3. ВКР_Власова (1226546), страница 6
Текст из файла (страница 6)
Таблица 2.2 – Анализ эксплуатационных расходов Дистанции (по элементам затрат) за 2013 – 2015 годы, тыс. рублей
| Элементы затрат | Расходы, тыс.руб | Абсолютное отклонение, тыс. руб. | Темпы роста, % | ||||
| 2013 | 2014 | 2015 | 2014 г. от 2013 г. | 2015 г. от 2014 г. | 2014 г. от 2013 г. | 2015 г. от 2014 г. | |
| Фонд оплаты труда | 251116 | 257200,00 | 256555 | 6084,10 | -645,07 | 2,42 | -0,25 |
| Начисление страховых взносов в Фонд социального страхования РФ | 68334 | 69797,00 | 77221,7 | 1463,40 | 7424,66 | 2,14 | 10,64 |
| Материалы | 26949 | 42632,00 | 51494,9 | 15682,90 | 8862,91 | 58,19 | 20,79 |
| Топливо | 7498 | 7999,00 | 6250 | 500,70 | -1749,00 | 6,68 | -21,87 |
| Электроэнергия | 38538 | 50390,00 | 48717,4 | 11852,20 | -1672,63 | 30,75 | -3,32 |
| Амортизация | 465712 | 453278,00 | 435462 | -12433,50 | -17816,14 | -2,67 | -3,93 |
| Прочие материальные затраты | 11963 | 20869,00 | 37208,7 | 8906,10 | 16339,71 | 74,45 | 78,30 |
| Прочие расходы | 13112 | 14670,00 | 15833,1 | 1558,30 | 1163,07 | 11,88 | 7,93 |
| ИТОГО | 883221 | 916835 | 928743 | 33614,2 | 11907,51 | 3,81 | 1,30 |
Рисунок 2.3 - Динамика эксплуатационных расходов Дистанции по обычным видам деятельности
Из данных таблицы 2.2 и рисунка 2.3 видно, что расходы по обычным видам деятельности в 2014 году возросли по сравнению с 2013 годом на 33614 тысяч рублей, что соответствует 3,81 %. Это связано с вводом в эксплуатацию в 2014 года новых объектов электроснабжения, а значит, и увеличились затраты на их содержание.
Расходы на фонд оплаты труда выросли 6084,1 тысячи рублей, или на 2,42 %. Начисления страховых взносов увеличились на 1463,4 тысячи рублей, или на 2,14 %. Расходы на Топливо и электроэнергию также возросли – на 500,7 тысяч рублей (6,68 %) и на 11852 тысяч рублей (30,75 %) соответственно. Основным элементом затрат являются амортизационные отчисления от эксплуатации основных средств. Расходы по амортизации сократились на 12434 тысячи рублей, или на 2,67 %. Значительно возросли затраты на материалы – на 15683 тысячи рублей в абсолютном выражении, что в процентном соотношении соответствует 58,19 %. Больше всего увеличились прочие материальные затраты – на 8906,1 тысячи рублей (74,45 %). Прочие расходы выросли на 1558,3 тысячи рублей, что соответствует 11,88 %.
Расходы в 2015 году по сравнению с 2014 годом увеличились на 11907,5 тысяч рублей, или на 1,3 %.
Расходы на фонд оплаты труда уменьшились на 645,07 тысяч рублей, или на 0,25 %. Начисления в страховой фонд увеличились на 7424,66 тысячи рублей, или на 10,64 %. Расходы на топливо и электроэнергию значительно сократились – на 1749 тысяч рублей (21,87 %) и на 1672,6 тысяч рублей (3,32 %) соответственно. Амортизационные отчисления уменьшились на 17816 тысячи рублей, или на 3,93 %. Существенно возросли затраты на материалы – на 8862,91 тысячи рублей, или 20,79 %. Прочие материальные затраты увеличились в абсолютном выражении на 16339,7 тысячи рублей, что в процентном соотношении соответствует 78,3 %. Прочие расходы выросли на 1163,07 тысячи рублей, что соответствует 7,93 %.
Таблица 2.3 – Основные технико-экономические показатели деятельности предприятия
| № | Наименование | 2013 | 2014 | 2015 | Абсолютное отклонение | Темпы роста, % | ||
| 2014 г. от 2013 г. | 2015 г. от 2014 г. | 2014 г. от 2013 г. | 2015 г. от 2014 г. | |||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 8 | 8 | 9 |
| 1 | Объем работы, млн. т-км брутто | 71322,20 | 76674,05 | 78020,00 | 5351,85 | 1345,95 | 7,50 | 1,76 |
| 2 | Объем переработанной э/э, тыс. кВт ч | 818762 | 863149 | 867984 | 44387 | 4835 | 5,42 | 0,56 |
| в том числе тяга | 730427 | 778216 | 784096 | 47789 | 5880 | 6,54 | 0,76 | |
| 3 | Количество условных технических единиц, шт | 86203 | 99066 | 98118 | 12863 | -948 | 14,92 | -0,96 |
| 4 | Контингент, в т.ч. чел. | 479 | 462 | 457 | -17 | -5 | -3,55 | -1,08 |
| 5 | Эксплуатационные расходы тыс.руб. | 883221 | 916835 | 928743 | 33614 | 11908 | 3,81 | 1,30 |
| 6 | Себестоимость коп/10 т-км брутто | 12 | 12 | 12 | 0 | 0 | 0,00 | 0,00 |
| 7 | Стоимость основных фондов тыс.руб. | 10425482 | 10489449 | 10517638 | 63967 | 28189 | 0,61 | 0,27 |
| 8 | Фондоотдача | 7 | 7 | 6 | 0 | -1 | 6,87 | -13,68 |
| 9 | Производительность труда тыс. т-км брутто /чел | 148898 | 166112 | 170722 | 17214 | 4610 | 11,56 | 2,78 |
| 10 | Реализация и отпуск электрической энергии | – | ||||||
| Расходы тыс.руб. | 48141 | 54144 | 58837 | 6003 | 4693 | 12,47 | 8,67 | |
| Доходы тыс.руб. | 5087 | 6108 | 10147 | 1021 | 4040 | 20,06 | 66,14 | |
| Прибыль тыс.руб. | -43054 | -48037 | -48690 | -4983 | -654 | 11,57 | 1,36 | |
| Рентабельность, % | -89 | -89 | -83 | 0 | 6 | 0,00 | -6,72 | |
Из данных таблицы 2.3 видно, что в 2014 году по сравнению с 2013 годом объем произведенной продукции вырос на 5351,85 миллионов тонно-километров брутто, или на 7,5 %. Увеличился объем переработанной электроэнергии – на 44387 тысяч киловатт ∙ час (5,42 %). Количество условных технических единиц увеличилось на 12863 шт (14,92 %), что свидетельствует о вводе в эксплуатацию новых объектов. Контингент предприятия сократился на 17 человек, или на 3,55 % в процентном соотношении. Стоимость основных фондов выросла на 63967 тысяч рублей. Производительность труда увеличилась на 17214 тысяч тонно-километров брутто/человек.
В 2015 году по сравнению с 2014 годом объем произведенной продукции увеличился на 1345,95 миллионов тонно-километров брутто, что соответствует 1,76 %. Объем переработанной электроэнергии увеличился на 4835 тысяч киловатт ∙ час, или 0,56 %. Количество условных технических единиц сократилось на 948 шт. (0,96 %), что указывает на выбытие объектов с баланса предприятия. Штат предприятия уменьшился на 5 человек, в процентном соотношении – на 1,08 %. Стоимость основных фондов увеличилась на 28189 тысяч рублей. Производительность труда увеличилась на 4610 тысяч тонно-километров брутто/человек.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
