Управление качеством кредитного портфеля коммерческого банка в период посткризисного развития (1142873), страница 17
Текст из файла (страница 17)
по строительству более 1 млн. кв. м жилой и коммерческойнедвижимости в Москве и Подмосковье. Одним из основных заемщиков банка ВТБявляется собственная девелоперская компания «Галс-Девелопмент», которую банккредитует по ставке 8-9% при среднерыночных ставках 12-13%71.И хотя темпы кредитования строительных компаний являются в настоящеевремя достаточно высокими (примерно 20% в год и у Сбербанка, и у ВТБ), такаянаправленность кредитования далеко не в полной мере отвечает потребностямразвития реальной экономики.
Это связано с тем, что строительство коммерческойнедвижимостиподразумевает,какправило,возведениеторгово-офисныхкомплексов, а не производственных зданий, а на строительстве жилых помещенийиспользуются преимущественно импортные материалы, что, в свою очередь,ограничивает развитие производства собственных строительных и отделочныхматериалов (исключение составляет цементная промышленность, размещаемая натерритории страны, ввиду своей низкой экологичности).Таким образом, проведенный анализ зарубежной и российской практикиоценки качества кредитного портфеля и его динамики в России, позволил сделатьследующие выводы:71Бусько, К.
Главные на стройке. // РБК-daily, 30 апреля 2014 г., –№ 77 (1852).93- зарубежные системы оценки основаны, прежде всего, на классификацииэлементов кредитного портфеля на основе рейтинговых систем;- качество кредитного портфеля российских банков, оцененное, преждевсего, по критериям доходности и рискованности, а также частично ликвидностиицеленаправленностивпослекризисныйпериоднельзяназватьудовлетворительным;- для повышения обоснованности принимаемых управленческих решений,направленных на улучшение качества кредитного портфеля актуальным являетсякак совершенствование методических и практических подходов к оценке качествакредитного портфеля, так и разработка направлений его повышения.2.3 Особенности управления качеством кредитного портфеля в российскихкоммерческих банкахКак показал анализ, качество кредитного портфеля российских банков впослекризисныйпериодхарактеризуетсяпротиворечивымитенденциямиизменения различных его показателей.
На данные процессы оказывает влияние ипрактика управления качеством кредитования в российских банках.Прежде всего, отметим, что открытая информация о системе управленияпроцессом кредитования ограничена ее наличием, составом на сайтах банков, исравнительными рейтингами и аналитическими обзорами рейтинговых агентств.Так, выборочный анализ содержания информации на сайтах различных банковпоказал, что, как правило, описываются различные кредитные продукты и условияих предоставления, может присутствовать презентация банка, содержится краткаягодовая и квартальная отчетность и некоторые материалы программного характера(например, стратегия развития банка).
При этом, естественно, чем крупнее банк,94тем более детализирована эта информация. Результат выборочного анализаинформации на сайтах банках отражен в таблице 25.Таблица 25 – Информационное содержание сайтов коммерческих банков повопросам кредитной политикиСтатистическая информация по кредитамНазвание банкаПереченьматериаловбанканасайте Капитал,тыс. рублей-Устав и иныевнутренние документы,регулирующиедеятельность органовАО;-Стратегия развитияСбербанка на период2014-2018;-Финансовая отчетностьпо РСБУ;Сбербанк Россия -Финансовая отчетностьпо МСФО;-Годовые отчеты одеятельности;-Кредитные рейтинги;-Презентации по итогамдеятельности.-Информация опроведении аудитов;- Сообщения осущественных фактахАльфа-Банк-Устав ОАО «АЛЬФАБАНК» в новой редакциии иные нормативныедокументы;-Годовые отчеты одеятельности;-Бухгалтерскаяфинансовая отчетность;-Отчетность МСФО;-Лицензии исертификаты.- Сообщения осущественных фактахКредитныйпортфель,тыс.
руб.Просроченнаязадолженностьв кредитномпортфеле, тыс.руб.2 123 056 17012 377 555 245326 651 747212 181 9781 117 819 38652 405 24795Продолжение таблицы 25Статистическая информация по кредитамНазвание банкаПереченьматериалов на сайте Капитал,банкатыс. рублейРайффайзенбанк- Устав ЗАО«Райффайзенбанк» ииные нормативныедокументы.-Лицензии исертификаты;-Годовые отчеты одеятельности;- Финансоваяотчетность по МСФО;- Рейтинги и рэнкинги;- Сообщения осущественных фактах.88 571 330478 854 74514 552 097Газпромбанк-Устав «Газпромбанк»и иные нормативныедокументы;-Ежеквартальныеотчеты;-Финансоваяотчетность по РСБУ;-Финансоваяотчетность по МСФО;-Сообщения осущественных фактах;389 184 9082 456 710 03918 674 957Россельхозбанк-Устав и иныевнутренние документыБанка;-Годовые отчеты одеятельности;-Финансоваяотчетность по РСБУ;-Финансоваяотчетность по МСФО;-Сообщения осущественных фактах.243 266 1401 268 598 010136 017 596Кредитныйпортфель,тыс.
руб.Просроченнаязадолженностьв кредитномпортфеле, тыс.руб.96Продолжение таблицы 25-Устав и иныевнутренние документыБанка;-Финансоваяотчетность по РСБУ;-Финансоваяотчетность по МСФО;-Рейтинги;-Годовые отчеты одеятельности;-Сообщения осущественных фактах.Банк МосквыМосковскийКредитный Банк-Устав и внутренниедокументы органовБанка;-Финансоваяотчетность по РСБУ;-Финансоваяотчетность по МСФО;-Рейтинги;Годовые отчеты одеятельности;-Сообщения осущественных фактах.181 480 415941 796 013226 114 16862 505 719342 518 2043 583 123Источник: составлено автором по материалам сайта Банки.ру, официальных сайтовперечисленных банков. [Электронный ресурс].
Режим доступа: http://www.banki.ru,http://www.sberbank.ru, http://alfabank.ru, http://www.raiffeisen.ru,http://www.gazprombank.ru, http://www.rshb.ru, http://www.bm.ru/, http://mkb.ru. (Датаобращения: 12.06.2014).Болееподробнуюхарактеристикусистемыуправлениякачествомкредитного портфеля можно получить, анализируя внутренние документы банков,которые в значительной степени носят характер документов для служебногопользования. Попытаемся провести сравнительный анализ доступных авторудокументов по группе банков, среди которых выделим:Банк А - крупный банк с государственным участием;Банк Б - средний банк;97Банк В - малый банк;Банк Г - банк с иностранным участием.Прежде всего, отличия касаются структуры подразделений, участвующих ворганизации кредитной деятельности. Так, в Банке А к управлению качествомкредитныхсубпортфелейимеютотношениетакиеподразделения,как:Департамент методологии и контроля рисков, Управление розничных рисковДепартаментарисков,Управлениепортфельногоанализаиотчётности,Управление розничного кредитования, Управление по работе с проблемнымиактивами, Управление малого бизнеса.В Банке Г выделяются такие департаменты, как:Блок «Корпоративно-Инвестиционный Банк», Блок «Средний и региональный корпоративный бизнес»,Блок «Массовый бизнес»,Департамент управления качеством процессов ипроектов, Дирекция по развитию клиентского бизнеса.В Банке В управление кредитной деятельностью и кредитными рискамиосуществляют сотрудники Департамента кредитования, в который входятследующие подразделения: отдел кредитования корпоративного бизнеса; группакредитования промышленных предприятий; отдел мониторинга Заемщиков;управление оценки и контроля залогов; управление кредитования; управлениесопровождения кредитных операций; отдел сопровождения корпоративныхкредитных операций; отдел сопровождения стандартных кредитных операций;управление методологии и контроля кредитных операций; отдел методологиикредитных операций; отдел контроля кредитных операций; отдел контролякредитных операций в филиалах Банка.Состав внутренней документации также существенно различается взависимости от размера и особенностей банка, что отражено в таблице 26.Отметим основные особенности отдельных видов документов, относящихсяк организации процесса кредитования.
Если во всех банках, как правило, приописании последовательности этапов кредитования, перечня необходимыхдокументов, порядка формирования резерва по ссудам дается ссылка насоответствующиенормативныеактыБанкаРоссииифедеральное98законодательство РФ, то в банке с иностранным участием в состав этойнормативной базы включаются и правоустанавливающие документы странынерезидента. Основное внимание при оценке качества кредитного портфеляуделяется определению уровня его риска.Таблица 26 – Состав документации, регламентирующий управление кредитнойдеятельностьюБанкВиды внутренних документовБанк А1.Кредитная политика2. Методика определения показателей качества кредитного портфеля субъектовкрупного бизнеса.2. Методика определения показателей качества кредитного портфеля субъектовмалого предпринимательства и категоризации портфелей территориальныхподразделений Банка и Банка в целом.3.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
