Диссертация (1152233), страница 48
Текст из файла (страница 48)
д.;К пр – количество принятых на работу за отчетный период;Осз – общая сумма затрат на всех принятых сотрудников за отчетный период;СТв – стоимость вакансии;Копп – коэффициент оборота персонала по приему;Чп – число принятых работников за период, чел.;Чс – среднесписочная численность за период, чел.;Кпс – коэффициент постоянства состава сотрудников;Кр – кол-во работников, проработавших год;Кпг – кол-во сотрудников, проработавших полный год;Ку – кол-во уволившихся работников;297Дфот – доля ФОТ в себестоимости продукции;Рфот – размер ФОТ за период;ФСрп – фактическая себестоимость реализованной продукции.Выбранныеприоритетныеконтрольныепоказателиверхнегоуровнядекомпозированы на уровень бизнес-единиц и соответствующих центровфинансовойответственностирегулярногомониторингакаждойбизнес-единицы.контрольныепоказатели,Приоритетныедлязакрепленныезасоответствующими ЦФО в соответствии с декомпозированными на их уровеньцелями и ответственными за их выполнение сотрудниками (владельцамипроцесса) по бизнес-единицам холдинга, представлены в приложениях 35-39.Система операционных показателей уровня бизнес-процесса сформированапо 4-м типам бизнес-процессов в зависимости от степени их комплексности идинамики.
Основные бизнес-процессы холдинга: закупки, разработки, производства иОчень высокая54IIIIVПроцесс«Закупки»Процесс«Разработкапродукта»IIIПроцесс«Производство»Процесс«Продажи»3Очень низкаяКомплексность бизнес-процессапродаж сгруппированы по соответствующим типам (рисунок 5.11).21123Очень низкая45Очень высокаяДинамика бизнес-процессаРисунок 5.11 - Соотношение типов бизнес-процессов холдингаИсточник: составленоавтором1298Процесс «Закупки» характеризуется высокой комплексностью и динамикойниже среднего и, соответственно, относится к III типу бизнес-процессов, чтоподразумевает мониторинг контрольных показателей:I. Входа процесса:1.
Уровень цены по отношению к среднему по отрасли рассчитывается как:(1),Где:УЦсо – уровень цены по отношению к среднему по отрасли;СЦо – средняя цена по отрасли;Ку – количество участников отрасли.2.Коэффициентобеспеченностиостаткамиматериалов,которыенеобходимы для производства продукции на начальном этапе запуска впроизводство и рассчитывается по формуле:(2),Где:КОом – коэффициент обеспеченности;Кост – количество остатков запасов подразделения на начало производства,шт.;Кзапуск – норматив запасов на начало производства, шт.3. Коэффициент ассортимента продукции позволяет определить долю видапродукции в объеме закупок:(3),Где:Кап – коэффициент ассортимента продукции;Ква – кол-во продукции выделенного ассортимента, шт;Кп – общее кол-во произведенной продукции, шт.299II.
Непосредственно процесс «Закупки» характеризуется регулярныммониторингом следующих показателей:1. Среднее время согласования документов. Формула:(4),Где:Всд – время согласования документов (среднее);ОВ – время согласования документов (общее);Кд – количество документов.2.
Среднее время выполнения отдельных функции процесса:(5),Где:Ввф – среднее время выполнения отдельных функций процесса;ОВ – общее время выполнения функций процесса;Кф – количество функций процесса.3. Степень загрузки персонала определяется по формуле:(6),Где:Зп – степень загрузки персонала;ОВфп – общее время функций процесса;ОВс – общее рабочее время сотрудников.4. Коэффициент динамики закупок МПЗ в отчетном периоде по сравнению сбазисным.
Формула имеет следующий вид:(7),Где:КДз – коэффициент динамики закупок;Омпз1 – объем приобретенных МПЗ отчетного периода, шт (т);300Омпз0 – объем приобретенных МПЗ прошлого периода, шт. (т).III. Для мониторинга результата процесса используются показатели:1. Коэффициент выполнения плана объема сырья:(8),Где:КвпО – коэффициент выполнения плана объема сырья;Пос – плановый объем сырья;Фос – фактический объем сырья.2.
Коэффициент выполнения плана сроков поставки:(9),Где:КвпП – коэффициент выполнения плана сроков поставки;Псп – плановый срок поставки;Фсп – фактический срок поставки.3. Коэффициент складской загруженности дает характеристику уровнязанятых складских площадей на единицу хранимых материалов и представлен ввиде формулы:(10),Где:Ксз – коэффициент складской загруженности;Псх – площадь склада хранения, кв. м.;Кхз – количество хранимых запасов, шт.Процесс производства относится к I типу бизнес-процессов, которыйхарактеризуется малой и средней комплексностью и такой же динамикой. Длямониторинга его эффективности используются следующие показатели:I.
Bхода процесса:3011.Периодичностьпоставокопределяетсястатистическинаосновеусреднения сроков осуществления поставок, при фиксированной периодичностипоставок формула рассчета имеет следующий вид:(11),Где:Р – размер заказываемой партии;Змакс. – максимальный уровень запасов;Зфакт.
– фактический объем запаса в момент заказа;Зсут. – необходимый суточный запас;Т - время поставки.2. Доля неликвидов в товарном запасе имеет следующую формулу:(12),Где:Дн – доля неликвидов в запасах;Кт – кол-во товаров, отнесенных к категории неликвидов;Зср – запас средний за период, рассчитанный в закупочных ценах.3. Коэффициент количества сырья имеет формулу:(13),Где:Кколс – коэффициент количества сырья;Пколс – плановое количество сырья;Фколс – фактическое количество сырья.4. Коэффициент качества сырья:(14),Где:Ккс – коэффициент качества сырья;Пкс – плановое качество сырья;302Фкс – фактическое качество сырья.II.
В течение процесса производства контролируются показатели:1. Коэффициент инновационности оборудования определяется по формуле:(15),Где:Кио – коэффициент инновационности оборудования;ЧЕио – число единиц инновационного оборудования;Чрм – общее число рабочих мест.2. Степень загрузки персонала рассчитывается по формуле:(16),Где:Зп – степень загрузки персонала;ОВфп – общее время функций процесса;ОВс – общее время сотрудников.3. Средняя трудоемкость изготовления изделия:(17),Где:Сти – средняя трудоемкость изготовления изделия;Озт – общие затраты труда на производство продукции, чел/час.;Кпп – количество произведенной продукции, шт.4.Коэффициентэффективностииспользованияпроизводственныхплощадей позволяет определить кол-во произведенной продукции в расчете накаждый метр производственной площади подразделения предприятия.
Форма порасчету данного коэффициента имеет следующий вид:(18),Где:303Кэпп – коэффициент эффективности использования производственныхплощадей;Овп - объем выпущенной продукции, нат. изм.;Пп - Производственная площадь, кв. м.III. В результате процесса «Производство» имеют особое значениепоказатели:1.
Коэффициент выполнения графика производства:(19),Где:Кгп – коэффициент выполнения графика производства;Опсрок – объем продукции, произведенной в срок, шт.;Овп – объем выпущенной продукции, шт.2. Индекс удовлетворенности персонала:(20),Где:(-1), (0), (+1) – баллы по шкале удовлетворенности;Иу – Индекс удовлетворенности;К1 – кол-во респондентов, выбравших ответ «Полностью удовлетворен»;К2 - кол-во респондентов, выбравших ответ «Не знаю»;К3 – кол-во респондентов, выбравших ответ «Совершенно неудовлетворен».К – общее кол-во респондентов, ответивших на данный вопрос.3.
Коэффициент выполнения плана стоимости процесса:(21),Где:Квп – коэффициент выполнения плана;Псп – плановая стоимость процесса;Фсп – фактическая стоимость процесса.304Процесс продажи относится ко II типу бизнес-процессов с комплексностьюниже среднего и высокой динамикой.I. Вход процесса характеризуют показатели:1. Уровень цены по отношению к среднему по отрасли рассчитывается как:(22),Где:УЦсо – уровень цены по отношению к среднему по отрасли;СЦо – средняя цена по отрасли;Ко – количество отраслей.2.
Доля рынка:(23),Где:Кдр – коэффициент доли рынка;Оу – объем услуг, оказанный данным предприятием на данном рынке;Ор – общий объем рынка.3. Рейтинг рекомендаций клиентов за предыдущий период определяется вбаллах (от 1 до 10) и позволяет предполагаемым будущим клиентам сделать свойвыбор в пользу этого предприятия, основываясь на рекомендациях «старых»клиентов.4. Индекс эмоциональной лояльности клиентов вычисляется как доляположительных оценок минус доля негативных оценок:(24),Где:Иэл – индекс эмоциональной лояльности;Дпо – доля положительных оценок;Дно – доля негативных оценок.3055.
Коэффициент жалоб на качество продукта:(25),Где:Кжалоб – коэффициент жалоб на качество продукта;Кпжалоб – количество поступивших жалоб;Очи – общее число изделий.6. Коэффициент возвратов:(26),Где:КВ – коэффициент возвратов;Кве – количество возвращенных единиц продукции;ОЧп – общее число произведенной продукции.II. Следующие показатели подлежат контролю в течение процесса«Продажи».1. Среднее время выполнения процесса:(27),Где:Спв – средний период времени оформления заказа;ОВ – общее время между совершением заказа и выполнением по всемзаказам (часы);Чз – общее число выполненных заказов за рассматриваемый период.2. Рост производительности труда, определяется по формуле:(28),Где:Рпт – рост производительности труда, %;Пт1 – производительность труда в 1периоде, шт./ч.;Пт0 – производительность труда в 0 периоде, шт./ч.3063.Коэффициентсоблюдениясроковреализациихарактеризуетсвоевременность поставок продукции (нормативное значение равно 1).
Формула:(29),Где:Кср – коэффициент соблюдения сроков реализации;Крп – количество реализованной продукции;Ооп – объем отгруженной продукции.4. Индекс стресса рассчитывается по следующей формуле:(30),Где:Ис – индекс стресса;Ч – среднее количество рабочих часов в неделю;З – процент заболеваний, вызванных стрессом;С – события, происходящие на предприятии и вызывающие стресс;У – уровень стресса, определяемый самими сотрудниками;Кс – кол-во сотрудников, принимающих транквилизаторы и т. д.III. Показатели результата процесса «Продажи»:1.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
