Управление качеством кредитного портфеля коммерческого банка в период посткризисного развития (1142873), страница 21
Текст из файла (страница 21)
Так, наблюдается прямая взаимосвязь между увеличениемобъема выдаваемых кредитов и падением при этом качества всего портфеля. Так,за 2012 год кредитный портфель по всему банковскому сектору вырос на 18%, апросроченная задолженность подросла на 11%, в 2013 году также произошел росткредитного портфеля на 19% и увеличение просроченной задолженности на 11%.Исходя из этого, по нашему мнению, планы банка в области расширения илисокращения кредитных операций необходимо осуществлять в зависимости отплана по управлению кредитным портфелем в целом. На основе матрицыкредитных решений в соответствии с таблицей 33, которая основываетсянаанализе соотношения роста, снижения, стабилизации кредитного портфеля иуровня его качества, можно выбирать мероприятия по повышению качествакредитного портфеля.
На качестве кредитного портфеля в разной степени можетотражаться, например, изменение масштабов кредитной деятельности банка.Минимизировать негативное влияние в данном случае позволит принятие верныхуправленческих решений в областиформирования кредитного портфеля и вобласти управления им.Основываясь на российском и международном опыте, на обобщенииэкспертных оценок и на анализе статистических данных,эффективногоуправлениякачествомкредитногодля наиболеепортфеля,считаем121целесообразным использовать нижеприведённую матрицу кредитных решенийбанка по обеспечению высокого качества кредитного портфеля.Качество кредитного портфеля признается высоким, если интегральнаяоценка выше эталонного уровня, средним – на этом уровне, низким – нижеэталонного уровня.Будем исходить из того, что кредитный портфель растет в том случае, если всравнении с предыдущим годом прирост портфеля составил более чем на 5%; есливеличина кредитного портфеля изменилась на ± 5%, то это является стабилизацией;о сокращении кредитного портфеля можно говорить, если его снижение произошлоболее чем на 5%.
Сравнивая возможные варианты изменения величины кредитногопортфеля и его качества, можно выделить три категории принятия кредитныхрешений. При сравнении получаем 9 различных разделов, которые соответствуютдевяти различным кредитным решениям.Таблица 33 – Матрица кредитных решений коммерческого банка по обеспечениювысокого качества кредитного портфеляКачество кредитногоРазделыпортфеля банка1. ВысокоеI.1II.1III.12.
СреднееI.2II.2II.23. НизкоеI.3II.3III.3Источник: составлено автором.Категория I - представлена тремя разделами: I.1, I.2, I.З – обозначают росткредитного портфеля:I.1 - увеличение объема кредитования сопровождено высоким качествомкредитного портфеля.
Пересмотр кредитной политики банка не требуется, т.к.кредитная политика является эффективной;122I.2 - наращивание кредитногоуправление качества портфеля.портфеля не сопровождено грамотнымДля сохранения достаточной доходности иликвидности кредитов, необходимым является пересмотр всех банковскихположений, которые касаются минимизации и предупреждениях кредитныхрисков;I.З - увеличение объема кредитования происходит в ущерб качествукредитногопортфеля.Вданномслучаедляисключениякредитованиянеплатежеспособных клиентов необходимо пересмотреть положения кредитнойполитики с целью проведения мероприятий по снижению кредитных рисков и пообеспечению необходимой ликвидности и доходности от кредитных операций.В данной категориикредитные решения направлены на обеспечениевысокого качества кредитного портфеля.Категория II - представлена также тремя разделами: II.1, II.2, II.З –обозначают стабилизацию кредитного портфеля:II.1 - необходимо расширение кредитной деятельности банка.
Для этой целинеобходимо пересмотреть положения, касающиеся порядка предоставлениякредитов заемщикам. Сама кредитная политика не нуждается в пересмотре ипризнается эффективной;II.2 - данный раздел характеризуется самым неустойчивым состоянием. Этоозначает, что в будущем развитие кредитной деятельности может привести как кположительному, так и отрицательному результату, то есть управлением качествомкредитногопортфеляикредитнаяполитикамогутоказатьсянеудовлетворительными. Во избежание подобной ситуации рекомендуетсяконкретизировать положения кредитной политики по управлению качествомкредитного портфеля и по предоставлению кредитов заемщикам;II.З - данный раздел характеризуется высокой долей просроченных кредитови означает присутствие отрицательной тенденции в кредитной деятельности банка.В данном случае в первоочередном порядке необходимо пересмотреть положения,касающиесяуправлениякачествомкредитногопортфеля;пересмотретьположения, регулирующие предоставление кредитов и расширение кредитной123деятельности без потери качества кредитного портфеля; необходимо проведениемероприятий, обеспечивающихдостаточную ликвидность и максимальнуюдоходность кредитных операций, а также мероприятий, направленных на снижениекредитного риска.В данной категориикредитные решения направлены на активизациюкредитной деятельности банка при одновременном повышении качества егокредитного портфеля.Категория III - представленаразделами III.1, III.2, III.З- характеризуютсокращение объема кредитного портфеля:III.1 - данный раздел характеризуется эффективной кредитной политикой вчасти управления качеством кредитного портфеля, но, с целью повышениядоступности банковских кредитов для клиентов и изменения структуры активовбанка в сторону наиболее интересного для банка размещения денежных ресурсов вкредитныеоперации,являетсянеобходимымпересмотрположений,регулирующих порядок предоставления кредитов;III.2 - данный раздел проявляется в ухудшении качества кредитногопортфеляи в сокращении объемов кредитования, то есть характеризуетсяустойчивой отрицательной тенденцией.
Для повышения доступности банковскихкредитов для клиентови изменения структуры активов банка в сторонуразмещения денежных ресурсов в кредитные операции, необходимым являетсяпересмотр положений, регулирующих порядок предоставления кредитов, а такжес целью снижения доли просроченных кредитов целесообразно пересмотретьположения, касающиеся предупреждения, ограничения и минимизации кредитныхрисков;III.З-означает,чтокредитнаяполитикабанкаявляетсянеудовлетворительной. Целесообразным является кардинальное изменение всехположений кредитной политики, которые затрагивают управление качествомкредитного портфеля и его формирование.124Данная категория кредитных решений преимущественно направлена навопросыприоритетногорасширениякредитнойдеятельностибанкаприодновременном повышении качества его кредитного портфеля.Предложенная матрица кредитных решений является эффективным ипростым инструментом управления кредитным портфелем, которая позволяетвыбрать наилучший вариант компромисса между величиной и качествомкредитного портфеля при росте, стабилизации или снижении.3.2 Совершенствование порядка создания резервов на возможные потери поссудам и организационной основы кредитного процесса как условияэффективного управления качеством кредитного портфеля в посткризисныйпериодПовышение эффективности управления качеством кредитного портфелясовременного банка, в условиях растущих объемов кредитования, невозможно безсоответствующей методической базы.
С целью формирования этой базырассмотрим основные направления совершенствования порядка созданиярезервов на возможные потери по ссудам и организационной основы кредитногопроцесса как условия эффективного управления качеством кредитного портфеляв посткризисный период.Считаем, что критический уровень качества кредитного портфеля нужноопределятьвотносительныхвеличинах,например,долябезнадежнойзадолженности в банковском кредитном портфеле.
Необходимо учитывать, чтобезнадежные кредиты являются просроченными. При этом,просроченныекредиты не всегда можно относить к безнадежным, потому что их можносписывать за счет сформированного РВПС. Эксперты считают, что «ведущиероссийские банки, в современных условиях неопределенности будущихпроблемныхкредитов,способныкомпенсировать3-5%просроченнойзадолженности. Оценку качества своего кредитного портфеля должны проводить125по консервативному подходу»75. В зарубежных банках резервы по кредитнойзадолженности составляют 2-5%, но при консервативном подходе они не меньше5%.Акцентируем внимание, что величина отчислений в РВПС зависит откатегорииотдельногокредита.Коммерческие банкикредитаилипортфеляпослеустановленияоднородныхссудкатегорииосуществляютфинансирование в фонд РВПС в размере от 0% до 100% суммы кредита.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
