Диссертация (1173753), страница 53
Текст из файла (страница 53)
Развитие страхового надзора в России // Право страхового надзора. 2015.№2. С.13280по данным их отчетности» 320 . Представляется, что вывод о достаточностиполномочий несколько преждевременен: страховой сектор, как социальноориентированный сектор финансового рынка, нуждается в применении методовриск-ориентированного надзора и выстроенной системе мер предупреждениябанкротства страховщиков. Однако эти вопросы пока даже не обсуждаются вплоскости законопроектной работы.3.3.3 Особенности финансово-правового регулированияосуществления надзора на рынке коллективных инвестиций (напримере надзора за негосударственными пенсионными фондами)Основнаяцельосуществлениянадзора321задеятельностьюнегосударственных пенсионных фондов состоит в обеспечении прав и законныхинтересов участников и вкладчиков фондов, а также застрахованных лиц, исвязанные с этим цели обеспечения финансовой устойчивости данного секторафинансового рынка и поддержания необходимого уровня доверия к нему.Поддержаниеустойчивостинегосударственныхпенсионныхфондовспособствует экономическому росту через создание условий осуществлениядолгосрочных инвестиций.Организация системы надзора за НПФ имеет схожие черты сорганизацией банковского надзора.
Кроме того, сфера деятельности НПФ – этота сфера, где вслед за банковской сферой создана система гарантирования прав320Там же, С.17Литература об организации надзора за деятельностью НПФ немногочисленна. Можноупомянуть такие работы, как: Роик В.Д. Обязательное и добровольное пенсионноестрахование/ Институты и финансы /Валентин Роик. – М.: АЛЬПИНА ПАБЛИШЕР, 2014 ;Смирникова Ю.Л. Финансово-правовые средства обеспечения интересов застрахованныхлиц — субъектов обязательного пенсионного страхования // Право и культура. 2011. № 2.С.140-145; Смирникова Ю.Л.
Финансово-правовое регулирование отношений поформированию и инвестированию пенсионных накоплений // Вестник Российскойправовой академии. — 2012. — № 1 – с.60-63; Смирникова Ю.Л. Пенсионные накоплениякак объект финансово-правового регулирования // Законы России: опыт, анализ, практика.2012. № 1. с.103-107; Волков И.А. Финансово-правовое регулирование деятельностинегосударственных пенсионных фондов.
Дисс. … канд. юрид. наук: 12.00.14, М., 2011;Афанасьев М.А. Правовое регулирование негосударственного пенсионного обеспечения вРоссии. Дис. … канд. юрид наук: 12.00.05 - М., 2006.321281застрахованных лиц, и существенна роль Агентства по страхованию вкладовпри осуществлении процедур ликвидации НПФ.В рамках предварительного надзора Банком России проводится проверкасоответствия фонда следующим требованиям:1) к организационно-правовой форме фонда. Фонд создается ифункционирует в форме акционерного общества;2) к наличию и содержанию пенсионных правил фонда.
В случае еслифонд направляет заявление о намерении фонда осуществлять деятельность пообязательному пенсионному страхованию - также к наличию и содержаниюстраховых правил фонда;3) к лицу (лицам), осуществляющему (намеренному осуществлять)функции единоличного исполнительного органа фонда, членам советадиректоров(наблюдательногосовета)фонда,членамколлегиальногоисполнительного органа фонда (в случае его создания), главному бухгалтеруфонда, контролеру или руководителю службы внутреннего контроля фонда;4) к организации внутреннего контроля в фонде;5) к размеру уставного капитала и собственных средств фонда.Такжеосуществляется контроль за крупными приобретениями акцийфонда (более 10%), в рамках которого оценивается финансовое состояниепотенциальных приобретателей.Требования к органам управления фонда и его должностным лицамопределены законом.
Функции единоличного исполнительного органа, членаколлегиального исполнительного органа, контролера (руководителя службывнутреннего контроля) и главного бухгалтера фонда осуществляются лицами,состоящими в штате фонда и не являющимися по совместительству или поиному основанию работниками организаций, с которыми фондом заключендоговор доверительного управления имуществом фонда, договор на оказаниеуслуг специализированного депозитария, договор на проведение аудиторскойпроверки или договор на проведение оценки имущества фонда.
К указаннымлицам установлены квалификационные требования, включая требования кделовой репутации. Кандидаты на должности единоличного исполнительного282органа, контролера (руководителя службы внутреннего контроля) и главногобухгалтера фонда подлежат согласованию с Банком России.Фонд должен организовать внутренний контроль за соответствием своейдеятельности требованиям федеральных законов и иных нормативных правовыхактов. Внутренний контроль осуществляется контролером или службойвнутреннего контроля, которые независимы от исполнительных органов фондаи подотчетны совету директоров (наблюдательному совету) фонда.Правила внутреннего контроля утверждаются советом директоров(наблюдательным советом) фонда и должны соответствовать требованиям БанкаРоссии.
В настоящий момент действуют Требования к Правилам организации иосуществления внутреннего контроля в негосударственном пенсионном фонде,утв. приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 3 июня 2008 г. N08-23/пз-н322.Целью организации и осуществления внутреннего контроля в фондеявляется, частности:-недопущениефондомнарушения прав и законныхинтересоввкладчиков, участников, застрахованных лиц НПФ и их правопреемников;-соблюдениетребованийпопредставлениюотчетностиНПФ,установленных федеральными законами и нормативными актами Банка России;-соблюдениетребованийпораскрытию,распространениюипредоставлению информации о деятельности НПФ;- недопущение возникновения конфликта интересов;- соблюдение фондом требований к размещению и организацииразмещения средств пенсионных резервов, организации инвестирования средствпенсионных накоплений, а также требований к имуществу, предназначенногодляобеспеченияуставнойдеятельностифондаиинвестированиюсоставляющих его активов.322Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти от 14июля 2008 г.
N 28283Контроль за приобретением в собственность (за исключением случаевпубличного размещения акций фонда) либо получение в доверительноеуправление физическим или юридическим лицом более 10 процентов акцийфонда в результате совершения одной сделки или нескольких сделокосуществляется в рамках получения предварительного согласия Банка Россиина совершение указанной сделки. Банк России отказывает в предоставлениипредварительного согласия на совершение такой сделки в следующих случаях:- выявление неудовлетворительного финансового положения и деловойрепутации приобретателя акций;- отсутствие положительного решения антимонопольного органа походатайству о даче согласия на осуществление сделки;- при установлении ранее судебным актом вины приобретателя,совершающего сделку (сделки), направленную на приобретение более 10процентов акций фонда и (или) на установление контроля в отношенииакционеров фонда, в причинении убытков какому-либо фонду при исполненииуказанным лицом обязанностей члена совета директоров (наблюдательногосовета) фонда, единоличного исполнительного органа, его заместителя и (или)члена коллегиального исполнительного органа;-приобретателемакцийявляетсяюридическоелицо,котороезарегистрировано в государствах или на территориях, не предусматривающихраскрытия и предоставления информации при проведении финансовыхопераций,переченькоторыхутверждаетсяМинистерствомфинансовРоссийской Федерации, либо находится под прямым или косвенным контролемтаких лиц.Банк России определил порядок расчета собственных средств фонда вУказании от 7 октября 2014 г.
N 3415-У "О порядке расчета собственныхсредств негосударственных пенсионных фондов" 323 .Собственные средстванегосударственного пенсионного фонда рассчитываются как разница между323Вестник Банка России 19.11. 2014 N 104284стоимостью активов и суммой обязательств фонда. К расчету собственныхсредств фонда не принимаются активы и обязательства, которые в соответствиис законодательством Российской Федерации относятся к пенсионным резервами пенсионным накоплениям.Лицензия на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению ипенсионному страхованию предоставляется Банком России без ограничениясрока ее действия фондам, созданным в результате их учреждения, а такжефондам, создаваемым в результате реорганизации.
Указанное решениепринимаетсяБанкомРоссииодновременноспринятиемрешенияосогласовании или об отказе в согласовании проведения реорганизации фонда.Банк России принимает решение о предоставлении лицензии или оботказе в ее предоставлении в течение двух месяцев со дня получения БанкомРоссии предусмотренных документов.Основаниями для отказа в предоставлении лицензии являются:1) несоответствие соискателя лицензии установленным лицензионнымусловиям;2)представлениедокументов,содержащихнеполнуюи(или)недостоверную информацию;3) несоответствие документов, представленных соискателем лицензии,требованиям Закона о НПФ и принятых в соответствии с ним нормативныхактов Банка России.Контроль и надзор за деятельность НПФ осуществляется на условияхразделенного и независимого взаимодействия Банка России и уполномоченногофедерального органа исполнительной власти.В соответствии с Постановлением Правительства РФ от 4 ноября 2003 г.N 669 "Об уполномоченном федеральном органе исполнительной власти,осуществляющемгосударственноерегулированиедеятельностинегосударственных пенсионных фондов по негосударственному пенсионному285обеспечению, обязательному пенсионному страхованию" 324 государственноерегулирование деятельности негосударственных пенсионных фондов понегосударственному пенсионному обеспечению, обязательному пенсионномустрахованию в части правоотношений между негосударственным пенсионнымфондомиучастникамизастрахованнымилицаминегосударственногоиихпенсионногоправопреемниками,атакжефонда,вчастиправоотношений, субъектом которых является Пенсионный фонд РоссийскойФедерации,осуществляетМинистерствотрудаисоциальнойзащитыРоссийской Федерации (п.1).В соответствии с п.3 ст.34 Закона о НПФ «при осуществлении своихфункций Банк России:- принимает в пределах своей компетенции нормативные акты повопросамрегулированиядеятельностифондов,атакжеповопросаморганизации и осуществления надзора за деятельностью фондов;- ведет реестр фондов;- осуществляет регистрацию правил фондов;- раскрывает информацию о фондах, осуществляющих деятельность пообязательномупенсионномустрахованию,онаименованииспециализированного депозитария, а также о фондах, у которых введен запретна проведение всех или части операций или аннулирована лицензия;- информирует Пенсионный фонд Российской Федерации о фондах,осуществляющих деятельность по обязательному пенсионному страхованию, атакже о фондах, у которых введен запрет на проведение всех или частиопераций или аннулирована лицензия;- направляет в пределах своей компетенции фондам, управляющимкомпаниям, специализированным депозитариям, актуариям предписания опредоставлениидокументов,запросы,втомчислеинициированныефедеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по324СЗ РФ от 10 ноября 2003 г.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
