диссертация (1169527), страница 52
Текст из файла (страница 52)
New governors on the block: the rise of anti-money laundering professionals. P. 201-202.3Campbell-Verduyn M.C. Op. cit. P. 299.2208национальной администрации, криминализировали финансирование терроризма.Более того, 71% юрисдикций относят к нему финансирование террористическойорганизации, даже если средства не идут непосредственно на финансированиеконкретноготеррористическогоакта,аотносятсякболееширокойорганизационной поддержке1. В этой связи, можно отметить прорыв ФАТФ позаконодательной линии, т.
к. еще в 2011 г., по окончании 3-го раунда взаимныхоценок 161 юрисдикций, степень соответствия Рекомендациям, касающимсязаконодательной власти, в частности криминализации ОД/ФТ, составляла 45.1% споказателем эффективности законодательной системы в 41.4%2.Одним из достоинств Рекомендаций можно считать расширение участниковПОД/ФТ в первую очередь за счет включения финансовых/нефинансовыхучреждений и профессий, которые составили основной фронт борьбы вместе скомпетентными органами.
Например, в России за 2011 г. межрегиональнымиуправлениямиРосфинмониторинганаучётбылопоставленоок.2800организаций, из которых ок. 70% составили ломбарды и риелторы3.Эффективностьподтверждаетсясовместнойдеятельностимногочисленнымиразличныхпримерамиоргановпредотвращениятеррористических актов за счет выявления подозрительных операций ипредоставленияинформациионихвПФР.Достаточновспомнитьпредотвращение серии терактов в Великобритании 10 августа 2006 г., когдатеррористы планировали пронести жидкие взрывчатые вещества в ручной кладина борт 20 самолетов, которые должны были вылететь по маршруту избританских аэропортов в города США.
Данные теракты могли превзойти помасштабам 11 сентября 2001 г.. По словам Чертоффа М., министра национальнойбезопасности США (15 февраля 2005 г.–21 января 2009 г.), за попыткой взорватьTerrorist Financing: FATF Report to G20 Leaders – Actions being taken by the FATF [Electronic resource] // FATF.Paris, 2015. P.
3. URL: http://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/reports/Terrorist-financing-actions-taken-byFATF.pdf (accessed 16.01.2017).2Yepes C.V. IMF Working Papers: Compliance with the AML/CFT International Standard: Lessons from a Cross-CountryAnalysis. Washington, DC: IMF, 2011. P. 11.3Асланян Л.С. Указ. соч. С. 14.1209самолеты стояла «Аль-Каида»1. Ранее граждане Великобритании перевели 10млн. долл. в благотворительный фонд помощи жертвам землетрясения, имевшегоместо в Пакистане в октябре 2005 г. Причем, меньше половины этой суммыпошло на гуманитарные операции после землетрясения, а остальная часть денегбыла перечислена на счет Рашида Рауфа2, одного из лидеров готовящегосятеракта, который имел двойное гражданство: Великобритании и Пакистана.Только благодаря проявленному вниманию со стороны банков к данной операциив рамках выполнения обязанностей в соответствии с Рекомендациями ФАТФ инаправления отчета о подозрительной операции НПО в правоохранительныеструктуры удалось задержать Рашида Рауфа и предотвратить теракт3.Безусловно, критики режима ПОД/ФТ и Рекомендаций ФАТФ в частностиговорят о незначительной их роли в борьбе с финансированием терроризма,учитываянезначительныесуммыденегнасовершениебольшинстватеррористических актов.
Однако, ценность Рекомендаций в том, что онипредлагают меры противодействия финансированию терроризма в целом. Так,они направлены на сокращение финансирования террористических организаций,чьи расходы во много раз превышают расходы, необходимые для осуществлениятеррористического акта. По нашему мнению, основная задача Рекомендаций –максимально усложнить сбор средств, идущих на поддержку финансированиятерроризма, создавая новые барьеры, повышая издержки террористов; а неискоренение терроризма в целом, что требует последовательного примененияинструментов разного характера, включая политические и военные. С этой точкизрения, Рекомендации со своей задачей справляются. О сложностях сбора средствв рамках мировой финансовой системы на обеспечение операционных иТеррористический заговор в Великобритании // Lenta.ru. 2009.
10 дек. URL: http://lenta.ru/story/terror/ (датаобращения: 21.01.2013).2Partlow J. Charity Funds Said to Provide Clues to Alleged Terrorist plot [Electronic resource] / J. Partlow, K. Khan // TheWashingtonPost.2006.Aug.14th.URL:http://www.washingtonpost.com/wpdyn/content/article/2006/08/14/AR2006081401196_pf.html (accessed 15.11.2013).3Poh K.-G. Op. cit. P. 15.1210организационныхиздержектеррористовзаявлялосьлидерамиразныхтеррористических организаций, в т.
ч. «Аль-Каиды»1.Важным документом, дополняющим Рекомендации, является Методология2,изданная в феврале 2013 г. для проведения оценки соответствия систем ПОД/ФТновой редакции Рекомендаций ФАТФ от 2012 г.. В Методологии подтверждаетсяриск-ориентированный подход и изложены все этапы оценки национальныхсистем ПОД/ФТ, которая должна начинаться с оценки рисков и контекста вшироком смысле, а также элементов, их составляющих3. К ним относятся:1)характер и степень рисков ОД/ФТ, которые должны учитываться наначальном этапе и в течение всего процесса оценки;Соответствующие факторы могут включать уровень и тип приносящихдоход преступлений в стране; террористические группы, действующие илизанятые сбором средств в стране; уязвимость по отношению к трансграничнымпотокам преступных/незаконных активов.
В качестве исходной основы дляпониманиярисковиспользуетсяоценкаюрисдикции,котораяприеенедостаточности или необоснованности требует тщательных консультаций междуорганами власти и экспертами ФАТФ.2)положение дел в стране, влияющее на существенность различныхРекомендаций;На данном этапе учитывают объём, интегрированность, структуру иотносительнуюважностьразличныхсегментовфинансовогосектора,установленных нефинансовых предприятий и лиц определенных профессий;относительнуюважностьразличныхвидовфинансовыхпродуктовилиучреждений; размеры деловой активности на национальном и международномуровне; степень использования в экономике наличных средств; оценки величинынеформального сектора и/или теневой экономики.
Общую картину дополняют1Levitt M. Can Bankers Fight Terrorism?: What You Get When You Follow the Money [Electronic resource] / M. Levitt,K. Bauer, D.C. Lindholm, C.B. Realuyo, J. Vittori, P.R. Neumann // Foreign Affairs. 2017. Vol. 96, № 6. URL:https://www.foreignaffairs.com/articles/2017-10-16/can-bankers-fight-terrorism (accessed 10.09.2018).2Methodology for assessing technical compliance with the FATF Recommendations and the effectiveness of AML/CFTsystems [Electronic resource] // FATF. Paris, 2013.
167 p. URL: http://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/methodology/FATF%20Methodology%2022%20Feb%202013.pdf (accessed 25 March 2013).3Ibid. P. 6-7.211также численность населения, уровень развития страны, географические факторы,торговые и культурные связи.3)структурные элементы, образующие фундамент системы ПОД/ФТ;К таковым относятся политическая стабильность, ориентации высшегоруководства страны на решение вопросов ПОД/ФТ; стабильность организаций,отличающихся подотчетностью, цельностью и прозрачностью; верховенствозакона и дееспособная, независимая и эффективная судебная система. Отсутствиеструктурных элементов или серьезные недостатки в общей структуре могут бытьпричиной несоблюдения законодательства в сфере ПОД/ФТ и, как следствие,существенно препятствовать реализации эффективной политики ПОД/ФТ.4)другие контекстуальные факторы, которые могут влиять на способреализации и эффективность мер ПОД/ФТ.К подобным факторам ФАТФ относят зрелость и развитость регуляторногои надзорного режима в стране, уровень коррупции и влияние мер по борьбе скоррупцией, а также уровень охвата финансовыми услугами.
Для общегопонимания контекста ФАТФ призывает рассматривать все контекстуальныефакторы во взаимосвязи и критично, не допуская существенного влиянияконтекстуальных факторов на результаты проверки, и при необходимостиобращаться помимо государственных структур к иным авторитетным илинадёжным внутренним и международным источникам информации.Существенный недостаток Методологии – отсутствие анализа затрат ивыгод системы ПОД/ФТ в качестве этапа оценки, который позволил бы оценитьзадействованный ресурсный потенциал юрисдикции и выявить наилучшиепрактикиимплементациистандартовФАТФсучетомресурснойбазыюрисдикции, которая, безусловно, будет разниться от юрисдикции к юрисдикции.Тем не менее, в обновленной Методологии закреплены критерии техническогосоответствияиэффективностинациональныхсистемПОД/ФТ.Оценкатехнического соответствия касается, главным образом, основных структурных212элементов системы ПОД/ФТ: правовой и институциональной системы страны,полномочий и процедур компетентных органов1.В свою очередь, оценка эффективности – это нововведение ФАТФ, чего небыловпредыдущейверсииМетодологии,всоответствиискоторойосуществлялся 3-ий раунд взаимных оценок в период 2004-2011 гг.
Оценкаэффективности систем ПОД/ФТ основана на подходе, ориентированном наиерархию определённых результатов, и является приоритетом в рамках 4-гораунда взаимных оценок. На высшем уровне целью осуществления мер ПОД/ФТявляется достижение состояния, когда «финансовые системы и экономика в болеешироком смысле защищены от угроз ОД/ФТ/ФРОМУ, тем самым укрепляяцелостность финансового сектора и способствуя защищенности и безопасности»2.Для получения надлежащего равновесия между всесторонним пониманиемэффективности системы ПОД/ФТ страны и детальным анализом того, насколькохорошо функционируют её составные части, ФАТФ оценивает эффективность,прежде всего, по 11 Непосредственным Результатам, которые находятся вовзаимозависимости и переходят в 3 Промежуточных Результата – крупныеосновополагающие цели мероприятий по линии ПОД/ФТ:1.Политика, координация и взаимодействие снижают риски ОД/ФТ: а)риски ОД/ФТ понимаются, на национальном уровне координируются действия поПОД/ФТ;б)международноесотрудничествообеспечиваетнеобходимуюинформацию, оперативные финансовые данные, доказательства и способствуетдеятельности, направленной против преступников и их активов;2.Преступным доходам и денежным средствам на поддержкутерроризма препятствуют в проникновении в финансовый и другие сектора,либо сами сектора их выявляют и извещают об этом: а) надзорные органыдолжным образом контролируют и регулируют финансовые учреждения иУНФПП в части выполнения требований по ПОД/ФТ соразмерно имеющимсярискам; б) финансовые учреждения и УНФПП должным образом применяютMethodology for assessing technical compliance with the FATF Recommendations … P.
13.Ibid. P. 16.12213превентивные меры в сфере ПОД/ФТ соразмерно их рискам, и сообщают оподозрительных операциях; в) предотвращено использование в противозаконныхцелях юридических лиц и образований для ОД/ФТ, а информация касательнобенефициарного владения беспрепятственно доступна компетентным органам;Угрозы ОД/ФТ обнаруживаются и блокируются, а преступники3.наказываются и лишаются незаконных доходов: а) оперативные данныефинансовой разведки и вся релевантная информация должным образомиспользуется компетентными органами для проведения расследований по фактамОД/ФТ; б) преступления и деятельность, связанные с отмыванием денег,расследуются, а правонарушители преследуются по закону и подвергаютсяэффективным,соразмернымиоказывающимсдерживающеевоздействиесанкциям; в) преступные доходы и средства совершения преступленийконфискуются; г) преступления и деятельность, связанные с финансированиемтерроризма, расследуются, а лица, финансирующие терроризм, преследуются позаконуиподвергаютсясдерживающеевоздействиеэффективным,санкциям;д)соразмернымтеррористам,иоказывающимтеррористическиморганизациям и тем, кто их финансирует, препятствуют в сборе, перемещении ииспользовании денежных средств, а также в использовании в противозаконныхцелях сектора некоммерческих организаций; е) лицам и организациям,причастным к распространению оружия массового уничтожения, препятствуют всборе,перемещенииииспользованииденежныхсредств,согласносоответствующим Резолюциям СБ ООН.Как техническое соответствие, так и эффективность национальных системПОД/ФТимеют4возможныхрейтинга:высокийуровень(недостаткиотсутствуют), значительный уровень (требуются незначительные улучшения),умеренный уровень (требуются значительные улучшения), низкий уровень(требуются фундаментальные улучшения)1.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
