Диссертация (1173823), страница 7
Текст из файла (страница 7)
Предельный размер обязательств заемщика перед МФООдновременнораспространяютсясэтимтребования,намикрофинансовуювытекающиеиздеятельностьправовогостатусамикрофинансовой организации47. Это позволяет говорить о наличии у неедополнительных видообразующих особенностей.Рассмотрим их в контексте сравнения банковской деятельности имикрофинансовой деятельности.Прежде всего, необходимо отметить, что в отсутствие легальногоопределения банковской деятельности в доктрине существуют различныеподходы к ее пониманию. Учитывая, что исследование данных подходов неявляется целью настоящей работы, банковская деятельность для целейнастоящей работы будет пониматься нами в узком смысле. Под банковскойдеятельностью47предлагаемСм.
подробнее главу 2 настоящей работы.пониматьзаконодательноустановленную35совокупностьбанковскихопераций,осуществляемыхкредитнымиорганизациями и Банком России48.Придерживаясь данного "узкого" подхода, сравним микрофинансовуюдеятельность и банковскую операцию по "размещению привлеченныхсредств от своего имени и за свой счет". Очевидно, такая деятельностьмикрофинансовой организации может быть рассмотрена в качестверазновидности банковской деятельности, если размещение привлеченныхсредств происходит в форме займов и кредитов.Критерий сравненияСубъект осуществлениядеятельностиЦельосуществлениядеятельностиВид используемого дляосуществлениядеятельности договораМаксимальная суммаВалютаИсточниксредствпоступленияБанковскаядеятельность(размещение средств)Кредитная организацияМикрофинансовая деятельностьИзвлечение прибылиИзвлечение прибыли или решениесоциально-полезных задачДоговор микрозайма, являющийсявидом договора займаКредитный договорНеограниченаприусловиисоблюденияустановленныхнормативов, в том числе уровняриска на одного заемщикаРубль и/или иностранная валютаПривлеченные во вклады и набанковские счета денежных средствфизических и юридических лицМикрофинансовая организацияот 500 тыс до 3 млн рублей взависимости от вида МФО и видазаемщикаИсключительно рубль1) собственные средства учредителейи микрофинансовой организации;2)привлеченныесредстваюридических лиц и с учетомустановленных Законом № 151-ФЗограничений физических лиц.Да (2 норматива для МКК, 5нормативов для МФК)НеобходимостьДа, более 20 нормативовсоблюдения нормативовприосуществлениидеятельностиТаблица 2.Сравнение банковской и микрофинансовой деятельностиПри анализе данной таблицы, с одной стороны, нельзя не отметитьналичие существенных, в первую очередь, юридических различий покаждому критерию.Вместе с тем указанные сущностные отличия микрозайма, выданногомикрофинансовойорганизациейзасчетпривлеченных(сучетомустановленных Законом №151-ФЗ ограничений) денежных средств, отбанковской операции по предоставлению кредита, когда размещениеСм.
подробнее: Тарасенко О.А. Предпринимательская деятельность банков // Право и экономика. 2014. №1. С. 16 - 24.4836привлеченных средств происходит посредством заключения кредитногодоговора на сумму до 1 млн. рублей, оказываются не столь серьезными. Какпредставляется, если не учитывать различия в используемых договорныхконструкциях, то по своему экономическому смыслу указанные сделкиможно считать схожими.Такое сходство позволяет сравнивать микрофинансовую деятельность сбанковской деятельностью, в частности, с деятельностью небанковскихдепозитно-кредитных организаций49.
М.С. Бацура предлагал в принципезаменитьдепозитно-кредитныеорганизациинамикрофинансовые,поскольку, по его мнению, они в отличие от депозитно-кредитныхорганизацийуспешноосуществляютаналогичнуюдеятельностьпопредоставлению микрофинансирования50.Однако, на наш взгляд, помимо различия в правовых конструкциях,непосредственно не связанных с сущностью явления, существует, какминимум, два критерия, которые являются видообразующими и позволяютвыделитьмикрофинансовуюдеятельностьвсамостоятельныйвиддеятельности.Первый из них – источник происхождения денежных средств, за счеткоторых происходит предоставление займа или кредита при осуществленииоперации.
Как отмечает Е.П. Жарковская, основные объемы ресурсной базыкоммерческих банков составляют привлеченные и заемные средства, которыеобразуются в результате исполнения банком операций, формирующих егопассивы51. Это фактически является одной из основных сущностныхособенностей банковской деятельности и влечет за собой повышеннуюответственность перед кредиторами и вкладчиками.См. подробнее: Лаутс Е.Б. Микрофинансовые организации vs небанковские депозитно-кредитныеорганизации как субъекты финансового рынка и рынка банковских услуг: правовые средства развития //Банковское право. 2016.
№ 5. С. 19 - 26.50Субъекты банковского права : автореферат дис. ... кандидата юридических наук : 12.00.04 / БацураМихаил Сергеевич; [Место защиты: Рос. гос. ун-т правосудия]. - Москва, 2016. - 30 с.51Жарковская Е. П. Банковское дело: учебник. –7-е изд., исп. и доп. / Е.П. Жарковская.
– М. : Омега-Л, 2010.– С. 89.4937Микрофинансовыеорганизации,напротив,осуществляютсвоюдеятельность по выдаче микрозаймов за счет собственных средств. Поданным Банка России, в структуре их пассивов привлеченные средствазанимают менее 16%. К примеру, объем денежных средств, привлеченныхМФО за III квартал 2016 года, составил 13,9 млрд рублей (при совокупномпортфеле займов 85,5 млрд рублей). Из них 11,8 млрд рублей (84%) былопривлечено от юридических лиц, в том числе аффилированных сучредителями.
Сумма денежных средств, привлеченных за III квартал 2016года от физических лиц (с учетом соблюдения минимальной суммыпривлечения в 1,5 млнрублей), составила 2,2млрд рублей, что на10,5%меньше,чемвIIIквартале 2015 года52(см. рисунок 1.). Т.е.размер привлеченныхсредствРисунок 1. Объем привлеченных МФО денежных средств.
Источник:Банк Россиигражданзначителенинеимееттенденцию к снижению в общей структуре пассивов.Такимобразом,первымключевымэкономическимотличиеммикрофинансовой деятельности от банковской является отсутствие у нихфункции «перераспределения денежных средств», которую выделяют какхарактернуючертубанковскойдеятельности.53Осуществлениемикрофинансовой деятельности происходит преимущественно за счет (вэкономическом смысле54) средств микрофинансовой организации или иныхОбзор ключевых показателей микрофинансовых организаций за III квартал 2016 года, Банк России //электронный ресурс: http://www.cbr.ru/finmarkets/files/supervision/review_mfo_16-q3.pdf, режим доступа:свободный, последнее обращение: 02.01.2017.53Вахрамеева М.В Статистика финансов, М., 2000, стр.
286.54Данное замечание представляется необходимым в связи с тем, что юридически все передаваемые подоговору займа или кредитному договору средства находятся в собственности кредитора.5238тесно связанных с ней лиц, полностью осознающих и принимающих на себяриски, связанные с выдачей займа. Например, к числу указанных лиц можноотнести учредителей или акционеров микрофинансовой организации.Юридически данное отличие нашло отражение в виде запретамикрофинансовой организации в виде микрокредитной компании (подробнееоб этом см. параграф 1.2 настоящей работы) привлекать денежные средствафизических лиц (не являющих акционерами/участниками/учредителями), адля микрофинансовых компаний - в виде ограничения минимальной суммы,которую микрофинансовая компания вправе привлечь от физического лица,размером 1,5 млн рублей.Вторым отличием является цель осуществления деятельности.
Цельюбанковской деятельности, как это следует из системного толкования ст. 1,ст. 5 Федерального закона от 02.12.1990 № 395-1"О банках и банковскойдеятельности"55,юридическойявляетсяизвлечениелитературеприбыли.банковскаяВэкономическойдеятельностьиединогласнорассматривается в качестве вида предпринимательской деятельности56.Цель осуществления микрофинансовой деятельности не является такойоднозначной.С одной стороны, микрофинансовую деятельность также можнорассматривать как разновидность предпринимательской деятельности. Так,О.А. Тарасенко предлагает считать, что предпринимательская деятельностьмикрофинансовыхорганизацийзаключаетсявсамостоятельном,осуществляемом на свой риск и направленном на получение прибылипредоставлении микрозаймов, а также в привлечении денежных средств иоказаниииныхуслугсучетомустановленныхограничений.Предпринимательская деятельность микрофинансовых организаций можетосуществляться как с целью извлечения прибыли, так и с иными целями,Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 "О банках и банковской деятельности"// "Российская газета", №27, 10.02.1996.56Гаврин Д.А.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
