Диссертация (1173753), страница 41
Текст из файла (страница 41)
Выступление на Всероссийской научно-практической конференции«Актуальные вопросы контроля и надзора в социально значимых сферах деятельностиобщества и государства» // Государство и право. 2016. №2. С.116217о проведении процедур финансового оздоровления под управлением внешнегооргана – Агентства по страхованию вкладов (в отношении кредитныхорганизаций, в перспективе – в отношении страховщиков и НПФ).
Но этовмешательство не является постоянным: речь идет о чрезвычайных случаях,способных повлиять на функционирование всей системы финансового рынка.Таким образом, с нашей точки зрения, надзор в системе финансовогорынка-этовидконтрольнойдеятельности,осуществляемойпреимущественно без вмешательства в оперативное управление, главнымицелямикоторогоявляетсяобеспечениеустойчивостивсейсистемыфинансового рынка и отдельных его секторов, защита прав и законныхинтересов кредиторов, а также потребителей услуг финансовых организаций,способствование развитию финансового рынка, обеспечение законностидеятельности поднадзорных субъектов.С учетом специфики отдельных секторов финансового рынка можновыделить несколько разновидностей надзора на финансовом рынке: банковскийнадзор, надзор за профессиональными участниками рынка ценных бумаг,надзор за соблюдением прав инвесторов на рынке ценных бумаг, страховойнадзор, надзор за субъектами рынка коллективных инвестиций, надзор засубъектамимикрофинансовойдеятельности,надзорзаорганизациямиинфраструктуры финансового рынка, надзор за организациями и лицами,обеспечивающими функционирование финансового рынка.Следует подчеркнуть, что обеспечение стабильности финансового рынкатребует предупреждения, выявления рисков, характерных для финансовогорынка в целом и отдельных его секторов в частности, а также для отдельныхфинансовых организаций и, по результатам, купирования, уменьшениянегативного влияния реализованных рисков.
На наш взгляд, риск можноопределить как вероятность наступления неблагоприятных последствий.Реализация риска связано со многими факторами, как экзогенными (например,складывающейся конъюнктурой рынков и т.д.), так и эндогенными (преждевсего, качества управления самим субъектом финансовыми процессами).218Немаловажно то обстоятельство, насколько субъект способен управлятьриском244.Содержательная деятельность в сфере надзора в системе финансовогорынка реализуется в определенных правовых формах, под которыми следуетпонимать установленные законом, иными нормативными правовыми актамиспособы организации надзорной деятельности, направленные на достижениецелей регулирования и надзора как на финансовом рынке в целом, так и вотдельных его секторах.Данные формы отличаются в зависимости от стадии надзорнойдеятельности.
Под стадией надзора понимается комплекс мер, осуществляемыхорганом надзора в зависимости от этапа жизнедеятельности финансовойорганизации. Надзор осуществляется:1) на этапе выдачи лицензии, иного вида разрешения или иной формыгосударственного признания (внесение в реестр и проч.) – предварительныйнадзор;2) в ходе текущей деятельности финансовой организации – текущийнадзор;3) надзор, связанный с осуществлением процедур предупреждениябанкротства финансовых организаций, а в некоторых случаях (применительно кнекоторым видам финансовых организаций) также в период после отзыва(аннулирования) лицензии – последующий надзор.Следует особо подчеркнуть, что разговор о конкретных правовых формахуместен в контексте стадии надзора и применительно к конкретным объектамнадзора.
При этом контрольная деятельность, как форма управленческойдеятельности, ограничивает возможный выбор форм.Можновыделитьследующиеспособыорганизациинадзорнойдеятельности на финансовом рынке:244О правовых вопросах рисков в банковской деятельности см.: Рождественская Т.Э.,Гузнов А.Г. Публичное банковское право: Учебник. – М.,2016. – Глава V.2191)получение информации о состоянии поднадзорного субъекта (сучетом того, что надзорная деятельность представляет собойактивную деятельность – постоянный поиск информации оподнадзорном субъекте, позволяющем дать ему адекватнуюоценку, выявить и предупредить риски в его деятельности);2)получение информации о состоянии всей системы финансовогорынка и отдельных его секторов (что особенно важно для т.н.контрциклического регулирования);3)выявление «зон риска», потенциальных угроз устойчивостивсего рынка, отдельных его секторов и отдельных организаций;4)оценка соответствия деятельности финансовой организациисуществующим правилам;5)применение специфических мер воздействия (убеждения ипринуждения), направленных на предупреждение, выявлениериска, уменьшение негативного влияния реализованных рисков иконтроль за тем, как эти меры реализованы (восприняты иисполнены соответствующим субъектом, какова реакция рынкана принятые меры);6)применение мер ответственности в случае несоответствиядеятельности финансовых организаций существующим правиламкак регулятивного (общего) характера, принимаемых для всехорганизаций,илиорганизацийодноговида(например,кредитных), так и по отношению к конкретным организациям.Таким образом, отличие надзора от контроля (в традиционном пониманиипоследнего) заключается в следующем: в рамках контроля деятельность органаосуществляется в парадигме «правило – оценка состояния объекта на основанииполученной информации – сопоставление этой оценки с правилом - принятиемер в случае расхождения между правилом и состоянием объекта – контроль заисполнением мер».
В рамках надзора в системе финансового рынка нужноговорить о примате несколько иной парадигмы, а именно: «цель (принцип)регулирования и надзора в системе финансового рынка - оценка состояния220объекта на основании полученной информации, включая оценку состоянияфинансового рынка как объекта особого рода, - выявление, предупреждение,купирование «зон риска» - принятие специальных мер воздействия – контрольих исполнения». Изменение акцентов осуществления контрольной деятельностив рамках надзора на финансовом рынке не означает и не может означатьотрицание традиционной парадигмы контроля, речь не идет об отказереализации принципа законности.
Однако в современных условиях для надзорав системе финансового рынка обеспечение финансовой стабильности являетсяболее важной целью, для реализации которой применяются соответствующиеметоды и формы надзора. В принципе, появление качественно новых подходовк организации надзора на финансовом рынке соответствует ранее отмеченнойрядомисследователейтенденциипорасширениюсферыправовогорегулирования, являющегося предметом финансового права245.Еслиговоритьополучении(поиске)информацииосостоянииподнадзорного субъекта, то надзорный орган осуществляет оценку фактическихобстоятельствахспомощьюисследованиядокументов(отчетности,информации различных баз данных, в некоторых случаях документов оконкретныхсделках,сопровождаетсяинойзапросоминформации).иЭтопредставлениемисследованиедокументовиззачастуюоргановгосударственной власти (например, подтверждение налоговой отчетности изналоговойслужбы, сведенияосудимости кандидатавруководителифинансовой организации и т.д.), однако это не меняет существа дела: основанадзорной деятельности - исследование информации о финансовой организациии о лицах, с ней связанных или могущих быть связанными.
Информацию,получаемую надзорным органом, можно классифицировать по следующимоснованиям:245Напр.: Ашмарина Е.М. Некоторые аспекты расширения предмета финансового права вРоссийской Федерации: проблемы и перспективы. Монография. - М. «ПолиграфОПТ,2004221- по периодичности поступления - на информацию, поступающую: 1) нарегулярной основе (например, в форме отчетности), 2) по отдельным запросам;- по источнику происхождения – на информацию, поступающую: 1) отсамой финансовой организации, 2) от органов государственной власти, 3) отаудиторов; 4) от бюро кредитных историй и бюро страховых историй; 5) оттретьих лиц;- по способу получения – на информацию, поступающую в процессе: 1)регулярного взаимодействия (т.н. документарный надзор), 2) инспекционныхпроверок; 3) деятельности специальных органов, назначаемых в финансовуюорганизацию(например,вкачествеуполномоченногоБанкаРоссии,назначаемого в соответствии со ст.
75.1 Закона о Банке России и обладающегодостаточно широкими полномочиями по получению информацию об операцияхи сделках, том числе и готовящихся).– по типу документов, содержащих указанную информацию, информацияможет быть: 1) закрепленной в первичных учетных документах (например,конкретные договоры), 2) агрегированной в системах ведения учета инакопления информации (например, ст.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
