Диссертация (1173753), страница 51
Текст из файла (страница 51)
Для страховых организаций целесообразно устранить этот пробелрегулирования, предусмотрев, чтобы они каждые 2 или 3 года представлялиинформацию об исполнении бизнес-плана.В отношении руководителей и учредителей страховых организацийдействуют определенные требования по их квалификации и деловой репутации.В частности, в соответствии со ст.
32.1 Закона об организации страхового деларуководители (в том числе лицо, осуществляющее функции единоличногоисполнительногооргана,руководительколлегиальногоисполнительногооргана) субъекта страхового дела - юридического лица и являющийсясубъектом страхового дела индивидуальный предприниматель должны иметьвысшее образование, подтвержденное признаваемым в Российской Федерациидокументом о высшем образовании, и стаж работы в качестве руководителяподразделения субъекта страхового дела, иной финансовой организации неменее двух лет. Кроме того, руководителями, а также членами советадиректоров(наблюдательногосовета),членамиколлегиальногоисполнительного органа субъекта страхового дела - юридического лица немогут являться лица, которые не соответствуют установленным закономтребованиям в отношении деловой репутации.Принятыопределенныеограничение,касающиесяучредителей(участников) субъекта страхового дела.
Так, в соответствии с п.8 ст.32.1 Законаоб организации страхового дела «физическое лицо, имеющее неснятую илинепогашенную судимость за преступление в сфере экономической деятельностиили преступление против государственной власти, не вправе прямо иликосвенно (через подконтрольных ему лиц) самостоятельно или совместно сиными лицами, связанными с ним договорами доверительного управленияимуществом, и (или) простого товарищества, и (или) поручения, и (или)307Гузнов А.Г.
Основные правовые проблемы реализации Базеля II в России // Деньги икредит, 2008, №6. С.36270акционерным соглашением, и (или) иным соглашением, предметом которогоявляется осуществление прав, удостоверенных акциями (долями) страховойорганизации, получать право распоряжения 10 и более процентами голосов,приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капиталстраховой организации».Вместе с тем, реальные полномочия Банка России как органа страховогонадзора в области контроля за крупными приобретениями, не велики. Так,законом установлена обязанность лица, которое прямо или косвенно (черезподконтрольных ему лиц) самостоятельно или совместно со связанными с нимиными лицами получило право распоряжения 10 и более процентами голосов,приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капиталстраховой организации, направить уведомление страховой организации и ворган страхового надзора.
При этом Банк России вправе только запрашивать иполучать информацию об указанных лицах. Закон также устанавливает, чтоесли указанное уведомление не получено страховой организацией (не БанкомРоссии!) или из указанного уведомления следует, что лицо, которое вправепрямо или косвенно распоряжаться 10 и более процентами голосов,приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капиталстраховой организации, не соответствует требованиям, установленным законом,тоуказанноелицовправераспоряжатьсяколичествомголосов,непревышающим 10 процентов голосов, приходящихся на голосующие акции(доли), составляющие уставный капитал страховой организации. При этомостальные акции (доли), принадлежащие указанному лицу, при определениикворума для проведения общего собрания акционеров (участников) страховойорганизации, не учитываются.
В связи с этим, существует необходимостьперехода к предварительному согласованию крупных сделок с осуществлениемв ходе согласования контроля финансового состояния и деловой репутацииприобретателей и лиц, их контролирующих.Закон об организации страхового дела (ст.32.3) установил основания дляотказа в выдаче лицензии субъекту страхового дела. Таковыми являются:271-использованиеобратившимсявсоискателеморганлицензиистраховогонадзоразаюридическимлицензией,лицом,полностьюобозначения, индивидуализирующего другой субъект страхового дела, сведенияо котором внесены в единый государственный реестр субъектов страховогодела. Указанное положение не распространяется на дочерние и зависимыеобщества субъекта страхового дела;- наличие у соискателя лицензии на такие виды деятельности,добровольноестрахованиежизни,добровольноеимущественноедобровольноестрахование,какличноестрахование,обязательноестрахование,перестрахование в случае принятия по договору перестрахования обязательствпо страховой выплате на дату принятия органом страхового надзора решения овыдаче соответствующей лицензии решения этого органа о приостановлениидействия ранее выданной лицензии;- несоответствие документов, представленных соискателем лицензии дляполучения лицензии, требованиям Закона об организации страхового дела ипринятым в соответствии с ним нормативным актам органа страхового надзора;-несоответствиеучредительныхдокументовтребованиямзаконодательства Российской Федерации;- наличие в документах, представленных соискателем лицензии,недостоверной информации;- несоответствие руководителей (в том числе лица, осуществляющегофункции единоличного исполнительного органа, руководителя коллегиальногоисполнительногоруководителяоргана),службыквалификационнымиглавноговнутреннегоинымбухгалтера,аудитатребованиям,внутреннегосубъектааудитора,страховогоустановленнымдела,Закономоборганизации страхового дела;- наличие неисполненного предписания органа страхового надзора онесоблюдении требований к обеспечению финансовой устойчивости иплатежеспособности, а также о непредставлении отчетности;272- несостоятельность (банкротство) (в том числе преднамеренное илификтивное банкротство) субъекта страхового дела - юридического лица по винеучредителя соискателя лицензии.Основноенаправлениенадзоразаосуществлениемстраховойдеятельности – обеспечение финансовой устойчивости.
Как пишет А.И.Худяков«в страховом деле особое значение придается способности страховщикавыполнятьвзятые на себяобязательства по заключеннымдоговорамстрахования или, как еще говорят, финансовой устойчивости страховщика»308.Как отмечают А.П.Архипов и В.Б.Гоммеля, «финансовая устойчивостьстраховой компании как системы, адаптирующейся к изменениям внешнейсреды, имеет два признака: 1) платежеспособность, т.е. возможностьрасплачиваться по своим обязательствам, и 2) наличие финансового потенциаладля развития, чтобы соответствовать возможным изменениям внешнейсреды»309.В соответствии со ст. 25 Закона об организации страхового делагарантиями обеспечения финансовой устойчивости и платежеспособностистраховщика являются: экономически обоснованные страховые тарифы;сформированные страховые резервы; средства страховых резервов, достаточныедляисполненияобязательствпострахованию,сострахованию,перестрахованию, взаимному страхованию; собственные средства (капитал);перестрахование.
В литературе делается также вывод, что основой финансовойустойчивости страховщиков является наличие у них оплаченного уставногокапитала и страховых резервов, а также системы перестрахования310, хотя, какпредставляется, сам по себе уставный капитал не имеет существенного значения308Худяков А.И. Указ. Соч. С.610Архипов А.П., Гомелля В.Б., Туленты Д.С. Страхование. Современный курс: учебник /Под ред. Е.В.Коломина.
– М.: Финансы и статистика: ИНФРА-М, 2008. – С.111310Захарова Н.А., Бевзюк Е.А., Кабанцева Н.Г., Ларионова В.А., Слесарев С.А.Комментарий к Закону РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-I "Об организации страхового делав Российской Федерации" (постатейный). - Специально для системы ГАРАНТ, 2014. –комментарий к ст.24 Закона309273для обеспечения финансовой устойчивости, однако его размер может служитьпреградой для проникновения на рынок недобросовестных игроков.Отметим, что страховые тарифы, представляющие собой основуформирования оплаты страховых услуг, страховых премий 311 , могут иметьзначение для обеспечения финансовой устойчивости только в обязательныхвидах страхования, т.е.
там, где они в меньшей степени зависят от субъектастрахового дела. В остальных случаях, как и любая плата, страховой тарифзависит от рентабельности страхового бизнеса конкретного субъекта страховогодела и его конкурентной позиции. В этой связи говорить о том, что страховыетарифыявляютсягарантиейфинансовойустойчивости,представляетсянедостаточно обоснованным.Более существенное значение для обеспечения финансовой устойчивостистраховщика представляет собой собственные средства (капитал) страховщиков(за исключением обществ взаимного страхования). В состав собственныхсредств включается уставный капитал, резервный капитал, добавочный капитали нераспределенная прибыль.Однако в отличие от кредитных организаций, в регулировании которыхсобственные средства (капитал) играют существенную регулятивную роль, т.к.отвеличинысобственныхсредстврасчитываютсяосновныериски,ограниченные нормативами и резервами под представленные ссуды и прочиеактивы, величина собственных средств страховщиков не является по сути делаэкономическим ограничителем принимаемых на себя страховщиков рисков.Законом и нормативными актами Банка России установлены два норматива,ограничивающиериск,принимаемыйстраховщикомизависящийотсобственных средств.
Так, в п. 11 Указания Банка России от 28.07.2015 № 3743-311В соответствии со ст.11 Закона об организации страхового дела страховой тариф ставка страховой премии с единицы страховой суммы с учетом объекта страхования ихарактера страхового риска, а также других условий страхования, в том числе наличияфраншизы и ее размера в соответствии с условиями страхования. Страховщики обязаныприменять актуарно (экономически) обоснованные страховые тарифы, которыерассчитываются в соответствии с методикой расчета страховых тарифов.274У «О порядке расчета страховой организацией нормативного соотношениясобственных средств (капитала) и принятых обязательств»312определеносоотношение величины заемных средств страховщика (привлеченные кредиты изаймы, в том числе совершенные путем выдачи векселей, выпуска и продажиоблигаций) к собственным средствам (капиталу) страховщика, котороенедолжно превышать 60 процентов.Указанием Банка России от 28 июля 2015 г.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
