Управление качеством кредитного портфеля коммерческого банка в период посткризисного развития (1142873), страница 24
Текст из файла (страница 24)
Это будет способствовать повышению ее реалистичности.Кредитная политика – это динамичное явление. Динамика зависит отсложившихся социально-экономических условий в стране и мире. Из этогоследует, что кредитная политика периодически должна корректироваться. Всеизменения в кредитной политике и её документарном отражении должныоперативно доводиться до сотрудников. Считаем, что как минимум, один раз в годкредитныесотрудникибанкаобязаныанализироватьэтидокументы и138отчитываться о проводимых ими мероприятиях кредитной политики банка, врамках их должностных обязанностей.В процессе реализации кредитной политики первостепенное вниманиеуделяется работе по профилактике исключения проблемных кредитов.Несмотря на то, что кредитную политику проводят все банки без исключения(даже не имеющие соответствующих документов), у каждого из них есть свояспецифика.
В рамках исследования проведен анализ особенностей кредитнойполитики трех ведущих российских банков (Сбербанк, Российский банк развития,Газпромбанк) и выявлены следующие основные черты.Во-первых,кредитнаяполитикапредставленаввидетщательноотработанных документов. Например, в Сбербанке84 такой документ имеетследующее название - «Кредитная политика ОАО «Сбербанк России», утверждёнНаблюдательным Советом ОАО «Сбербанк России» и имеет следующуюструктуру, представленную на рисунке 13.В общих положениях обозначена нормативно-правовая база осуществлениякредитных операций Банка, её назначение и исключительность для всехподразделений Банка.Кредитная политика Банка определяет основные особенности организациикредитной деятельности, является общим руководством.Исключения из неедопустимы, но при этом они должны быть обоснованными и оправданными.Решения, выходящие за рамки или противоречащие политике, принимаютсяспециальным решением Кредитного комитета или Председателем Правления посогласованию с Наблюдательным Советом.Целью кредитной политики Банка является размещение ресурсов в целяхполучения максимальной прибыли от кредитных операций при оптимальномуровне риска и обеспечении ликвидности.По материалам официального сайта Сбербанка.
[Электронный ресурс]. Режим доступа: www.sbrf.ru.(Дата обращения: 01.07.2014).841391. Общие положения2. Цели и задачи кредитной политики3. Основные направления кредитной политики4. Критерии формирования кредитного портфеля5. Порядок предоставления кредитов6. Организация и этапы кредитного процесса7. системы банковского контроля и управления кредитным процессом8. Условия размещения денежных9.
Обеспечение кредитов10. Заключение кредитного договораРисунок 13 – Структура кредитной политики ОАО «Сбербанк России»Источник: составлено автором.Банк выделяет следующие приоритетные задачи своей кредитной политики:- создание диверсифицированной клиентской базы, состоящей как изкрупных и средних компаний, так и из небольших предприятий, представляющихсобой надежных и рентабельных клиентов, а также из физических лиц;- повышение эффективности кредитных операций;- поддержаниеоптимальногообъемакредитногопортфеля,соответствующего капитальной, потенциальной базе Банка, при соблюденииосновныхпринциповкредитования:платности,возвратности,срочности,обеспеченности и целевого использования;- совершенствование управления кредитными и сопутствующими рисками140в рамках общей политики Банка по управлению рисками;- диверсификация кредитных вложений (по срокам, размерам риска, вотраслевом разрезе, по видам обеспечения);- формализация процесса кредитования (в том числе, совершенствованиеорганизационной структуры, оптимизация документооборота в структурныхподразделениях, четкое определение функций каждого звена на всех этапахкредитного процесса) и обеспечение единого подхода в кредитной практике Банка;- обеспечениевозвратностикредитовпосредствомвнутреннихметодических документов оценки кредитоспособности клиентов и непрерывногоконтроля выполнения договоров.Кредитная политика на определенный период конкретизируется с учетомэкономической ситуации и возможностей банка.
Текущая политика Сбербанкапредставлена в приложении Ж.Во-вторых, в кредитной политике тщательно рассмотрены условиякредитования. В целом процедуры предоставления и сопровождения кредита вкаждом из исследуемых банков строго формализованы и унифицированы.В-третьих, кредитная политика исследуемых ведущих банков имеетмного общего, но имеет существенные различия, которые мешаютперенимать их опыт другими более мелкими банками.
Считаем, что впосткризисныйпериодэкономическогоразвитияРоссиинеобходимообеспечить эффективную работу не только крупных, но и средних и малыхбанков. С целью разрешения этой проблемы предлагаем Банку Россииразработать единые требования к документарному обеспечению эффективнойкредитнойполитикироссийскихкоммерческихбанков.Считаемцелесообразным установить мониторинг за реализацией кредитной политики.Данный мониторинг можно осуществлять на базе уже разработанной БанкомРоссии исследовательской программы «Мониторинг банковской политики».Данная программа была построена с учетом теории управляемой информации,которая широко применялась в период кризиса в США.141Опыт осуществлениятакогомониторингапоотдельнымаспектамкредитования накоплен Банком России, который регулярно публикует результатыанализа об изменении условий кредитования.
Вместе с тем, целесообразнодополнить такой мониторинг анализом целевой направленности кредитнойполитики российских банков.Банк Россииможет осуществлять данный мониторинг на основанииотчетности, периодически предоставляемой кредитными организациями орезультатах реализации своей кредитной политики. Основными принципами еговнедрения должны стать: систематичность, транспарентность и освещение егорезультатов в средствах массовой информации (публичность).Повышение эффективности кредитной политика российских банков можнообеспечить с помощью разработки и внедрения Банком России стандартов иинструкций по её методическому обеспечению.Работе по стандартизации банковской деятельности в настоящее времяуделяется большое внимание.
При этом в качестве ориентира при разработкестандартов деятельности кредитной организации рекомендуется учитыватьтребования международных органов надзора.Так, Банк России в Информационно-аналитическом документе о полноте истепени реализации крупнейшими российскими кредитными организациямисовременных рекомендаций международных институтов, устанавливающихстандарты финансовой деятельности (standards setting bodies, далее – МФИ), вобласти корпоративного управления и систем управления рисками, отмечает, чтобанки и банковские группы обязаны располагать надежными политиками ипроцессамикорпоративногоуправления,четкорегламентирующими,какминимум, стратегические направления развития банка/группы, организационнуюструктуру, контрольную среду, функции и обязанности Совета директоров иисполнительных органов, а также системы организации оплаты труда.
Подобныеполитики и процессы должны учитывать профиль рисков и системную значимостьбанка.142Существенное значение придается наличию в банке специализированногокомитета по рискам, целями которого является подготовка для Совета директоровбанка рекомендаций и прогнозов в отношении текущего и перспективного профилярисков (включая отдельные типы риска), показателей «аппетита к риску»,стратегий по выработке подходов к определению этих параметров, а такжерекомендаций в части контроля за соблюдением этих параметров.Кроме того, Ассоциацией российских банков уже проделана большая работапо разработке ряда стандартов банковской деятельности.
Только за последние двагода было разработано семь стандартов, включающих в себя взаимодействие сфизическими лицами, со средним и малым бизнесом, описывающих бизнеспроцессы в кредитных организациях, снижение репутационных рисков и т.д.Перечень изданных с 2013 года документов перечислен в таблице 37.Не умаляя значение уже разработанных стандартов, отметим, что это тольконачало целенаправленного формирования системы стандартов, охватывающихпрактически все стороны кредитной деятельности банка.
Так, по мнениюспециалистов, одним из наиболее востребованных в настоящий моментстандартов является стандарт залогового обеспечения.ЦБ РФ обязываетликвидностиПоложениикредитные организации проводить оценку и анализпредмета залога. В частности, это требование отражено вБанка России № 254-Пи в Письме № 26-Т «О методическихрекомендаций по проведению Проверки системы управления банковскимирисками в кредитной организации (ее филиале)».
В 2011 году Комитет пооценочной деятельности АРБ подготовил методические рекомендации «Оценкаимущественных активов для целей залога», которые в своей деятельностииспользуют кредитные организации. Таким образом, для оценки залоговогообеспеченияимеетсяопределеннаяметодическаябаза,иутверждены программы профессиональной подготовки оценщиков.государством143Таблица 37 – Стандарты качества, разработанные АРБ за 2012-2014 гг.Датапубликации09.04.2014Название стандартаСтандарты деятельности банков при реструктуризации задолженностифизических лиц13.03.201413.03.201416.01.2014Стандарт качества вкладов физических лицСтандарт качества банковской деятельности по депозитным операциямСтандарты кредитования клиентов сегмента малого и среднегопредпринимательства25.11.2013Стандарты качества управления взаимоотношениями с потребителямибанковских услуг25.02.2013Стандарт качества организации работы по управлению бизнес-процессами вкредитных организациях12.02.2013Стандарт качества банковской деятельности по депозитным операциям.Проект (от 05.02.2008г.), версия 2 (от 22.01.2013г.)Источник: составлено автором на основе материалов, указанных на официальном сайте АРБ.[Электронный ресурс].
Режим доступа: https://arb.ru/arb. (Дата обращения: 20.05.2014).В то же время подобные программы для специалистов-залоговиковотсутствуют. Основными проблемами обучения профессии залоговика являютсяотсутствие отраслевых банковских стандартов оценки в целях залога, отсутствиезаконодательнозакрепленногопонятиязалоговойстоимости,атакженеопределенность круга задач, предъявляемых к залоговым специалистам85.По нашему мнению, применение и внедрение единого отраслевогостандарта залоговой сферы, безусловно, положительно повлияло бы на работубанковской системы в целом. Единые отраслевые стандарты залоговой сферыпризваны помочь систематизировать имеющуюся информацию по залоговойработе в банках.85Подробнее см.: Банковское обозрение, 2014 г., –№ 1.– С.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
