Диссертация (1147198), страница 29
Текст из файла (страница 29)
The Social Construction of Deviance // Malden: Blackwell Publishers Inc.1994. Pp. 205-223.278Myers, M.A., Symbolic Policy of Sentencing of Drug Offenders // Law & Society Review. Vol. 23. No. 2. 1989. P. 295.279Jelsma, M., The Development of International Drug Control: Lessons Learned and Strategic Challenges for the Future //Working Paper prepared for the First Meeting of the Global Commission on Drug Policies. Geneva 24-25 January 2011.Amsterdam: Transnational Institute. 2010. P. 7.280Reuter, P., Hawks Ascendant: The Punitive Trend of American Drug Policy // Daedalus.
Vol. 121. No. 3. 1992. P. 42.281Financial Action Task Force on Money Laundering Report // Financial Action Task Force. 1990. Op.cit. P. 17.104регулирования. К ним относят организации, которые занимаются переводом денег, обменомвалют, страхованием и оказанием ряда инвестиционных услуг 282.Впоследствии две тенденции сохранялись. После терактов 11 сентября 2001 г. в США, уже29-30 октября ФАТФ собралась на экстренное заседание в Вашингтоне.
На нем было приняторешение расширить мандат Группы на борьбу с финансированием терроризма и, соответственнодополнить Рекомендации ФАТФ283. С концептуально-теоретической точки зрения, данноеразвитие событий имело два последствия. Во-первых, ФАТФ получила возможность совместнойработысСоветомБезопасностиООН,поскольку онявляетсяосновнымавторомантитеррористических резолюций. До этого контакты Группы с ООН ограничивалисьПрограммой ООН по международному контролю над оборотом наркотиков (позднее –Управления ООН по наркотикам и преступности), что, несомненно, ограничивало ее влияние.Во-вторых, Группа была более не связана только вопросами отмывания денег. Финансированиетерроризма – значительно более расплывчатый термин, поскольку охватывает изучение нетолько источников денег, но и их назначения. Подобная тенденция была только усилена, последобавления в мандат ФАТФ борьбы с финансированием распространения оружия массовогоуничтожения в 2008 году.Примечательно, что расширение охвата рассматриваемого режима вполне соответствуетразделению, предложенному Эрнстом Хаасом: на «вопросы» (issues) и «предметные области»(issue areas).За период с 1989 года мы определенно наблюдаем увеличение числа технических вопросов,которые встают на повестку на международного политического сотрудничества в сферепротиводействия легализации преступных доходов.
Рекомендации ФАТФ постепеннообновлялись и на каждом новом этапе включали все больше отдельных, зачастую весьмаспецифичных аспектов отмывания денег. Данный процесс находит свое отражение висследованиях типологий284: в 2002-2003 гг. были подготовлены обзоры по уязвимостинекоммерческих организаций, рынка ценных бумаг и драгоценных металлов; в 2003-2004 гг. –282Financial Action Task Force on Money Laundering Annual Report 1995-1996 // Financial Action Task Force.28.06.1996. URL: http://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/reports/1995%201996%20ENG.pdf.
17.03.2014. 19:00.P. 30.283Financial Action Task Force on Money Laundering Annual Report 2001-2002 // Financial Action Task Force.21.06.2002. URL: http://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/reports/2001%202002%20ENG.pdf. 15.03.2014. 21:00.P. 4.284под «типологиями» в данном контексте понимаются возможные механизмы и способы отмывания денег илифинансирования терроризма. В нижеследующем перечислении указаны только некоторые из опубликованныхтипологий и только те, автором которых выступает ФАТФ. По: Каталог типологических отчетов ФАТФ //Евразийская группа по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма. URL:http://www.eurasiangroup.org/ru/FATF_typologies.php.
17.03.2014. 22:00.105по политически значимым лицам, рынку страхования; 2004-2005 гг. – торговле людьми инелегальной миграции, в 2006 г. – сфере торговли, 2007 г. – по незаконному использованиюкорпоративных структур, карусельной схеме уклонения от НДС, сектору недвижимости, в 2008г. – новым способам платежей, роли бухгалтеров, казино, специалистов в области права, порискам коррупции, в 2009 году – по футбольному сектору, страхованию жизни, в 2011 г.
– поморскому пиратству, в 2012 г. – по торговле табаком. В феврале 2012 года была одобрена новаяредакция Рекомендаций ФАТФ. Ее основными новациями стали такие технические детали какрасширение требований к прозрачности компаний (в части определения бенефициарныхвладельцев и усиленного изучения клиентов), обязательное введение в перечень предикатныхпреступлений всех серьезных правонарушений (в том числе, налоговых), а также реализация внациональном законодательстве рискориентированного подхода285. Несмотря на то, что данныеизменения имели существенное значение, они, в сущности, укладываются в первоначальныймандат ФАТФ по борьбе с отмыванием денег.
То же самое можно сказать о расширении кругасубъектов, вовлеченных в «антиотмывочные» усилия. Если изначально к усилиям по борьбе слегализацией преступных доходов вовлекались только банки, то к 2014 году перечень субъектоврасширился на казино, агентов по продаже недвижимости, адвокатов, нотариусов, бухгалтеров,провайдеров услуг компаний и трастов. Для их обозначения даже был выработан специальныйтермин – «установленные нефинансовые предприятия и профессии».
Подобный процесс имеетпрямое влияние на политику национальных государств. Так, в Российской Федерациисубъектами «антиотмывочного» законодательства являются 16 категорий субъектов: отломбардов до операторов сотовой связи286. Расширение числа «вопросов», несомненно, приводитк рекрутированию все большего числа негосударственных акторов.Расширению подверглась и предметная область режима.
Данный процесс также продолжалсяпочти всю историю существования ФАТФ. Изначально он выразился в постепенном отходе отпредикатности, ограниченной незаконным оборотом наркотических веществ. В 2001 году мандатрасширяется на борьбу с финансированием терроризма, что является проблемой, принципиальноотличной от отмывания денег, хотя и связанной с нелегальными финансовыми потоками.
В 2008году мандат ФАТФ был расширен на противодействие финансированию распространенияоружия массового уничтожения. В частности, было отмечено287:285International Standards on Combating Money Laundering and the Financing of Terrorism & Proliferation // FinancialAction Task Force: Paris. February 2012. Pp. 11-12.286Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ “О противодействии легализации (отмыванию) доходов,полученных преступным путем, и финансированию терроризма // Собрание законодательства РоссийскойФедерации.
13.08.2001. № 33 (ч. I). ст. 3418.287FATF Annual Report 2007-2008 // Financial Action Task Force. 30.06.2008. Op.cit. Pp. 20-21.106«12. Глобализация привела к появлению новых рисков, поскольку преступники и террористыищут новые возможности для проникновения в глобальную финансовую систему. ФАТФостанется в центре международных усилий по защите неприкосновенности финансовойсистемы и будет давать ответ на существенные новые вызовы, которые связаны с ее основнойдеятельностью, но могут выходить за ее пределы. ФАТФ рассмотрит потенциал толькоограниченного расширения своей области работы, где у нее есть возможность внестидополнительный вклад в решение проблем.13.
Финансирование распространения оружия массового уничтожения - пример области,где ФАТФ может внести вклад в усилия международного сообщества и, в соответствии стребованиями, описанными Резолюциями Совета Безопасности ООН, продолжит работу вэтом направлении. В ходе данной деятельности, ФАТФ приложит усилия, чтобы работаразличных институтов не дублировалась».Динамика предметной области режима противодействия отмыванию денег подтверждаетнесколько гипотез, выдвинутых в рамках ряда концептуально-теоретических подходов кизучению международного сотрудничества.
Она также вносит некоторые коррективы в нашепонимание того, каким образом развивается специализированное взаимодействие междуотдельными акторами.Во-первых, расширение предметной области усиливало укорененность режима в системемеждународных институтов.
Каждый этап ее развития связан с определенной международнойорганизацией или группой организаций. Так, введение в мандат ФАТФ борьбы с терроризмом ипротиводействия распространения оружия массового уничтожения существенно усилиловзаимодействие Международной группы с Советом Безопасности ООН. Это, в свою очередь,несомненно, повысило легитимность принимаемых ей требований – теперь они исходили не отстран, входящих в закрытый клуб, а от одного из наиболее авторитетных институтов, наделенныхправом принимать обязательные для участников международных отношений решения.В свою очередь, требование включать в перечень предикатных преступлений и те, чтосвязаны с уклонением от налогов, тесно связано с работой Организации экономическогосотрудничества и развития. В 1996 году, на саммите «Большой семерки» в Лионе страныпопросили ОЭСР подготовить отчет о практиках налоговой конкуренции и уклонения от налоговв международном масштабе288.
Примечательно, что побудившие к этому причины были схожи стеми, что были характерны для международного сотрудничества в сфере противодействия288Economic Communique: Making Success of Globalization for the Benefit of All // Lyon Summit Documents. Lyon.16.05.1996. URL: http://www.library.utoronto.ca/g7/summit/1996lyon/communique.html. 16.03.2014. 20:00.107отмыванию денег: свободное движение капиталов, а также наличие государств, пытающихсяизвлечь выгоды из фрирайда. С 2000 года ОЭСР составляет перечни налоговых гаваней289, а с2004 года – проводит оценки налогового режима отдельных государств 290.
В 2009 году подэгидой организации создан Глобальный форум по прозрачности и обмену информацией дляцелей налогообложения291, который по своим институциональным характеристикам схож сФАТФ, за тем исключением, что создан в рамках ОЭСР.Мы полагаем, что данные факты говорят о связи между «укорененностью» режимов иширотой их предметной области. Чем более насыщенной становится последняя, тем большесвязей в рамках конкретного режима создается с различными международными институтами.Во-вторых, расширение предметной области режима имеет последствия также и дляповышения частоты и продолжительности взаимодействия во времени.
Вместе с ней, фактическирасширяется и целеполагание международного сотрудничества. К государствам начинаютпредъявляться новые требования. Это означает, что, по существу, проблемы признаютсяполностью не решаемыми. Следовательно, приобретает смысл бессрочное существованиережима. Иными словами, ФАТФ никогда окончательно не достигнет своих целей, поскольку ихперечень всегда дополняется.В-третьих, мы отмечаем, что расширение предметной области не является лишьсамостоятельнойинициативойучастниковрежима.Новыенаправлениядеятельностипоявляются исходя из спроса со стороны других институтов, зачастую более формализованных,но при этом не всегда эффективных. К таким, в частности, относится Совет Безопасности ООН.В своих документах Международная группа по противодействию отмыванию денег отмечает,что выполняет по отношению к Совбезу второстепенную, поддерживающую функцию.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
