Диссертация (1152579), страница 16
Текст из файла (страница 16)
Но в связи с резкимиизмененияминафинансовомрынке,накоторыеповлиялиобщиемакроэкономические и геополитические факторы, начавшиеся в конце 2014 года,средняя стоимость бивалютной корзина резко выросла с 34,57 рублей в 2013 году102Составлено автором по данным Банка России89до 73,74 рублей по состоянию на 1 июня 2016 года. Таким образом, посоотношению к рекомендованной ФАТФ пороговая сумма операций, подлежащихобязательному контролю, должна быть близка к 1 106 230 рублей.Важность изменения пороговой суммы заключается не в том, чтобыупростить либо усложнить жизнь финансовой организации или ее клиенту приосуществлении сделки, а в соблюдении требований Международных стандартовФАТФ, которые, в первую очередь, направлены на борьбу с отмыванием денег ифинансированием терроризма.
Однако, чем меньше пороговая сумма, тем большефинансовых операций находятся под контролем финансовой организации инадзорных органов. Но при анализе такого объема сделок возникает рискпропустить те, что совершаются с целью отмывания доходов.ПоданнымНекоммерческогопартнерства«Национальныйсоветфинансового рынка», расходы финансовых организаций на выявление некоторыхвидов операций обязательного контроля составляют от 5 до 20% от общей суммыоперации клиента, в связи с тем, что организации для проведения процедурыобязательного контроля приходится запрашивать дополнительные сведения идокументы, которые, в конечном счете, не требуются для выполненияраспоряжения клиента о совершении операции и не могут указать на ее необычныйлибо подозрительный характер.Таким образом, в совокупности всех вышеперечисленных данныхбольшинство операций финансовых организаций попадают под процедуруобязательного контроля, что не дает сотрудникам организации уделятьповышенное внимание действительно необычным операциям, а также в целяхсокращения затрат на проведение процедуры обязательного контроля, авторомпредложено повысить пороговую до 1 000 000 рублей для отдельных видовопераций некредитных финансовых организаций, в частности, для операцийпрофессиональных участников рынка ценных бумаг (далее – ПУРЦБ), субъектовколлективных инвестиций и страхового дела.90Но на финансовом рынке работают не только крупные посредники, объемыразовых операций которых позволяют повысить пороговую сумму операций.
Ктаким некрупным, по отношению к другим субъектам НФО, относятся всесубъекты микрофинансирования:- микрофинансовые организации (далее – МФО): микрокредитные имикрофинансовые компании;-кредитныепотребительскиекооперативы,втомчислесельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы;- ломбарды.Деятельность микрофинансовых организаций на финансовом рынкедостаточно специфична и весьма отличается от деятельности других субъектовсектора НФО.
Законодательной базой для организаций микрофинансовойдеятельности выступают Гражданский кодекс РФ, Федеральный закон «Опотребительском кредите (займе), Федеральный закон «О микрофинансовойдеятельности и микрофинансовых организациях», Федеральный закон «Окредитнойкооперации»,Федеральныйзакон«Осельскохозяйственнойкооперации» и Федеральный закон «О ломбардах».Вцеляхвыявленияпороговыхсуммоперацийорганизациймикрофинансового сектора проведен анализ российской нормотворческойпрактики. В таблице 6 приведены максимальные суммы займов, которые могутбыть выданы организациями своим клиентам:Таблица 6 – Анализ пороговых значений сумм финансовых операций организациймикрофинансовой деятельностиВид НФОМикрофинансоваяорганизация:ЗаемщикЮр.
лицо илиИП- микрофинансоваякомпания- микрокредитнаякомпанияФизическоелицоФизическоелицоСумма займа (руб.)≤ 3 000 000≤ 1 000 000≤ 500 00091Продолжение таблицы 6Максимальная сумма займа, предоставляемого одномучлену КПК от общей суммы задолженности по займам,выданным кооперативом на момент принятия решения опредоставлении займа:7% - для КПК, где число пайщиков больше 3000;КредитныйпотребительскийкооперативПайщик10% - для КПК, где число пайщиков больше 200, номеньше 3000;20% - для КПК, где число пайщиков меньше 200;50% - для КПК, срок деятельности которых менее 180дней со дня создания и число пайщиков меньше 100.ПайщикВ настоящее время не определена.Но в абзаце 5 п.
ст. 1 Федерального закона от 20.04.2015№99-ФЗ, который вступит в силу 01.06.2018г, сумма займаопределена, как финансовый норматив – соотношениеразмера задолженности по сумме основного долга,образовавшейся в связи с предоставлением займа и (или)займов одному члену кредитного кооператива, и общегоразмера задолженности по сумме основного долга,образовавшейся в связи с предоставлением займовкредитным кооперативом, должно составлять не более чем25 % (не более чем 30% для кредитного кооператива, срокдеятельности которого составляет менее чем 2 года со дняего создания)ФизическоелицоСумма займа определяется исходя из оценочной стоимостизакладываемой вещи.СельскохозяйственныйкредитныйпотребительскийкооперативЛомбардПроведенный анализ не дал нужного результата, т.к. пороговые суммы помикрозаймам установлены только в Федеральном законе «О микрофинансовойдеятельности и микрофинансовых организациях».
Поэтому требуется провестидополнительный анализ пороговых сумм микрозаймов для каждого виданебанковских профессиональных кредиторов.Для анализа сумм микрозаймов КПК из государственного реестрасаморегулируемых организаций (далее – СРО) случайным образом была выбранаСРОсномеромреестровойзаписи№2Некоммерческоепартнерство«Саморегулируемая организация кредитных потребительских кооперативов«Кооперативные Финансы»103.
Далее из реестра членов СРО было выбрано 3 КПКс численностью пайщиков больше 5000 человек и 7 - с численностью пайщиков103http://www.coopfin.ru/92меньше 5000 человек. Единственным способом анализа сумм микрозаймовявляется изучение лимита сумм на официальных сайтах кредитных кооперативов(таблица 7).Таблица 7 – Анализ пороговых значений сумм микрозаймов КПК104Сумма займа для физ. лиц Сумма займа для ИП или(руб.)юр. лиц. (руб.)minmaxminmaxКПК численностью пайщиков свыше 5000 человек1 КПК «Сибирский капитал»1 0003 000 00010 0001 000 0002 КПК «Касса взаимного кредита»5 000500 00075% отоценочной3 КПК «Резерв»3 000стоимостинедвижимостиКПК численностью пайщиков меньше 5000 человек4 КПКГ «Вариант»3 000 0005 КПК «Доверие»1 0001 000 0006 КПК «Союз банковских служащих»1 000550 0005 0001 000 0007 КПК «Кредитный союз «Алтея»500 0008 КПК «Народный кредит»10 0001 500 000500 0005 000 0009 КПК «Твой дом»1 0001 000 00012 000 00010 КПК «Импульс»1 000 000№п/пНазвание КПКПроведенный анализ сумм микрозаймов показал, что минимальная суммамикрозайма, выданного кредитным потребительским кооперативом физическимлицам – членам КПК (пайщикам) составляет 1000 рублей, тогда как максимальныесуммы варьируются от 250 тысяч до 3 миллионов рублей, а для юридических лици индивидуальных предпринимателей от 5 тысяч и до 12 000 000 рублейсоответственно.законодательстваТакойоразброссоблюдениивсуммахфинансовыхобъясняетсянормативовтребованиемкредитногопотребительского кооператива.
Также основной особенностью проведенногоанализа является то, что не все КПК выдают займы юридическим лицам ииндивидуальным предпринимателям, что является характерной особенностьюкредитных потребительских кооперативов граждан, где пайщиками могут бытьтолько физические лица.Составлено автором на основе информации, представленной на официальных сайтах кредитныхпотребительских кооперативов10493Второй характерной особенностью КПК является выдача ипотечных займовпод обеспечение средствами материнского капитала. Размер материнскогокапитала в 2016 году составляет 453 026 рублей.
Любые операции с материнскимкапиталом являются рискованными, т.к. на практике встречаются схемылегализации незаконного дохода, где преступники, опираясь на доверчивостьграждан, обещая улучшить их жилищные условия, обманным путем используютматеринский капитал в своих незаконных целях, при этом собственникматеринского капитала в конечном счете остается ни с чем. На наш взгляд, дляустановления пороговой суммы проведения процедуры обязательного контролядля КПК необходимо ориентироваться на сумму материнского капитала. Отсюдаполагаем, что пороговая сумма для КПК должна быть равна 400 тысячам рублей.Следующим объектом исследования по пороговой сумме, при которойнеобходима процедура обязательного контроля, являются сельскохозяйственныекредитные потребительские кооперативы (далее – СКПК).
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
