличивают финансовые риски, которые могут привести ккризисным явлениям.

Такие функции банка, как работа с вкладами физических июридических лиц, а также осуществление кредитования реального сектораэкономики, и функция по осуществлению операций с ценными бумагами, акциямина фондовых рынках, действующие совместно, могут привести к кризиснымявлениям в экономике. Поэтому государственным структурам, особенно во времяэкономических кризисов, необходимо в целях минимизации экономических ифинансовых рисков разделять банки по этим функциональным направленностям.2. Основные показатели, характеризующие банковскую деятельностьВ настоящее время мировыми финансовыми структурами были разработаныновые инструменты государственного регулирования деятельности финансового ибанковского сектора.

Применяемые инструменты используют механизмы раннегопредупреждения системных финансовых кризисов. Одним из таких инструментовобеспеченияцентральныхфинансовойбанковстабильностимираявляетсяиприменяемогобольшинствоммакропруденциальнаяполитика(macroprudential policy) [115], основанная на мониторинге и анализе факторов,оказывающих прямое или косвенное влияние на стабильность финансового секторапо отношению к системным рискам.Этаполитикапредставляетсобойкомплекспревентивныхмер,направленных на минимизацию риска системного финансового кризиса, т.е.

рискавозникновения ситуации, при которой значительная часть участников финансовогосектора становится неплатежеспособной или теряет ликвидность. В этом случаедля них необходима поддержка органа денежно-кредитного регулирования.Правильность проведения макропруденциальной политики определяется спомощью агрегированных показателей (макропруденциальных показателей),22которые характеризуют финансовую стабильность и устойчивость банковскихорганизаций.Приведем основные показатели деятельности банковского сектора:1.Группа показателей достаточности капитала банка, в которую входятследующие показатели: достаточность базового капитала банка; достаточностьосновного капитала банка; достаточность собственных средств банка.Данные показатели определяются из отношения величины базового капиталабанка (Н1.1), величины основного капитала банка (Н1.2) и величины собственныхсредств (капитала) банка (Н1.0), определяемых по методике ЦБ РФ к суммекредитных рисков [35].Группа показателей достаточности капитала банка представлена в таблице1.1.Таблица 1.1 - Группа показателей достаточности капитала банкаПоказатели достаточности капитала банкаОграничения, наложенныеЦБ РФ на значения показателейН1.1 (отношение величины базового Н1.1≥5,0%капитала банка к сумме кредитных рисков)Н1.2 (отношение величины основного Н1.2 ≥5,5%капитала банка к сумме кредитных рисков)Н1.0 (отношение величины собственных Н1.0≥6,0%средств банка к сумме кредитных рисков)Достаточность капитала – основной показатель, определяющий общуюоценку устойчивости и надежности банка.

Очевидно, что чем больше собственныхсредств банка, тем меньше этот банк подвержен финансовому риску и больше егоустойчивость при влиянии негативных финансовых условий. Требование поограничению значений показателей достаточности капитала банка, предъявляемыерегулятором, определяет объем собственного капитала банка в соответствии сразмером активов банка с учетом степени их риска.2.Группа показателей, характеризующих состояние ликвидности банка -его способности обеспечить своевременное и полное выполнение своихфинансовых и иных обязательств.23Эта группа включает в себя показатели мгновенной, текущей и долгосрочнойликвидности, которые определяются как отношение между активами иобязательствами банка с учетом сроков, сумм и типов активов и обязательств банка(таблица 1.2) [35].Показатели ликвидности банка определяют значения объемов активов банка,которые возможно реализовать в качестве наличных денежных средств.

Длярегулирования и управления ликвидностью банка, а также выполняя своюденежно-кредитную политику, регулятор (ЦБ РФ) задает соответствующиеограничениянагосударственноезначенияпоказателейрегулированиеликвидностиликвидностьюбанкабанка.можетПриэтомдополнятьсятребованиями на ликвидность самой банковской структуры.Таблица 1.2 - Группа показателей состояния ликвидности банкаПоказатели состояния ликвидности банкаОграничения, наложенныеЦБРФназначенияпоказателейН2 - показатель мгновенной ликвидности банка Н2≥15,0%(риск потери банком ликвидности в течениеодного операционного дня)Н3 - показатель текущей ликвидности банка Н3 ≥50%(риск потери банком ликвидности в течениеближайших к дате расчета показателя 30календарных дней)Н4 - показатель долгосрочной ликвидности Н1.0≥120%банка (риск потери банком ликвидности врезультате размещения средств в долгосрочныеактивы)Показатель мгновенной ликвидности банка определяется как отношениесуммы высоколиквидных активов банковской организации к сумме егообязательств по счетам до востребования [35].Показатель текущей ликвидности банка определяется как отношение суммыликвидных активов банка к сумме его обязательств по счетам до востребования исо сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней [35].24Показатель долгосрочной ликвидности банка равен отношению кредитныхтребований банка с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366календарных дней, к собственным средствам банка и обязательствам с оставшимсясроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней [35].3.

Группа показателей, связанных с рискамиВ эту группу входят следующие показатели: Н6 - максимальный размер рискана одного заемщика или группу связанных заемщиков, Н7 - максимальный размеркрупных кредитных рисков, Н10.1 - совокупная величина риска по инсайдерамбанка, Н9.1 - кредитный риск банка в отношении участников (акционеров) банка,Н12 - совокупный риск вложений банка в акции (доли) других юридических лиц[35] (таблица 1.3).Таблица 1.3 - Группа показателей, связанных с рискамиПоказатели, связанные с рискамиОграничения, наложенныеЦБРФназначенияпоказателейН6 - максимальный размер риска на одного Н6≤25,0%заемщика или группу связанных заемщиковН7 максимальный размер крупных кредитных Н7 ≤800%рисковН10.1 - совокупная величина риска по Н10.1≤3%инсайдерам банкаН9.1 - кредитный риск банка в отношении Н9.1≤50%участников (акционеров) банкаН12 - совокупный риск вложений банка в акции Н12 ≤25%(доли) других юридических лицПоказатели, связанные с рисками, определяются из отношения: совокупнойсуммы обязательств заемщика или заемщиков, а также обязательств передтретьими лицами, вследствие которых у банка возникают требования к заемщикуили заемщикам (Н6); крупных кредитных рисков (Н7); совокупной суммыкредитных требований к инсайдерам (физические лица, способные влиять напринятие решения о выдаче кредита банком) (Н10.1); размера кредитов, связанныхденежных средств с банковскими гарантиями и поручительствами, выданных25банком своим участникам (акционерам) (Н9.1); денежных средств, инвестируемыхбанком на приобретение акций (долей) других юридических лиц, к собственнымсредствам (Н12) [116].

Следует отметить, что ограничения, наложенные ЦБ РФ назначения рассматриваемых показателей банка, могут меняться в зависимости отэкономической ситуации, целей регулятора и его денежно-кредитной политики.При этом каждая банковская организация вправе с учетом анализа своегофинансового и экономического состояния, а также своего видения развитияфинансового рынка изменять эти требование только в сторону ужесточения.Банковская деятельность неотъемлемо связана с различного рода рисками(кредитный, операционный, рыночный и т.д.), возникающими в процессевзаимодействия банка с внешней средой. Но наибольшую угрозу представляетименно невозврат денежных средств, выданных в кредит клиентам. Во времяэкономической стагнации и политической нестабильности происходит оттокденежных средств из вкладов, как со стороны физических, так и юридических лиц.По причине нехватки ликвидности уменьшаются объемы вложений в ценныебумаги и акции.

Характеристики

Список файлов диссертации