Формирование системы управления рисками мегапроектов в промышленности (1142783), страница 13

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 13)

Формирование и утверждение целевого бюджета, как этап, предполагаетподготовку уточненного бюджета проекта с его последующим утверждением.Уточненный бюджет инвестиционного проекта разрабатывается с учетомотобранных альтернативных концепций с согласованием отклонений финансовоэкономических показателей по проекту. Итоговым результатом данного этапа (ивсех мероприятий по оптимизации) является оптимизированный целевойинвестиционный бюджет с подробным описанием концепций по основнымсоставляющим проекта.Процесс разработки оптимизированного бюджета состоит из трех шагов:проверка реализации определенных требований;формирование финансовой оценки;защита бюджета.6. Тестирование реализации основных требований дает возможностьудостовериться в том, что реализованы все основные действия по оптимизациибюджета инвестиционного проекта:84определен и зафиксирован исходный уровень затрат бюджетаинвестиционного проекта;разработаны и предложены альтернативные концепции и отобранынаиболее вероятные;изученыальтернативныетехническиерешенияиотобраныминимальные для конкретных рассматриваемых альтернатив;выработана версия оптимизированного бюджета.Вцеляхтестированияреализациитребованийпредлагаетсявоспользоваться проверочным листом (контрольным списком).

Он может бытьоформлен по следующей структуре.1.Оценка структуры бюджета на текущий момент времени.определена цель проекта.установлен критерий оптимизации.зафиксированыфакторы,оказывающиевлияниенабюджет(численность, параметры, проекты).собрана информация, необходимая для анализа (дополнительнаятехническая документация, начальная версия бюджета проекта, ФЭМ, ТЗ),включая рекомендации и предписания контролирующих органов.2. Концепции (альтернативы).исследованы все альтернативные концепции (включая технологии ипродукты).для каждой из концепций установлены сопутствующие риски ипродукты.определен целевой профиль допустимого уровня рисков и надежностив рамках получения продуктов.отобраны основные концепции (альтернативы).3.

Минимальные технические решения.По каждой из рассматриваемых концепций (альтернатив) выработаныосновополагающие технические решения.85По каждой концепции(альтернативе) отобраноминимальноетехническое решение, которое позволяет добиться поставленных целей и задач.Осуществлен анализ сметных затрат материалы, оборудование иработы на предмет завышенных запасов по ценам, заложенных в проекте.Осуществленыипроведеныфинансов-экономическиеоценкиобновленной альтернативы технических решений.4. Подготовлен материал по оптимизированному бюджету проекта.оптимизированы финансовые потоки по времени.рассчитана и согласована экономия относительно начальноговарианта проекта с его текущим владельцем.5.Формирование обновленного бюджета проекта.Данный шаг нацелен на формирование новой модели бюджета, котораязависит от комплекса конкретных определенных технических и коммерческихфакторов, отработанных на предшествующих этапах.Для эффективного управления проектом следует провести разработкуконцептуальныхрекомендацийпоминимизациистрахуемыхрисковимероприятий по оценке и менеджменту риска на следующих стадиях проекта.Данные рекомендации должны включать информацию о периодичности,требованиях и параметрах к переоценке/мониторингу рисков на этапе«Определение» и последующих стадиях осуществления проекта, необходимыетребования к организации эффективной защиты при помощи страхования,перечень мероприятий обеспечивающих эффективный менеджмент риска накаждой из стадий осуществления проекта.Определение методов, средств измерения и сам расчет уровня рискапроводится в рамках начальной оценки рисков на предпроектной стадии.Следующая оценка проводится с заданной определенной периодичностью вустановленных рамках функционирования системы мониторинга рисков.Комплексная система управления рисками состоит из следующихключевых элементов: идентификация, классификация рисков, качественнаяоценка рисков, количественная оценка рисков, динамическая модель рисков,86толерантность к рискам, план по менеджменту риска, аудит и мониторингсистемы риск-менеджмента.Выводы по главе 2Проведенный анализ существующих документов международного ироссийского законодательства в области управления рисками проектамипозволил разработать систему управления рисками, которая формируется в триэтапа:«Планирование» (блок «Цели и среда реализации проекта);«Утверждениепроекта»(блоки«Идентификация»,«Классификация», «Оценка рисков и толерантности к рискам», «Плануправления рисками»);«Мониторинг и контроль» (блок «Контроль и мониторинг рисков»).Комплексная система управления рисками состоит из следующихключевых элементов: идентификация, классификация рисков, качественнаяоценка рисков, количественная оценка рисков, динамическая модель рисков,толерантность к рискам, план по менеджменту риска, аудит и мониторингсистемы риск-менеджмента.Приразработкеалгоритмауправлениярискамиопределенклассификационный признак методов реагирования на риск:подлежащие страхованию;не подлежащие страхованию.В данном исследование предложено использовать понятие «уровеньтолерантностипроекта»,которыйпредставляетсобойсовокупностьматериальных потерь, при которой организация может продолжать эффективноработать, покрывая текущие расходы,уровня толерантности.а также разработан алгоритм расчет87Глава 3 Развитие методического обеспечения реализациикомплексной системы управления рисками мегапроектов3.1 Оценка применения элементов системы управления рискамимегапроектов в промышленностиВ рамках диссертационного исследования проведена оценка применениясистемы управления рисками следующих мегапроектов:Киринского газоконденсатного месторождения;«Южный поток» по территории Сербии;лицензионных участков ОАО «ТНК-ВР»;нефтеперерабатывающего завода г.

Мурманска;Чаяндинского месторождения.Вданныхпроектахдляопределениявероятностииразмерапотенциального ущерба в результате реализации рисковых событий былииспользованы результаты интервьюирования специалистов соответствующихпроектных институтов, проводившегося в рамках количественной оценки рискованалогичных проектов.База данных экспертных оценок была сформирована на основанииэкспертных мнений специалистов в следующих областях деятельности:управление проектом, планирование графика проекта, комплексные инженерныеизыскания,геологияиразработкаместорождений,проектированиемагистральных трубопроводов и компрессорных станций, проектированиеустановок подготовки / переработки углеводородов, разработка техническихрешений по хранению углеводородов, разработка технических решений потранспорту сырья и продуктов переработки, формирование базы данныхоборудования и материалов, тендерные работы, организация закупок, разработкатранспортныхсхемдоставкигрузов,взаимодействиесорганами88государственногосопровождение,управления,бурениеобщественнымискважин,организациями,строительныеработысистемноеимонтаж,технологические и инженерные коммуникации, пуско-наладочные работы,информационные технологии, геоинформационные системы, комплексныесистемы автоматизированного проектирования, технология производства, охранаокружающей среды, промышленная безопасность, технико-экономическийанализ, финансово-экономическое планирование.Количественная оценка рисков производилась по бизнес-процессам наэтапах строительства и эксплуатации проекта, выявленным по результатамкачественного анализа рисков.Методика выявления рисков проекта основана на принципах и алгоритмахсовременных концепций практик по управлению рисками.Выявление и структурирование рисков проекта производились по двумклассификационным признакам: источник (причина) возникновения риска,бизнес-процесс, в период реализации которого возникает риск.По итогам вычленения потенциальных факторов риска и выявленияпричинно-следственныхсвязеймеждусобытиямибылиразработаныстандартные сценарии реализации рисковых событий, которые будут отражатьвсевозможные альтернативы их развития, начиная от факторов-источников, изаканчивая итоговыми последствиями риска.

По результатам выявления рисковбыл разработан унифицированный реестр рисков проекта, отражающий рисковоеполе проекта.Структурированиереестрапроизводилосьвсоответствиисклассификацией рисков по бизнес-процессам и видам риска.При подготовке сценариев развития рисковых событий были учтены:особенности природно-климатических, геолого-литологических игидрогеологических условий территории строительства объектов и прокладкитрубопроводов;наличие особо охраняемых зон вблизи строительных площадок,трасс прокладки трубопроводов;89уровень сложности применяемых технологий;необходимость получения разрешений, лицензий;возможностьпривлеченияперсоналаопределенногоуровняквалификации;особенности процесса доставки грузов к месту строительства;особенности транспортировки сырья для дальнейшей переработки идр.В результате расчетов по каждому бизнес-процессу были полученыколичественные оценки влияния рисков по следующим показателям проекта:капитальные затраты, сроки реализации проекта, эксплуатационные затраты,объем выручки от реализации продукции.

Согласно предложенной моделисистемы управления рисками было сформировано соответствие проектов поключевым элементам системыуправления рискамиипредставлены втаблице 3.1.Таблица 3.1 – Элементы системы управления рисками проектовКлючевые элементыСУРКиринскоеместорождение«Южныйпоток»потерриторииСербииЧаяндинскоеместорождениеЛицензионныеучастки ОАО«ТНК-ВР»Нефтеперерабатывающий заводв г. МурманскеИдентификация,классификациярисков     Качественная оценкарисков     Количественнаяоценка рисков,динамическая модельрисков    -−     −−−−Толерантность крискамПлан поменеджменту рискаАудит и мониторингсистемыменеджмента рискаИсточник: составлено автором.Для обеспечения эффективного управления рисками на следующих90стадиях реализации проектов рекомендуется внедрить систему управлениярисками проекта.1.Производитьрегулярную(нережеодногоразавквартал)актуализацию структуры и состава реестра проектных рисков.

Идентификацию иклассификацию рисков следует проводить по бизнес-процессам, факторам,которые являются причинами возникновения рисков, и объектам эксплуатации /строительства, начиная с этапа «Планирование».2.Проводить ежеквартальную переоценку рисков для каждого объектаэксплуатации / строительства в денежных измерителях по бизнес-процессам.3.Актуализировать и разрабатывать мероприятия по минимизации всехвидов риска с применением концептуальных рекомендаций, начиная с этапа«Планирование».4.Разработать план действий по минимизации уровня рисков, которыйдолжен включать ответственных исполнителей, сроки, перечень мероприятий сего постоянной актуализацией, которые будут учитывать данные об отклоненияхво внешней и внутренней среде реализации проекта.5.Определить контрольные мероприятия по обеспечению надлежащеговыполнения запланированных мероприятий по минимизации рисков покритериям «достаточность», «результативность», «своевременность».6.Обеспечить постоянный мониторинг отклонений уровня рисков(объем и вероятность влияния/последствий) на всех стадиях / этапах реализациипроекта.Реализация методов по минимизации рисков и постановка системыменеджмента риска на последующих стадиях / этапах проекта позволит снизитьуровень ожидаемого отклонения рисков более чем в 2 раза.По результатам проведенной оценки разработанной системы управлениярисками при реализации указанных мегапроектов предложены концептуальныерекомендации по снижению страхуемых рисков в т.ч.:911.Определение оптимального набора видов страхования по каждомубизнес-процессу на основании сопоставления затрат на страхование сожидаемым эффектом и представлены на рисунке 3.1.2.Разработка программы страхования, содержащей принципиальныехарактеристики по каждому виду страхования и расчет предварительногобюджета на страхование.Рисунок 3.1 – Планируемые мероприятия по организации эффективнойстраховой защитыИсточник: составлено автором.Организация максимально эффективной страховой защиты на следующихстадиях / этапах проекта позволит:разработать перечень требований к страховым организациям,необходимых для включения в проектную документацию с целью дальнейшейвозможности страхования объектов;оценить эффективность каждого отдельного вида страхования исформировать оптимальную эффективную программу страховой защиты;сформироватьбюджетырасходовнастрахованиеидругиемероприятия по снижению рисков;сопоставитьбюджет,соответствующийоптимальномуэффективному набору видов страхования, и норматив расходов на страхование в92структуре сметной стоимости;обеспечить величину остаточного уровня рисков в рамках показателяТЭО инвестиционного проекта.Для обеспечения эффективного страхового покрытия проекта необходимопредусмотреть создание комплексной системы страховой защиты, включающейстрахование рисков каждого бизнес-процесса / этапа проекта.Комплекснаясистемастраховойзащитыобеспечиваетсяпутемформирования программы страхования, которая предусматривает непрерывноестраховое покрытие и точный переход ответственности за риск на протяжениивсего жизненного цикла проекта.Таким образом в целях эффективного управления страхуемыми рискамина следующих этапах/стадиях проекта необходимо организовать комплекснуюстраховую защиту, компоненты которой представлены на рисунке 3.2.Рисунок 3.2 – Компоненты эффективной страховой защитына стадиях проектаИсточник: составлено автором.На этапе «Планирование» прединвестиционной стадии необходимыследующие действия:1.Проведение предстраховой экспертизы, включающейнатурный93осмотр объекта страхования,подготовку отчета о результатах экспертизы вцелях предоставления информации о рисках страховому рынку.2.Получение предварительных котировок страхового рынка.3.Получение требований рынка к объекту страхования в целях учетапри разработке проектной документации.4.Определениепредварительныхпараметровстраховойзащиты(рисунок 3.3), включающие:перечень всех рисков, которые подлежат страхованию;перечень всех видов страхования;перечень покрываемых рисков по каждому виду страхования;рекомендуемые диапазоны страховых тарифов;порядок расчета страховых сумм, страховых премий;рекомендуемый уровень франшиз, лимитов ответственности;период страхования по каждому виду страхования;распределение ответственности между участниками проекта повидам страхования.На инвестиционной / эксплуатационной стадии проекта необходимыследующие действия:1.Проведениерегулярнойстраховойэкспертизыобъектов,обеспечивающей оценку рисков (не реже одного раза в полгода).2.Разработка программы страхования рисков проекта на основанииуточнения и детализации параметров страховой защиты.3.Размещение рисков проекта на страховом рынке.4.Контроль эффективности реализации программы страхования.5.Ежегодная оптимизация программы страхования с учетом историирисковых событий.Организация эффективной страховой защиты на каждой стадии проекта,начиная с этапа «Планирование» прединвестиционной стадии, позволит:получитьпереченьтребованийотстраховыхорганизаций,94необходимых для включения в проектную документацию с целью дальнейшейвозможности страхования объектов;оценить эффективность каждого отдельного вида страхования исформировать оптимальную эффективную программу страховой защиты;сформироватьбюджетырасходовнастрахованиеидругиемероприятия по снижению рисков;сопоставить бюджет, соответствующий оптимальному эффективномунабору видов страхования, с нормативом расходов на страхование в структуресметной стоимости;обеспечитьудержаниеостаточногоуровнярисков врамкахпоказателя ТЭО инвестиционного проекта.Мероприятия, проводимые с целью оценки и управления рисками напоследующих этапах осуществления проекта, должны включать в себя:переоценку рисков на этапе проектирования и следующих за нимстадиях реализации проекта;организацию максимально эффективной страховой защиты;эффективноеуправлениерискаминадальнейшихстадияхреализации проекта.Для эффективного риск-менеджмента на следующих стадиях / этапахпроекта рекомендуется регулярно осуществлять актуализацию итогов оценкирисков по ходу дополнительной доработки проектных решений.На этапе «Планирование» требуются детализированная оценка рисков и ихпереоценка по остальным процессам после получения актуализированнойинформации о параметрах проекта, включающих:данные о результатах изыскательских работ;полный пакет соглашений об использовании инфраструктурысторонних организаций;пакет разрешений и лицензий ведомственных органов;перечень контрагентов – строительных организаций, сервисных95организаций, производителей оборудования и др.;логистические схемы передвижения оборудования и персонала;схемыраспределенияответственностимеждузаказчикомиподрядными организациями, планируемыми к привлечению для выполненияпроекта;актуализированный детальный план-график строительства объектов;уточненныеданныеопланируемомразмереиструктуреинвестиционных затрат и др.На инвестиционной и эксплуатационной стадиях реализации проектацелесообразно внедрение системы управления рисками (СУР), предполагающаяпроведение ежеквартальной переоценки рисков проекта с учетом информации оходе реализации проекта.На следующих стадиях / этапах проекта рекомендуется проведениепереоценкирисковпобизнес-процессам,относящимсяктекущейипредстоящим стадиям реализации проекта.На прединвестиционной стадии – инициация проекта (разработкатехническихрешений,проектирование,созданиепроектно-сметнойдокументации и рабочей документации).Наинвестиционнойстадии(процесс«строительствообъектов»)осуществляются:выбор поставщиков и заказ оборудования;производство оборудования;доставка грузов к месту строительства;выбор подрядчиков строительно-монтажных работ;получение лицензий, разрешений ведомственных органов;выполнение строительно-монтажных работ.Наэксплуатационнойстадии(процессосуществляется:плановая эксплуатация объектов;«эксплуатацияобъектов»)96сбыт продукции.В рамках переоценки должны быть:определены все возможные источники возникновения рисков,включаятехнологические,природно-климатические,регулятивные,политические, страновые, операционные, действия контрагентов, ценовые,маркетинговые и др.;актуализированы ожидаемые уровни рисков для каждого объектастроительства и эксплуатации по каждому бизнес-процессу.В качестве итоговых показателей риска приняты:увеличение капитальных вложений (инвестиционных затрат) вреализацию проекта;увеличение сроков строительства объектов.Переоценка должна производиться в соответствии с действующиминормативными документами, требованиями российских и международныхстандартов по управлению рисками, ведущими практиками риск-менеджмента ифактического опыта реализации аналогичных работ по выявлению, оценке иуправлению рисками инвестиционных проектов промышленности[158].Предложенная методика не учитывает синергетический эффект, которыйимманентно(неразрывносвнутреннейсущностьюявления)присущмегапроектам.

Характеристики

Список файлов диссертации