ВКР Емельянова 2017 (1218036), страница 6

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 6)

Помимо показателя укомплектованности важно знать коэффициент текучести персонала. Регулирование текучести персонала становится основным фактором, определяющим стратегический успех, устойчивость и стабильность развития организации. [15] Чем сильнее увеличивается показатель текучести, тем нестабильнее положение кадров, то есть отношение количества уволенных в Дирекции и ее структурных подразделениях становится к среднесписочной численности персонала.

где Ку – количество уволенных сотрудников;

Чср – среднесписочная численность.

В таблице 2.5 приведены результаты расчета этого показателя.

Таблица 2.5

Текучесть кадров в Дальневосточной ДРП за 2014-2016 гг

В Дальневосточной дирекции по ремонту пути текучесть кадров за 12 месяцев 2016 г. составила 6,8% и оказалась меньше того же периода за 2015г.. Снижение текучести кадров произошло из-за уменьшения числа работников, которые были уволены по собственному желанию и за нарушение трудовой дисциплины.

Рисунок 2.4 - Основные причины увольнения по собственному желанию

При проведении детального анализа круговой диаграммы рисунка 2.4, отображающей структуру увольнений по собственному желанию, можно выделить четыре основные причины: неудовлетворенность заработной платой – 11 человек, по причине отдаленности от места жительства уволилось 5 человек, так же 22 человека остались неудовлетворенны характером работ, а 5 человек условиями труда.

Следующим шагом в анализе производственно-экономических показателей станет анализ состояния парка путевых машин и выполнения задания по его ремонту и обновления, представленным в таблице 2.6.

Таблица2.6

Выполнение ремонтной программы за 2015-2016 гг

Задания по ремонту и модернизации путевой техники в 2015г и 2016г были выполнены в полном объеме. Однако, на отметим, что финансирование на ремонт техники сократилось на 13%, что могло повлиять на качество выполненной работы. Часть путевой техники дирекции работает в режиме полного износа, либо подходит к окончанию периода полезного использования, поэтому в отчетном году с продлением срока службы в отчетном году было отремонтировано на 86% больше техники, чем в предыдущем периоде. В 2015 году производилась модернизация укладочного крана-25/9-18 №758 на сумму 7,958 млн.рублей.

Согласно инвестиционных программ и договору лизинга значительное обновление путевой техники и подвижного состава произошло в 2015 году. Поставлено новой путевой техники и оборудования на сумму 1,215 млрд. рублей, из них автотракторной техники – 20 ед., один вагон сопровождения, 90 хоппер-дозаторов, 323 платформы УСО, 96 тахографов, 69 ед. средств малой механизации. В рамках договора лизинга в 2016 году поставлено 100 хоппер-дозаторов, 128 платформ УСО, 1 трехъярусный рельсовозный состав РС-800/3, 1 укладочный кран УК-25/25.

Для анализа использования оборотных средств используется система показателей, которые отражают реальный процесс движения оборотных средств и величину их высвобождения.

Эффективность использования оборотных средств характеризуется системой экономических показателей, прежде всего оборачиваемостью оборотных средств.[16] Количество оборотов за определенный период, или коэффициент оборачиваемости оборотных средств (Ко), исчисляется по формуле:

где С – остатки оборотных средств (средние или на определенную дату);

Т – объем ремонта.

Расчетная потребность в оборотных средствах пропорциональна объему производства и обратно пропорциональна скорости их обращения. Чем больше число оборотов, тем меньше потребность в оборотных средствах и тем лучше они используются. В дирекции коэффициент оборачиваемости по данным 2016 года составил 2,977 оборота. Соответственно длительность одного равна 122,94 дней, рассчитанная по формуле:

где С – остатки оборотных средств (средние или на определенную дату);

Т – объем товарной продукции,

Д – число дней в рассматриваемом периоде.

Рациональная организация производственных запасов является важным условием повышения эффективности использования оборотных средств. Основные пути сокращения производственных запасов сводятся к их рациональному использованию, ликвидации сверхнормативных запасов материалов, совершенствованию нормирования, улучшению организации снабжения и том числе путем установления четких договорных условий поставок и обеспечения их выполнения, оптимального выбора поставщиков, налаженной работы транспорта.

Действующая система мотивации не позволяет достигнуть необходимого уровня заинтересованности работников в качестве внутреннего или конечного продукта или услуги ОАО «РЖД». Отсутствует взаимосвязь уровней качества и мотивации на основе системы показателей, обеспечивающей мотивацию каждого сотрудника на качественное выполнение работы.

2.3 Экономическая оценка расходов и себестоимости ремонта пути

Предложения снижению затрат на проведение ремонтных и путевых работ формируются в текущем году на плановый период, как правило следующий год. В таблице 2.7 приведена калькуляция себестоимости по элементам затрат всех запланированных видов ремонта на 2017 год: капитальный ремонт на старогодных материалах, средний ремонт, сплошная замена рельс с боковым износом, капитальный ремонт стрелочных переводов, сплошная замена рельс.

Таблица 2.7

Анализ структуры предложения себестоимости ремонта 1 км на 2017 год

Из всех видов ремонта дороже всего обходится сплошная замена рельс - 10290,62 тыс. рублей на 1 км пути. Наибольшие затраты по всем видам работ  это сметная стоимость материалов, она составляет 68,67%. Удельный вес материальных затрат в себестоимости продукции характеризует величину материальных затрат в полной себестоимости произведенной продукции.

Соответственно в полной себестоимости 1 км ремонта, сплошная замена рельс является самым материалоемким видом работ, где затраты на материалы составляют 7370,0 млн рублей. Использование старогодных материалов позволяет сократить общую суму расходов более чем на 81,23 млн.рублей.

Вторую позицию в объеме затрат занимает оплата труда монтерам пути - 10,28%. В таблице 2.8 приведены расходы Дальневосточной ДРП по видам деятельности за 2014-2016гг.

Таблица 2.8

Расходы Дальневосточной ДРП

Анализ расходов и себестоимости путевых работ проводится по группам и элементам затрат в соответствии с действующей номенклатурой расходов. Детально требует рассмотрения эксплуатационные расходы и расходы на капитальный ремонт, которые суммируются на уровне компании распределяются на стоимость переводок. Следует детально рассмотреть изменение затрат на материалы во взаимосвязи с соблюдением действующих норм расходов, несвоевременной и некомплектной поставкой материалов верхнего строения пути, удорожанием цен на материальные ресурсы.

Характеристики

Список файлов ВКР