Диссертация (1173753), страница 44
Текст из файла (страница 44)
В этих целях232Банк России оценивает представленный бизнес-план кредитной организации. Внастоящее время требование о представлении бизнес-плана распространяется наотношения, связанные с получением лицензии на осуществление банковскихопераций, включая расширение деятельности кредитной организации268.Существующие правила позволяют оценивать содержание утвержденныхбизнес-планов, в частности, «а) способность кредитной организации обеспечитьфинансовую стабильность, выполнять пруденциальные нормы деятельности иобязательные резервные требования, соблюдать требования законодательствапо обеспечению интересов кредиторов и вкладчиков; б) способность кредитнойорганизации к долговременному существованию как прибыльной коммерческойорганизации; в) адекватность системы управления кредитной организациипринимаемым рискам»269.
Вместе с тем, современное регулирование непозволяет Банку России оценивать то, насколько реальная деятельность банкасоответствует его бизнесу-плану. Однако данная опция надзора не менее важнас точки зрения реализации Базеля II, чем право на оценку содержания бизнесплана. Поэтому необходимо повысить роль оценки бизнес-плана в системебанковского надзора270.Порядок государственной регистрации кредитных организаций определенв Законе о банках и Инструкции Банка России от 2 апреля 2010 г. N 135-И "Опорядке принятия Банком России решения о государственной регистрациикредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковскихопераций"271. В ходе предварительного надзора оценивается готовность268ст.14 Закона о банках, Инструкция Банка России от 2 апреля 2010 г №135-И "Опорядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитныхорганизаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций"// Вестник БанкаРоссии от 21 декабря 2012 г.
N 74; Указание Банка России от 5 июля 2002 г. N 1176-У "Обизнес-планах кредитных организаций"// Вестник Банка России от 15 июля 2002 г., N 39269п.1.1 Указания Банка России от 5 июля 2002 г. N 1176-У "О бизнес-планах кредитныхорганизаций".270Гузнов А.Г., Чистюхин В.В. Профессиональное суждение как основополагающийэлемент банковского надзора и правовая проблема // Аналитический банковский журнал. –2008. – N 4; Гузнов А.Г. Основные правовые проблемы реализации Базеля II в России //Деньги и кредит, 2008. - № 6.271См.: Вестник Банка России. 2010.
30 апреля233создаваемойкредитнойорганизациикосуществлениюбанковскойдеятельности, исследуя в том числе такие вопросы, как:а) источники происхождения средств, за счет которых формируетсяуставный капитал кредитной организацииб) деловую репутацию и финансовое состояние учредителей;в) деловую репутацию и профессиональные качества потенциальныхруководителей кредитной организации;г) управленческую структуру кредитной организации;д) бизнес-модель (на основе бизнес-плана) кредитной организации.Законом о банках и Инструкцией Банка России № 135-И установленыопределенные требования к учредителям кредитной организации. Прежде всего,рассматривается вопрос, не ограничено ли возможность участия в кредитнойорганизации конкретного юридического или физического лица законом.Кредитной организации может быть отказано в государственнойрегистрации и в предоставлении лицензии на осуществление банковскихопераций только в установленных ст.
16 Закона о банках случаях.Среди мер, направленных на достижение целей предварительногонадзора, выделяются меры, связанные с получением в Банке Россиипредварительного (последующего – в случаях, установленных законом)согласия на приобретение акций (долей), составляющих более 10 % капиталакредитной организации, либо установление контроля за указанным количествомакций (долей) (ст. 11 Закона о банках, ст. 60 Закона о Банке России). В процесседачи согласия приобретатели акций (долей) обязаны представить доказательстваналичиясредств(соответствующихлегальныхдоходов),позволяющихприобрести заявляемое количество акций.
Согласие на приобретение акций(долей)кредитнойорганизацииполучаетсявпорядке,установленномИнструкцией Банка России от 25.10.2013 N 146-И "О порядке получениясогласияБанкаРоссиинаприобретениеакций(долей)кредитной234организации" 272 . Оценка достаточности средств производится в отношенииюридических лиц – в соответствии с Положением Банка России от 18 февраля2014 года № 415-П «О порядке и критериях оценки финансового положенияюридических лиц — учредителей (участников) кредитной организации июридических лиц, совершающих сделки, направленные на приобретение акций(долей) кредитной организации и (или) на установление контроля в отношенииакционеров (участников) кредитной организации» 273 ; физических лиц – всоответствии с Положением Банка России от 18 февраля 2014 г.
№ 416-П “Опорядке и критериях оценки финансового положения физических лиц учредителей(участников)кредитнойорганизацииифизическихлиц,совершающих сделки, направленные на приобретение акций (долей) кредитнойорганизации и (или) на установление контроля в отношении акционеров(участников) кредитной организации”274.Если кредитная организация создается в организационно-правовой формеакционерного общества, то Банк России осуществляет надзор за эмиссией,основная цель которого обеспечить транспарентность соответствующих сделокприобретения акций, а также соответствие процедуры эмиссии требованиямЗакона о рынке ценных бумаг и Инструкции Банка России от 27 декабря 2013 г.N 148-И "О порядке осуществления процедуры эмиссии ценных бумагкредитных организаций на территории Российской Федерации"275.Основное внимание в ходе текущего надзора сосредоточено на вопросахэффективного управления кредитной организации рисками, исполнение еюобязанностей, вытекающих их требований федеральных законов и нормативныхактов Банка России, как по вопросам, связанным с финансовой устойчивостью,так и по другим вопросам, например: о порядке проведения кассовых операций,о порядке ведения бухгалтерского учета, в сфере противодействия отмыванию272Вестник Банка России.
22 января 2014 г. N 8Вестник Банка России. 16 июня 2014 г. N 56274Вестник Банка России. 16 июня 2014 г. N 56275Вестник Банка России от 28 марта 2014 г. N 32-33273235(легализации) доходов, полученных преступным путем, и финансированиютерроризма276 и проч.Банк России получает информацию о состоянии кредитной организациинесколькими способами:1)в виде отчетности кредитной организации, которая может бытьпроанализирована в различных проекциях (ретроспективной,сопоставления с данными иных кредитных организаций и т.д.);2)в виде информации, получаемой от сторонних источников(например, для оценки финансового состояния заемщиказапрашивается подтверждение у налоговой службы налогойотчетности заемщика, имеющейся в кредитном досье заемщика,которое ведется кредитной организацией);3)в виде информации, получаемой в результате проверкикредитной организации, проводимой в соответствии со ст.73Закона о Банке России;4)ввидекредитнойинформации,котораяорганизации,апредоставляетсятакжекураторууполномоченномупредставителю Банка России, назначаемому в некоторые банки всоответствии со ст.76 Закона о Банке России.В любом случае данная информация, поступающая в Банк России, дажеполученная в ходе проверки и отраженная в акте проверки, не являетсяокончательным выводом о состоянии кредитной организации.
Выводы осостоянии кредитной организации делаются на основании всего комплексаинформации подразделениями Банка России, ответственными за осуществлениедистанционного надзора. В случае, когда выводы, сделанные указаннымиподразделениями, предполагают решение о применении каких-либо мерпринуждения, предусмотренных ст.74 Закона о Банке России, готовится проект276Рождественская Т.Э, Гузнов А.Г. Публичное банковское право. См.: Глава 10. НадзорБанка России за исполнением кредитными организациями законодательства опротиводействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, ифинансированию терроризма236предписания, который рассматривается подразделениями юридической службыБанка России. Уже после проверки законности выносимого решения его проектнаправляется должностному лицу Банка России, обладающими полномочиямипо применению мер принуждения (обычно – начальнику (заместителюначальника) территориального учреждения, осуществляющего надзор задеятельность кредитной организации).Правовая позиция о том, что сами по себе выводы, сделанные порезультатам проверки или иного способа получения информация, не могутсчитаться ограничением прав и интересов кредитной организации, имеетпринципиальное значение, т.к.
несколько раз кредитные организации пыталисьоспорить в суде именно содержание акта проверки.Так, ОАО «ВостСибтранскомбанк» обратилось в Арбитражный судИркутской области с заявлением о признании незаконными действий БанкаРоссии в лице ГУ Банка России по Иркутской области по включению в актпроверки ОАО «ВостСибтранскомбанк» от 06.10.2010 № АТ4-15/500 дспотдельных выводов и заключений, а также признании указанного акта проверкинедействительным (дело № А19-19839/2010).Основные доводы заявления:- нарушаются права и законные интересы ОАО «ВостСибтранскомбанк»выводами рабочей группы, изложенными в акте проверки;-актпроверкиявляетсяактомпрямогодействияислужитсамостоятельным основанием для принятия мер;- рабочая группа неверно указала в акте проверки на необходимостьдоформирования и реклассификации отдельных ссуд и создания резерва по ним.- по мнению заявителя,рабочая группа неверно оценила финансовоеположения ряда заемщиков.Определением Арбитражного суда Иркутской области от 19.10.2010приостановлено действие акта проверки ОАО «ВостСибтранскомбанк» от06.10.2010 № АТ4-15/500ДСП до рассмотрения дела по существу.РешениемАрбитражногосудаИркутской областиот 05.03.2011заявленные требования удовлетворены частично.
Акт проверки признан237недействительным в части выводов о необходимости реклассификации ссуд потрем заемщикам в более низкие категории качества, предусмотренныеПоложением Банка России № 254-П.Постановлением Четвертого арбитражного апелляционного суда от16.05.2011решениеотменено,ипроизводствоподелупрекращено.Апелляционный суд в постановлении согласился с доводами Банка России, вчастности, отметил, что«из указанного прямо следует, что результатыпроверок являются основой для оценок и выводов Банка России об общемсостоянии кредитной организации либо об отдельных направлениях еедеятельности и обуславливают возникновение иных оснований для примененияк кредитным организациям мер властного воздействия, установленных законом.Таким образом, названные нормы прямо указывают, что акт проверки сам посебе не содержит каких-либо властно распорядительных предписаний поотношению к проверяемому лицу, а только может служить основанием дляпринятия таких мер в установленном порядке».Постановлением Федерального арбитражного суда Восточно-Сибирскогоокруга от 25 августа 2011 № А19-19839/10 постановление Четвертогоарбитражного апелляционного суда от 16.05.2011 оставлено без изменения277.Для формирования окончательного решения в отношении кредитнойорганизации важное значение имеет то обстоятельство, чтобы информация,полученная Банком России, имела легальное происхождение, а процедуры ееполучения были соблюдены.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
