Совершенствование определения стоимости залогов в условиях развития системы оценки кредитных рисков российских банков (1142775), страница 9
Текст из файла (страница 9)
С институциональной точкизрения, кредитная система представляет собой совокупность кредитныхинститутов,являющихсяосновойкредитныхотношений.Так,Зеленкова Н.М. в работе [31, С. 243–245] дает определение кредитнойсистеме, как «совокупность различных кредитных институтов, действующихнарынкессудныхкапиталовиосуществляющихаккумуляциюимобилизацию денежного капитала». С функциональной точки зрения,кредитная система представляет собой совокупность кредитных отношений,форм и методов кредитования. Так, «кредитные отношения представляютсобой совокупность элементов, характеризующих кредитные отношения и ихиспользованиегосударствомвпроцессеуправленияобщественнымпроизводством», отмечает Лаврушин О.И.
в работе [41, С.404]. Такимобразом,скрытыйпротиворечием,многофакторнуюадуализмкредитныхлишьхарактеризуетмодель,оказывающуюотношенийкредитнуюсущественноенеявляетсясистему,влияниекакнафинансово-экономическую сферу общественных отношений.По этой причине, кредитная система как элемент финансовой системыпроявляет себя через призму институциональных отношений, поскольку, какотмечает Белоглазова Г.Н. [21, С. 131], включает в себя кредитные51институты, различные сопутствующие организации и органы, которые ихконтролируют.
В поддержку данной точки зрения, высказывается иСавинская Н.А. [19, С. 55], отмечая, что распространены случаи, когда всоставкредитнойсистемыотносятинституты,которыеявляютсяфинансовыми институтами или выполняют функцию таковых (страховые ифинансовые компании, фонды, ломбарды и т.п.). Другими словами, такиеорганизации выполняют роль финансовых посредников, представляющихинтересы одних субъектов, нуждающихся в привлечении финансовыхресурсов, субъектам, обладающим необходимыми ресурсами.Однако Савинская Н.А. полагает [19, С.
56], что деятельность банковявляется «обособленной сферой финансовых отношений, что обусловленовнутренней способностью банков по аккумулированию и распределениюфинансовых ресурсов». Кроме того, автор отмечает, что кредитная системаявляетсяимпульсомкпроцессувоспроизводства,предоставляетуниверсальные финансовые услуги и позволяет сгладить временные разрывымежду ресурсами продавцов и покупателей. Таким образом, в результатеинтеграциибанковвединуюбанковскуюсистемупроизошлоееобособление, как отдельного элемента кредитной системы.С точки зрения стоимостной оценки, на наш взгляд, функциональныйподход к определению кредитной системы в большей степени соответствуетприкладномухарактеруфундаментальныхкредитныхпринциповотношений.кредитныхКромеотношенийтого,из(возвратность,срочность, платность), следует необходимость по обеспечению возвратностикредитных средств.
И в этом ключе, именно механизм залоговогообеспечения банковских ссуд является основным связующим звеном междутакими элементами банковской деятельности, как кредитный процесс исистема хеджирования и управления банковскими рисками.Слово «механизм» греческого происхождения (mechané — машина),первоначально используемое в технике. Согласно большой советскойэнциклопедии, «механизм» - это система тел, предназначенная для52преобразования движения одного или нескольких тел в требуемые движениядругих тел.
Термин «механизм», в переносном смысле, используется вомногих сферах общественной жизни и предполагает взаимодействиеразличныхсистем,наличиеопределеннойструктуры,условийфункционирования. Механизм всегда содержит в себе звено механизма,позволяющее ему работать. В марксизме термин «механизм» использовалсядля определения общественных процессов в социально-экономической сфереобщественной жизни.С точки зрения залоговых отношений, сущность залогового механизмаможно рассматривать как с макро-, так и с микроэкономической точкизрения.
С макроэкономической точки зрения, залоговый механизм включаетв себя формы и методы оценочных политик, увязанных с монетарнойполитикой различный стран. На микроуровне механизм стоимостной оценкипредмета залога увязан с банковским кредитованием и хеджированиембанковских рисков.Смакроэкономическойточкизрения,залоговыймеханизмпредставляет собой инструмент монетизации имущества через процесскредитования. Поскольку независимо от стоимостной оценки предметазалога и его денежного выражения, в экономике создается дополнительноеколичество кредитной ликвидности. В этом ключе, методические основыоценки залоговой стоимости определяют соотношение между имеющимся ивновь создаваемым кредитным капиталом в экономике. Такое соотношениенесет в себе ограничение в создании кредитных денег в экономическойсистеме, помимо ограничений, связанных с неэластичностью банковскогорезервирования и денежной базы.Сданнойточкизрения,вмакроэкономическомпонимании,неотъемлемым составным элементом монетарной политики банковскойсистемы становятся методы и способы оценки залогов, а также рольоценщиков в данном процессе.
Карпенко В.П. и Слуцкий А.А в своей работе[77, С. 58–67] рассматривают залоги и залоговый механизм как часть53монетарной политики государства. Данная макроэкономическая позиция вбольшей степени присуща западной экономической школе, российскаяпрактика кредитования пока не достигла взаимопонимания по данной точкезрения. В отечественной банковской практике на законодательном уровне незакреплена необходимость оценки предмета залога, как в прочем, и на этапемониторинга и погашения кредита.
Необходимость такой оценки отраженатолько в ФСО №1 и ФСО № 9, которые не являются обязательныминормативами для банковской деятельности.Механизм стоимостной оценки предметов залога представляет из себясложную многоуровневую структуру, которая является инструментомреализациифинансово-экономическихотношенийнамакро-имикроуровнях, что дает ему возможность быть использованным в качествеэффективногоинструментамонетарнойполитикистраны.Намакроэкономическом уровне залоговый механизм позволяет определять базудля монетизации реального капитала населения путем трансформацииимущества граждан в кредитные деньги.Данноеперераспределениедополнительныхкредитныхинициируетденег,асозданиевэкономикеследовательно–кредитнойликвидности, объем которой соответствует денежной стоимости предметовзалога. Таким образом, денежная оценка стоимости предмета залога являетсяопределяющим фактором между реальным капиталом и вновь создаваемымикредитными деньгами.
Следовательно, предметы залога и механизмстоимостной оценки предметов залога, залоговая политика государства иотдельных кредитных институтов, действия оценщика и банка оказываютопределяющее влияние на развитие банковской системы экономик, чтоговорит о необходимости проведения эффективной «залоговой политики»,как составного элемента монетарной политики страны.В условиях современной рыночной экономики понятие «залоговыймеханизм», с микроэкономической точки зрения, впервые было определеноМамонтовой И.Д.
[41, С. 548–549], которая под залоговым механизмом54понимает «процесс подготовки, заключения и исполнения договора о залоге,начинающий действовать в момент рассмотрения кредитной заявки». Онаинтерпретирует залоговый механизм, как условие заключения кредитногодоговора, начинающее действовать с момента его заключения и до полногопогашения ссуды.Последующее развитие проблема определения залогового механизманашла отражение в работе [70, С. 42], рассматривающей данное понятие сболее широкой точки зрения. Автор работы полагает, что «залоговыймеханизм справедливо рассматривать не только как реализацию прикладногохарактера залогового обеспечения в кредитном процессе, поскольку егодействие преодолевает границы внутренней работы банков и раскрывается вовнешнем поле рыночной среды».
Данный подход подразумевает включение всостав залогового механизма внешних с точки зрения банка, способовреализации предметов залога. Таким образом, автор работы определяетзалоговый механизм, как «инструментальную композицию способов иметодов управления залоговым обеспечением банковского корпоративногокредита в поддерживающей инфраструктурной среде, природа которойвыражается в единстве регулирующего, организационного и методическогокомпонентов».Не смотря на все существующие работы в сфере изучения залоговогомеханизма, на данный момент вопрос его структуры и особенностейфункционирования в кредитной системе отечественных банков являетсянедостаточно проработанным.
При рассмотрении сущности залоговогомеханизма и его составных элементов, определяющее значение должноиметьместопониманиефункционированияфундаментальныхзалоговогомеханизмавосновпостроенияструктуреибанковскойдеятельности.Однимизосновополагающихпринциповдействиязалоговогомеханизма является право собственности, которое реализуется черезправоотношения залогодателя и залогодержателя в отношении заложенного55имущества.Оноозначает,чтозалогодательдолжениметьправособственности на заложенное имущество и все его неотделимые составныеэлементы.
Например, в случае залога недвижимого имущества, собственникдолжен обладать правами не только на это имущество, но и на земельныйучасток, на котором оно расположено и иметь письменное нотариальноудостоверенное согласие всех собственников недвижимости.Важнымбазисом функционирования залогового механизма является обязательнаярегистрация предмета залога. Необходимо учитывать, что на некоторые видыимущества установлены ограничения по принятию в залог. К такомуимуществу,например,относятсядрагоценныекамни,предметыантиквариата, редкие ювелирные изделия и проч.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
