Управление качеством кредитного портфеля коммерческого банка в период посткризисного развития (1142873), страница 18

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 18)

Методика определения показателей качества розничного кредитногопортфеля.4.Методика оценки качества приобретаемых портфелей розничных кредитов.5. Технологическая схема мониторинга и управления качеством кредитногопортфеля субъектов крупного бизнеса.6. Технологическая схема мониторинга и управления качеством7. Технологическая схема мониторинга и управления качеством кредитногопортфеля субъектов малого предпринимательства8. Методика по отраслевой классификации кредитного портфеля (по кредитам,предоставленным юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям)9.

Методика определения категории качества ссуды, оценки принятого по ссудеобеспечения и расчета резерва на возможные потери по ссудамБанк Б1. Положение о внутреннем контроле коммерческого банка2. Положение о кредитовании предприятий розничных клиентов3. Положение о кредитовании предприятий среднего бизнеса4. Положение об оценке кредитного риска и порядке формирования резервов навозможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженностиБанк В1. Методика оценки финансового положения физических и юридических лиц(кроме кредитных организаций, утвержденная Общим собрание участников)3. Методика оценки финансового состояния физических лиц и индивидуальныхпредпринимателейБанк Г1.

Кредитная политика2.Руководства по определению рейтинга3. Принципы андерреатинга – корпоративный бизнес4. Политика по управлению предпроблемной и проблемной задолженностьюИсточник: составлено автором по материалам банков.99При этом в банках могут:- использоваться методические подходы, рекомендованные Банком России,без разработки специальных внутрибанковских методик (это характерно для малыхи средних банков, особенно в случае наличия у них постоянной клиентуры, скоторой банк связывают долгосрочные партнерские отношения, что позволяетадекватно оценивать кредитные риски по контрагентам);- устанавливаться точечные значения размера резерва на возможные потерипо ссудам в зависимости от категории ссуды;- выделяться отдельные категории ссуд, не классифицируемые вофициальных документах (так, в банке Г выделяются ссуды предпроблемные ипроблемные);- устанавливаться категория ссуды по агрегированному показателю,отражающему уровень ее риска в зависимости от характера обслуживания ссуды(Банк А).

В связи с этим остановимся подробнее на методике определения качествакредитных субпортфелей в Банке А, где значительные объемы кредитования иналичие необходимого количества квалифицированных сотрудников позволяетразрабатывать и применять достаточно сложный математический аппарат.Отличительной особенностью методической базы в Банке является какопределениетехнологическойпоследовательностиосуществленияоценкикредитного портфеля, так и описание методики установления ранга качества ссудына основе агрегации нескольких показателей. Рассмотрим их особенности в частиоценки качества розничного портфеля и портфеля кредитов малому бизнесу какнаиболее рискованных.Технологическая схема мониторинга и управления качеством розничногопортфеля предусматривает следующие основные моменты:1.

Осуществляется расчет показателей качества розничного кредитногопортфеля в соответствии с Методикой по ОПЕРУ, Территориальным банкам,Подразделениям и формируется отчет о присвоении статусов категории качестварозничным кредитным портфелям ОПЕРУ, каждого территориального банка вцелом по портфелю и в разрезе Групп продуктов.1002. Не позднее 1-го рабочего дня с даты исполнения п. 1 Технологическойсхемы мониторинга розничного портфеля направляется Отчет с приложениеманалитической записки по состоянию кредитного портфеля в Центральныйаппарат, по которому производился мониторинг качества розничного кредитногопортфеля.3. Не позднее 3-х рабочих дней с даты исполнения п. 1 Технологическойсхемы мониторинга розничного портфеля, Отчет и Аналитическая запискаразмещаются на Общем сетевом ресурсе.Технологическая схема мониторинга и управления качеством кредитногопортфеля субъектов малого предпринимательства предусматривает следующиеосновные моменты:1.МониторингАгрегированногокачествапоказателякредитногоосуществляетсяпортфелявчастиеженедельно,прирасчётаэтомсоставляющие Агрегированного показателя пересчитываются с определеннойпериодичностью (K1, К4 раз в месяц, K2, К3 раз в неделю).2.

Мониторинг качества кредитного портфеля в части категоризациикачества кредитного портфеля осуществляется ежемесячно.3. По результатам категоризации качества кредитного портфеля СМБ,кредитному портфелю СМБ, как в целом по портфелю, так и в разрезе Групппродуктов и Подразделений и по Банку в целом, присваивается определеннаякатегория качества кредитного портфеля.4. Не позднее четвертого рабочего дня недели осуществляется расчетАгрегированного показателя качества кредитного портфеля СМБ, по состоянию напоследний рабочий день предшествующей недели и формируется отчет в разрезеГрупп продуктов.5.

Не позднее четвертого рабочего дня недели осуществляет расчетАгрегированного показателя качества кредитного портфеля СМБ, по состоянию напоследний рабочий день предшествующего месяца и формируется отчет оприсвоении статусов категории качества кредитным портфелям СМБ в целом побанку, каждого территориального банка в целом по портфелю и в разрезе Групп.1016. Не позднее одного рабочего дня с даты исполнения п.4,5 Технологическойсхемы направляется отчет в Центральное Управление.7. Не позднее трех рабочих дней с даты исполнения п.4, 5 Технологическойсхемы. Отчет размещается на Общем сетевом ресурсе.Порезультатаммониторингамогутпроизводитьсяспециальныемероприятия, направленные на улучшение качества кредитного портфеляклиентов:- инициация изменения процедур продаж;- изменения правил предкредитной обработки и принятия решений;- инициация изменения процедур сбора просроченной задолженности;- инициация изменения продуктовых регламентов;- обучение сотрудников, участвующих в рассмотрении кредитных заявок ипринимающих решения;- обучение сотрудников кредитующих подразделений;- обучениесотрудниковподразделенийпосборупросроченнойзадолженности;- обращение в подразделение безопасности при выявлении случаевподозрений на противоправные действия;- изменениеструктурыпредоставляемыхкредитныхпродуктоввподразделении Банка/регионе;- проведение служебных проверок по линии безопасности;- проведение анализа кредитных досье по определенным критериям(определяются экспертом при формулировании мероприятий, в зависимости отточки концентрации риска в процессе);- выезднаяпроверкасоблюдениятехнологийформированияисопровождения портфеля территориального банка с участием представителейцентральных подразделений;- установление лимитов в разрезе кредитных продуктов, предоставляемыхТерриториальным банком, подразделением Территориального банка;102- иное, в зависимости от специфики выявленной причины ухудшениякредитного портфеля.Расчет агрегированного показателя качества ссуды осуществляется всоответствии с Методикой определения показателей качества кредитного портфелясубъектов малого предпринимательства и категоризации портфелей на основеопределения ряда показателей.

Для осуществления мониторинга и управлениякачеством кредитного портфеля СМБ используются следующие составляющиеАгрегированного показателя - коэффициенты качества кредитного портфеля.Порядок расчета агрегированного показателя отражен в таблице 27.На основании расчета данных показателей определяется категория сектора,к которому принадлежит данный кредитный портфель. Такая же методическая базаприменяется при оценке качества розничного портфеля.Таблица 27 – Порядок расчета агрегированного показателя качества портфеляЭкономическоесодержание1.УровеньОтношениепросроченной количества кредитовзадолженност последнихтрёхипервого поколений,платежапо допустившихкредитуобразование(далее – К1)просроченнойзадолженностипопервому платежу всоответствиисграфиком платежейзавесьпериодкредитования,кобщему количествукредитовданныхпоколений.ПоказательПорядок расчетаУсредненный показатель (7)Поколению (8) соответственно:ипоказательпо3К1 Пi 13(7)Вi 1К1i iiПi,Вi(8)гдеi – Поколение выдачи кредита;Пi – Количество кредитов Поколения i, по которымобразовалась просроченная задолженность по первомуплатежу в соответствии с графиком платежей;Вi – Количество кредитов, выданных в Поколении i.103Продолжение таблицы 27Экономическоесодержание2.УровеньОтношение объемапроблемныхссуднойкредитовзадолженностипоосновному долгу попроблемнымкредитам на датупроведения отчёта,выданнымза двапоследнихкалендарных года, кобъему выдач засоответствующийпериод.Показательхарактеризуетуровень проблемныхсделоквновомпортфеле СМБ иявляютсяплавающим(длякаждого отчёта свойпериод рассмотренияпортфеляпроблемных сделок).3.УровеньОтношениепрогпотерь через 1 нозируемого объемагодзадолженностипоосновномудолгукредитовопределенногоПоколенияспросрочкой свыше90 дней на дату через12 месяцев послевыдачи к общемуобъемувыдачикредитовданногоПоколения.Показательхарактеризуетуровень кредитногориска (доля кредитовс просрочкой свыше90дней)вперспективе через 12месяцев.ПоказательПорядок расчетаУсредненный показатель (9):К2 V( 2 _ года),В( 2 _ года)(9)гдеV( 2 _ года) –Объём ссудной задолженностипопроблемным кредитам, выданным за два последнихкалендарных года, руб.;В( 2 _ года) – Объём выданных кредитов за два последнихкалендарных года от даты расчёта показателей, руб.Проблемными кредитами являются кредиты, укоторых:срок просрочки более 30 дней,срокпросрочкиболее5днейпореструктурированным кредитам,наличие признака переноса срока полногопогашения/платежа более чем на 3 календарныхмесяца.Усредненный показатель (10) и показатель попоколению (11), соответственно:nК3 VК 3i i 1nПiВi 1Пi(10)iVВi ,(11)гдеi– Поколение выдачи кредита;n– Количество поколений, по которым на датуотчёта возраст не превышает 12 месяцев;Vi П – Прогнозируемый объём задолженности поосновному долгу кредитов с просрочкой свыше 90дней из Поколения i через 12 месяцев после датывыдачи (в том числе в расчёт принимаются списанныекредиты и переданные в коллекторские агентства подоговору в объёме задолженности по основномудолгу, зафиксированном на момент проведениясоответствующей операции), руб.104Продолжение таблицы 27ПоказательЭкономическоесодержаниеПорядок расчетаВiруб.– Объём кредитов, выданных в Поколении i,Прогнозируемыйобъёмзадолженности(12)рассчитывается на основе оценки вероятностиперехода ссуд в срок просрочки свыше 90 дней,проведенной на базе коэффициентов миграции72(рассчитанных по объёму ссудной задолженности):Vi П ViS , K constS ,K* RR(S , K ) ,(12)гдеi – Поколение выдачи кредита;S – Индекс группы срока просрочки (группы, дней: 0,1-30, 31-60, 61-90, 91+);K – Индекс номера последнего наступившего пографику платежа по поколению (платёж: 0,1,2 …,11);Vi S ,K – Объём задолженности по основному долгукредитов со сроком просрочки группы S по платежуномер K из Поколения i (в том числе в расчётпринимаются списанные кредиты и переданные вколлекторские агентства по договору), руб.;RR(S , K ) – Коэффициент миграции, определяется каквероятность перехода в просрочку свыше 90 днейчерез 12 месяцев для кредита со сроком просрочкигруппы S и платежом номер K (13):RR(S , K ) VNPL90 _12 мес.

(S , K ),V (S , K )(13)гдеVNPL90 _12мес. (S , K ) – Объём ссудной задолженностипо основному долгу, который перешёл из пулакредитов со сроком просрочки S и платежом К впросрочку свыше 90 дней на 12-й месяц после выдачи(с учётом объёмов погашения за соответствующийпериод);– Объём ссудной задолженностиV (S , K )по основному долгу со сроком просрочки S и платежуК.В случае отсутствия статистических данных коэффициенты перехода прогнозируются на основанииследующих показателей: коэффициентов перехода портфеля в просрочку более длительных сроков иэффективности сбора просроченной задолженности.72105Продолжение таблицы 27Показатель4.КоэффициентэффективностисборапросроченнойзадолженностиЭкономическоеПорядок расчетасодержаниеОпределяетсякак В целях расчета показателя для Технологическойвзвешенныедоли схемы определяется усредненный показатель (14) икредитовтрёх показатель по поколению (17) соответственно:последнихпоколений,по K 4  1 * K 430  2 * K 430(14)которым полностью3погашенаП 30 iпросроченнаяK 430  3 i 1(15)задолженность3030(V i  V i ' )сроком свыше 30i 1дней и до 30 дней в3отчетном периоде изП 30 i(16)имевшихK 430  3 i 1просроченную(V 30 i  V 30 i ' )задолженностьнаi 1началоотчетного3030(17)периода, либо из K 4   * K 4   * K 4   * П i   * П ii130, i2.30, i1230303030кредитов,по(V i  V i ' )(V i  V i ' )которымi– Поколение выдачи кредита;просроченная1 – Вес показателя эффективности сбора более 30задолженностьдней (0,3);свыше 30 дней и до– Коэффициент эффективности сбора30 дней образовалась K 430просроченной задолженность свыше 30 дней;в отчетном периоде. 2 – Вес показателя эффективности сбора менее 30Показательдней (0,7);характеризуетK 430– Коэффициент эффективности сборауровеньвозвратапросроченной задолженность до 30 дней;просроченнойП 30 i –Количествокредитов,покоторымзадолженности.просроченная задолженность свыше 30 днейполностью погашена в течение отчетного периода i;V 30 i – Количество кредитов, по которым имеласьпросроченная задолженность свыше 30 дней наначало отчетного периода i;V 30 i ' –Количествокредитов,покоторымобразовалась просроченная задолженность свыше 30дней в течение отчетного периода i;П 30 i –Количествокредитов,покоторымпросроченная задолженность до 30 дней полностьюпогашена в течение отчетного периода i;V 30 i – Количество кредитов, по которым имеласьпросроченная задолженность до 30 дней на началоотчетногопериодаi;30V i' –Количествокредитов,покоторымобразовалась просроченная задолженность до 30 днейв течение отчетного периода i.106Продолжение таблицы 27ЭкономическоеПорядок расчетасодержание45.Агрегирован- Рассчитывается на(18)Klj * Kjный показатель основанииj 1качествакоэффициентов– Индекс номера показателя;кредитногокачества кредитного jlj– Вес показателя K j ( l1 =0,1; l2 = 0,4; l3 =0,4; l4портфеляпортфеля СМБ.=0,1)K j – Нормированный показатель K j .ПоказательНормированные показатели определяются в своюочередь по формулам:KjKj(19)K j  ____________ N1mK j (ж / к) K j (ж / к)N m1для показателей К1, К2, К3:для j=1,2,3 гдеj – Индекс номера показателя;m – Индекс территориального банка, в которомвнедрена линейка кредитования СМБ;N – Количество территориальных банков, в которыхвнедреналинейкакредитованияСМБи,соответственно, применяется данная Методика;K j – Показатель качества по кредитному портфелю,рассчитанный в соответствии с формулами (13), (14),(16);_____________K j (ж / к )–Среднеезначениеграницы«желтая/красная категории» по Банку в целом;K mj (ж / к) –Значение границы «желтая/краснаякатегории» по территориальному банку m.(19) для показателей К4:1  K 4301  K 430K 4  1 * K 430  2 * K 430  1 * ( _________________)  2 * ( __________________)1  K 430 (ж / к)1  K 430 (ж / к)1  K 4301  K 430 1 * ()  2 * ()1 N1 Nm1   K 430 (ж / к)1   K 430 m (ж / к)N m1N m1(20), гдеM – Индекс территориального банка, в которомвнедрена линейка кредитования СМБ;N – Количество территориальных банков, в которыхвнедреналинейкакредитованияСМБи,соответственно, применяется данная Методика;__________________– Среднее значение границыK 430  (ж / к)«желтая/красная категории» по Банку в целомпоказателя эффективности сбора свыше 30 дней;107Продолжение таблицы 27ПоказательЭкономическоесодержаниеПорядок расчета__________________– Среднее значение границыK 430 (ж / к)«желтая/красная категории» по Банку в целомпоказателя эффективности сбора до 30 дней;K 430 m (ж / к) – Значение границы «желтая/краснаякатегории» по территориальному банку m показателяэффективности сбора свыше 30 дней;K 430 m (ж / к) – Значение границы «желтая/краснаякатегории» по территориальному банку m показателяэффективности сбора до 30 дней.Источник: составлено автором по материалам банка.Определение Статуса категории по Агрегированному показателю качествакредитного портфеля соответствует процессу категоризации качества кредитногопортфеля по территориальному Банку или подразделению и определению качествакредитногопортфеля.ОпределениеСтатусакатегориипроизводитсявсоответствии с утвержденными критическими значениями:- если рассчитанный показатель качества кредитного портфеля превышаетили равен границе «жёлтая/красная категория» и одновременно количествопроблемных кредитов существенное (более 5%) присваивается «Краснаякатегория»;- если рассчитанный показатель качества кредитного портфеля СМБ нижеграницы «зелёная/жёлтая категория» присваивается «Зеленая категория»;- в иных случая присваивается «Желтая категория».В Банке Г применяются собственные критерии определения статуса кредитакак предпроблемного и проблемного, в отношении которых применяются меры поуправлению в соответствии с группами клиентов и кредитным продуктом.В Банке В риск кредитного портфеля оценивается на основе определениякласса кредитоспособности отдельного заемщика.

Характеристики

Список файлов диссертации