Диссертация (1152579), страница 14
Текст из файла (страница 14)
Процесс идентификациинекредитными финансовыми организациями клиентов, представителей клиента,выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев регулируется ПоложениемБанка России от 12 декабря 2014 №444-П (рисунке 17).Рисунок 17 – Процесс идентификации некредитными финансовымиорганизациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей,бенефициарных владельцев86Надлежащая проверка клиентов. Пояснительная записка к Рекомендации 10.
Рекомендации ФАТФ.Международные стандарты по противодействию отмыванию денег, финансированию терроризма ифинансированию распространения оружия массового уничтожения / Пер. с англ. – М. : Вече, 2012. – С. 1877В Приложениях 1 и 2 к Положению Банка России от 12.12.2014 №444-Попределен перечень сведений, получаемых в целях идентификации некредитнымифинансовымиорганизациямиклиентов,представителейклиента,выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев.
В случае, если НФО не можетвыполнитьвсетребованиявпроцессенадлежащейпроверкиклиента,перечисленные на рисунке 18, организация обязана не вступать в деловыеотношения с клиентом и отказаться от осуществления сделки клиента либо вообщерасторгнуть договор с клиентом в одностороннем порядке.Рисунок 18 – Перечень сведений, получаемых в целях идентификациинекредитными финансовыми организациями клиентов, представителей клиента,выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев8787Составлено автором на основе Положения Банка России от 12 декабря 2014 №444-П78Но последнее право не всегда может быть использовано по причинеособенностей деятельности НФО. Поэтому при принятии решения, сотрудникуНФО необходимо руководствоваться совокупностью информации о конкретномклиенте и оценивать его риск в совокупности со страновым риском, который можетуказать на вероятность вовлечения финансовой организации в сомнительнуюоперацию.Одним из важнейших параметров оценки риска вовлечения некредитнойфинансовой организации в сомнительные операции является уровень страновогориска.
Во время приема на обслуживание клиента в целях определения места егорегистрации, места жительства или нахождения, его контрагента, представителяклиента, выгодоприобретателя или учредителя, а также в целях выявлениянеобычных и подозрительных операций клиента сотруднику финансовойорганизации необходимо оценить страновой риск. Оценка такого риска весьмапроблематична, и каждая финансовая организация определяет методику оценкисамостоятельно, руководствуясь рекомендациями Росфинмониторинга и БанкаРоссии.
В соответствии с информационным письмом ФСФМ от 01.04.2015 №43 вцелях определения выявления государств с высоким страновым рискомнеобходимо руководствоваться следующими рекомендациями:а) в отношении этого иностранного государства (территории) применяютсямеждународные санкции, одобренные Российской Федерацией (например,применение Российской Федерацией мер в соответствии с резолюциями СоветаБезопасности ООН) - в указах Президента РФ «О мерах по выполнению РезолюцииСовета Безопасности ООН» приведены государства и территории, к которымприменяются экономические меры, а также список физических и юридических лиц,в отношении которых запрещено осуществлять какие-либо финансовые операции;б) в отношении этого иностранного государства (территории) применяютсяспециальные экономические меры в соответствии с Федеральным законом от 30декабря 2006 года № 281-ФЗ «О специальных экономических мерах»;79в) государство (территория) включено (включена) в перечень государств(территорий), не выполняющих рекомендации ФАТФ, который определяется ипубликуется уполномоченным органом в соответствии с постановлениемПравительства Российской Федерации от 26.03.2003 №173 «О порядкеопределения и опубликования перечня государств (территорий), которые невыполняют рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы сотмыванием денег (ФАТФ)».
Соответствующий перечень государств установленприказом Росфинмониторинга от 10.11.2011 № 361 «Об определении перечнягосударств (территорий), которые не выполняют рекомендации Группы разработкифинансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ)»;г)государство(территория)организациями,втоморганизациями,кгосударствамподдерживающимчислеотнесено(отнесена)международными(территориям),террористическуюдеятельностьмеждународныминеправительственнымифинансирующим(используютсяилисписки,размещенные на сайтах международных организаций в сети Интернет);д)государствоорганизациями,в(территория)томчислеотнесено(отнесена)международнымимеждународныминеправительственнымиорганизациями, к государствам (территориям) с повышенным уровнем коррупциии (или) другой преступной деятельности (используются списки, размещенные насайтах международных организаций в сети Интернет);е) государство или территория является государством (территорией), окоторых из международных источников известно, что в (на) них незаконнопроизводятся или ими (через них) переправляются наркотические вещества, атакжегосударстваилитерритории,разрешающиесвободныйоборотнаркотических веществ (кроме государств или территорий, использующихнаркотические вещества исключительно в медицинских целях).Также Росфинмониторинг указывает на то, что если информация о спискахна сайтах международных организаций отсутствует, то финансовые организациимогут руководствоваться списками профессиональных объединений и союзов, а80также сами организации могут дополнительно определять страны высокого рискас учетом перечисленных факторов.88Исследуя вышеперечисленные факторы, адекватно будет утверждение оботсутствии конкретизированного списка высокорискованных государств с точкизрения ОД/ФТ, информация о таких государствах разнородна и требуетсистематизации.
В свою очередь ни Росфинмониторинг, ни Банк России неустанавливают конкретных ссылок на ресурсы, где могут быть приведенытребуемые списки государств, но в Информационном письме Банка России от20.03.2003 №3 Департаментом валютного регулирования и валютного контроляприведен список названий сайтов в сети Интернет, содержащих сведения обиностранном законодательстве и международных инициативах в области ПОД/ФТ,куда входят следующие международные организации: Группа разработкифинансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ); Международный валютныйфонд; Всемирный банк, Международная информационной системы по вопросампротиводействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступнымпутем; Европарламент,Организация Объединенных Наций;Вольфсбергскаягруппа; Сеть по борьбе с преступлениями США; Казначейство США; АзиатскоТихоокеанская группа по вопросам отмывания денег; Карибская группафинансовых действий против отмывания денег; Международная комплаенссистема Complinet - информационная база данных по клиентам отдельных банкови актуальные сведения о международных инициативах в области ПОД/ФТ; Журнал«Money laundering Alert».89СогласнорекомендациямРосфинмониторингаобиспользованииинформации профессиональных объединений и союзов в целях оценки страновогориска, воспользуемся данной возможностью.Некоммерческое партнерство«Национальный платежный совет» в рамках исследования проблемы оценкиИнформационное письмо ФСФМ от 01.04.2015 №43 «Рекомендации по применению признаков группы13 Приказа Росфинмониторинга от 08.05.2009 №103 «Об утверждении рекомендаций по разработке критериеввыявления и определению признаков необычных сделок».
// Официальный сайт Росфинмониторинга – 2016 – Режимдоступа http://www.fedsfm.ru/companies/messages/152389URL: http://www.cbr.ru/today/anti_legalisation/Iletter3.pdf8881странового риска кредитными организациями при выполнении программыуправления риском ОД/ФТ опубликовал собственные Рекомендации в частиопределениястрановогорискаипредлагаетиспользоватьследующиемеждународные рейтинги:- Basel AML Index Country Risk Ranking90 – данный рейтинг оцениваетстрановой риск каждого государства в совокупности таких элементов, как рискОД/ФТ, коррупционный, политический, правовой и другие виды рисков;- Список высокорискованнх юрисдикций и несотрудничающих стран ФАТФ(High-risk and non-cooperative jurisdictions)91 – устанавливает список стран свысоким риском ОД/ФТ, настоятельно рекомендует относиться с высокимвниманием к финансовым отношениям с резидентами данных государств;- Центр Антикоррупционных исследований и инициатив «Трансперенсиинтернешнл Россия» («Transparency International») – международная организация,задачей которой является противодействие коррупции и распространениеантикоррупционного мировоззрения;92- Ежегодный отчет Управления ООН по борьбе с наркотиками ипреступностью «World drug Report» в части определения государств (территорий),о которых из международных источников известно, что в (на) них незаконнопроизводятся или переправляются наркотические вещества, а также государстваили территории, разрешающие свободный оборот наркотических веществ (кромегосударствилитерриторий,использующихнаркотическиевеществаисключительно в медицинских целях);93- Ежегодный Отчет о стратегии международной борьбы c распространениемнаркотиков (International Narcotics Control Strategy Report), публикуемыйГосударственным департаментом США;9490URL: https://index.baselgovernance.org/URL: http://www.fatf-gafi.org/countries/#high-risk92URL: http://transparency.org.ru/93URL: http://www.unodc.org/wdr2015/94URL: http://www.state.gov/documents/organization/253655.pdf9182- Годовой отчет о текущей ситуации с наркотиками в Европе (Annual reporton the state of the drugs problem in Europe), публикуемый Европейским центроммониторинга наркотиков и наркозависимости;95- Ежегодный Обобщенный отчет о деятельности Европола (General report onEuropol Activities);96- Информация на официальном сайте Международного комитета поконтролю над наркотиками (www.incb.org), который осуществляет мониторингмеждународных антинаркотических конвенций.Уровень странового риска государства напрямую взаимосвязан с клиентскимриском и дополняет его, т.к.
клиент, принимаемый на обслуживание, может:а) быть резидентом государства с высоким уровнем странового риска;б) быть получателем средств по финансовой операции, являющимсярезидентом государства с высоким риском либо имеющим счет, на который будутпереведены деньги, находящийся в таком государстве;в) действовать от третьего лица, в случае, если такое лицо, являясьвыгодоприобретателемлибобенефициарнымвладельцем,причастноктеррористической или экстремистской деятельности, либо находится под влияниемлиц, причастных к такой деятельности, либо является резидентом государств свысоким риском и т.д.Таким образом, можно расценивать, что уровень странового риска влияет наобщий риск клиента, принимаемого на обслуживание.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
