диссертация (1169917), страница 23
Текст из файла (страница 23)
Данные положениявозвращают нас к полученным во второй главе данной работы выводам и дают153Новиков В. Solvency II - новая отчетность или революция в ведении бизнеса // Агентство страховыхновостей. [Электронный ресурс]. URL: http://www.asn-news.ru/post/892 (дата обращения: 12.09.2018)154 Ibidem.155Окончательный вариант нормативного документа по Solvency II появится в 2020-2021 гг. // Агентствостраховых новостей [Электронный ресурс].
URL: http://www.asn-news.ru/news/64824119достаточные основания для формулирования на основе них предложений длярынка Российской Федерации.Как было упомянуто выше, регулирование должно происходить напропорциональной основе. Банковский сектор демонстрирует преимуществоиспользования элементов пропорционального надзора для рынка в целом, но вусловиях отказа от тотального внедрения Базельских стандартов, которые менеезначимые региональные банки не могли бы исполнить не только в силу отсутствиявсей гаммы необходимых ресурсов, но и ввиду технической и историческисложившейсяневозможности.Соответственно,опытРоссиипоказываетнеобходимость диверсификации отдельных стандартов с учетом системнойзначимости банка и его подверженности рискам.
Однако здесь встает два важныхвопроса, ответственность за которые лежит на регуляторе:1)Облегченныетребованиякнекрупнымигрокамрынка,неотносящимся к системно значимым, которые не допустили бы ослабления вотношении оценки рисков и пруденциального надзора как на микро-, так и намакроэкономическом уровне;2)Поддержка конкуренции на рынке как с точки зрения адекватнойподдержки малых и средних банков не только через количественные, но и черезкачественные показатели.Поэтому здесь появляется задача необходимости формализации подхода куправлению рисками на уровне Банка России, а также применения принципапропорциональности к требованиям, включая необходимость существованияотдельного органа, а также к политике раскрытия информации.Третьим выводом, вытекающим из международной практики и опытабанковского сектора, является внедрение пропорционального регулирования иранжирование требований к субъектам страхового дела в зависимости отсовокупности количественных и качественных параметров.Предложение осуществления пропорционального регулирования в видедифференциации требований позволит не ухудшить конкурентоспособностьсектора в целом за счет поддержания некрупных, но стабильных и финансово120устойчивых региональных игроков.
Эксперты отмечают, что в настоящее времясохранившийся после многочисленных отзывов лицензий и передачи портфелейрегиональныйбизнесзанятпреимущественновыполнениемлинейныхрегуляторных требований, тогда как для эффективного развития рынканеобходимы радикальные изменения в системе регулирования.156Для целей пропорционального регулирования предлагается разработать ииспользовать методологию, ранжирующую субъекты страхового дела на разныегруппы, в соответствии с принадлежностью к которой могут отличатьсятребования, выдвигаемые не только в количественном плане, но и в контекстекорпоративного управления и риск-менеджмента.Стоит отметить, что речь идет не о текущем перечне системно значимыхстраховщиков, который на данный момент не является публичным, 157 а обальтернативномраспределении,котороепозволитнайтибалансмеждунеобходимым уровнем требований и возможностями корпоративного управления.В качестве методологии можно использовать парадигму международныхкритериев системной значимости в проекции на национальный уровень иотраслевые показатели, а также опыт развивающихся стран и практику банков.Согласно международным стандартам,системнозначимойявляетсяорганизация, банкротство или серьезное нарушение деятельности которой можетоказать существенное влияние на здоровье финансовой системы.158Существующая методология определения системно значимых страховщиков,разработанная и периодически корректируемая Международной АссоциациейСтраховых Надзоров, предполагает трехфазную оценку (сбор данных, оценка исуждение регуляторов) выборки из крупнейших страховщиков, на основе которойопределяются те, которые можно отнести к системно значимым.
К основнымКириллова Н.В. Совершенствование региональной страховой политики в 2018-2020 гг. //Экономика. Налоги. Право.2018.№1. С. 83-88.157ЦБ определил 22 системно значимые страховые компании [Электронный ресурс]. URL:http://www.banki.ru/news/lenta/?id=8312082158Central Bank statistics Fifths ECB Conference on Statistics on “Central Bank statistics: What did thefinancial crisis change”. European Central Bank, 2010 [Электронный ресурс].
URL:http://www.treasury.nl/files/2011/02/Central-Bank-Statistics-What-did-the-financial-crisis-change.pdf156121параметрамотносят:размер,масштабдеятельности,взаимозависимость(перестрахование, финансовые инструменты), нестраховую деятельность изаменимость.159 Необходимо отметить, что принцип построен на банковскихстандартах, предложенных Базельским комитетом. В международной практикеопределения системно значимых страховых компаний показателям и группамвстроенных индикаторов задается определенный вес, суждения о которомвызывают множество дискуссий финансовой общественности и диктуютнеобходимость тщательно контроля и совершенствования методологии. Поэтому вконтексте риск-ориентированного подхода автор исследования предлагаеториентироваться на альтернативную упрощенную гипотезу распределениястраховщиков по группам.Таблица 3.1.1Параметры системной значимости страховщиковПараметрРазмерОписаниеНачисленные илизаработанныепремии(бруттовеличины)ПремииДолябруттопремий в отраслиОпыт работыКоличестволетприсутствиянарынкеМасштабРазвитость сети Количестводеятельностифилиаловфилиаловвстране/за рубежомМасштабРегиональныйДоля премий вдеятельностиуровеньсовокупном объемепо регионуМасштабРегиональныйСоциальнаядеятельностиуровеньзначимостьВзаимозависимость СтепеньСуммаперестраховочной начисленныхзащиты и наличие страховых премийвходящегоподоговорам,перестрахованияпереданнымвперестрахование159ИндикаторПремииКомментарииВхождение вТОП-100Более/Менее 0,06%От 5 лет присутствия нарынке160Более/менее 10 филиаловБолее/менее 60%Стратегическаяисоциальная значимостьДоляучастияперестраховщиков(попремиям и выплатам) более30% или наличие входящегоперестрахованияGlobal Systemically Important Insurers: Initial Assessment Methodology/International Association ofInsurance Supervisors (IAIS).
– 2016;160Регулятором могут быть приняты специальные решение в отношении компаний, прошедшихребрендинг, смену акционеров и иные изменения, включая переоформление юридического лица.122ПараметрИндикаторОписаниеКомментарии(Продолжение таблицы)Взаимозависимость Доля вложений в ОтношениеДоля более/менее 15%банковскийбанковских вкладовсектор(депозитов)иденежных средствнасчетахвкредитныхорганизацияхкобщейсуммеактивовстраховщиковИсточник: составлено автором работыВ таблице 3.1.1 в качестве индикативных параметров предлагаетсяиспользовать следующие: сбор премий, доля рынка (на федеральном ирегиональном уровне), количество лет существования на рынке, организационнаяструктура (присутствие международных групп), доля входящего перестрахованияи взаимозависимость с другими финансовыми институтами.Взаимосвязи можно представить в виде блок-схемы (см.
Рисунок 3.1.1),позволяющей определить группу, к которой следует отнести страховщика. Дляцелей пропорционального регулирования в контексте оценки уровня развитияуправления на основе риска автор исследования предлагает ориентироваться на тригруппы страховщиков. Несмотря на то, что размер является одним из критериевранжирования, он не является определяющим, так как средний и зачастую малыйбизнес наряду с крупными игроками должен постепенно приспосабливаться кновым требованиям с целью повышения устойчивости к рискам.
Отдельновыделяютсяиисключаютсяизфокус-группыстраховыекомпаниииперестраховочные компании, являющие дочерними, головной офис которыхрасположен в стране, внедрившей Solvency II или альтернативный режим,признанный EIOPA эквивалентным. Подобная опция вызвана характерной чертоймеждународных Групп, которые распространяют внутригрупповые требования навсе аффилированные лица и осуществляют консолидированное управление всоответствии с международными стандартами.123Опыт работы на рынке более 5 лет;Страховые премии не менее 0,06% поотрасли;Компания входит в ТОП-100 по сборупремий в течение трех лет подрядГруппа 3НЕТДАНЕТМатеринская компаниязарегистрирована за рубежомНЕТКомпания имеет более 10 филиалов;ДАКомпания является компанией региональногозначенияКомпания принимает риски в перестрахованиеДоля перестраховщиков превышает 30%Материнская компания являетсярезидентом стране, гдеиспользуется Solvency II илиэквивалентный режимНЕТДоля вложений в банковский сектор превышает15%ДАДАГруппа 2Группа 1Рис.
3.1.1 Критерии пропорционального регулирования деятельностистраховщиков161Источник: составлено автором работыСплошной линией выделены фигуры, где действует условие «И», пунктиром – «ИЛИ». То есть,выполнение одного из условий формы, обозначенной пунктиром, обозначает положительный ответ161124Так как целью является подготовка и курирование отрасли, здесь важно недопустить дублирования стандартов, ведущих к созданию лишних препятствий, апринять или отвергнуть применяемые компанией стандарты, которые с большейдолей вероятности могут быть представлены в виде отработанных внутреннихмоделей.Альтернативной группой, не находящейся в рамках исследования, являетсямалый бизнес, а также страховщики, только начинающие работу в отрасли.