диссертация (1169527), страница 33
Текст из файла (страница 33)
«вишинг» – вид мобильногомошенничества),вымогательство,ограблениебанков,незаконноеналогообложение и др.2.К примеру, в Великобритании террористы активно использовали вишинг,выманив таким образом у своих жертв сотни тысяч фунтов стерлингов. Причем,некоторые из этих денег переводились на Ближний Восток через провайдеровденежных услуг небольшими суммами, не превышающими 1000₤ или пороговуюсумму в 500₤, что позволяло подозреваемым не предоставлять дополнительныеидентификационные данные3.
Данный вид мошенничества, главным образом,служилисточникомденегдляфинансированияиностранныхбоевиков-террористов и их поездок в Сирию и Ирак с целью присоединения ИГИЛ.Многочисленны также факты мошенничества с использованием средствэлектронной коммерции4. В свою очередь, ограбление банков было источникомполучения денег террористической организацией «Джемаа Исламия», в т. ч. дляфинансирования одного из подозреваемых, участвовавших в совершении терактовна о.
Бали в Индонезии в 2002 г.5.Важным источником финансирования терроризма является вымогательство.Например, «Талибан» использует деньги, взимаемые у местного населения, дляобеспечения своей деятельности и операций на местах. Такие «пожертвования»передаются в Финансовый комитет «Талибана», подконтрольный Верховному1World Drug Report 2017. P. 37.Owen J. Syria crisis: Terror groups being funded by car thefts and scams in the UK [Electronic resource] / J. Owen // TheIndependent. 2015. Oct. 25th. URL: http://www.independent.co.uk/news/uk/crime/syria-crisis-terror-groups-being-fundedby-car-thefts-and-scams-in-the-uk-a6708256.html (accessed 15.04.2016).3Emerging terrorist financing risks.
P. 27.4Ibid. P. 37-38.5Ibid. P. 15.2131совету движения «Талибан»1. РПКсобирает денежные средства путёмвымогательства у населения и поборов предпринимателей2. В странах сустойчивой политической системой, как правило, вымогательство касаетсянепосредственно мигрантов и исламских диаспор.
Так, до 2001 г. террористымогли собирать до 1 млн. долл. в месяц от членов диаспор в Канаде, Британии,Швейцарии и Австралии, сделав этот вид получения доходов самым доходным. ВКанаде средняя сумма, вымогаемая у отдельных лиц и семей, колебалась впределах от 2,5-5 тыс. канад.
долл., а для владельцев коммерческих предприятийэта сумма была выше. Вымогательство от доходов бизнеса мигрантов моглодоходить до 100 тыс. канад. долл.. Подобные цифры отмечались во Франции иНорвегии. В прошлом движение «Тигры освобождения Тамил-Илама» вымогалоденьгиупредставителейтамильскихдиаспор,отказывавшихсяделатьдобровольные пожертвования в пользу этой организации3.Масштаб экономических правонарушений напрямую связан с политическойситуацией в стране, особенно, в регионах политического кризиса и повышенногориска терроризма.
Так, в условиях сирийского кризиса ИГИЛ получиловозможность не только заниматься вымогательством, практикуя грабежи,мародерство на контролируемых территориях, действуя в получении дохода также, как некоторые организованные преступные группировки, но и ввестисобственнуюсистемуналогообложениянаоккупируемойтерритории.Всевозможные виды грабежа, начиная с топливных ресурсов и налогов натранспорт, товары и заканчивая платой за обучение детей в школе, велись подвидом оказания номинальных услуг, «благотворительных пожертвований» или«защиты». Между тем, христиане и другие немусульмане были вынужденыплатить джизью, подушный налог в размере 720 долл. за взрослого мужчину4.Установив контроль над филиалами банков в Ираке, ИГИЛ в 2014 г.захватило денежные депозиты христиан и мусульман и установило налог вразмере 5%-10% на все операции по снятию наличности.
Сбор с зарплат иракских1Financial flows linked to the production and trafficking of afghan opiates. P. 42.Ibid. P. 48.3Emerging terrorist financing risks. P. 17.4Levitt M. Terrorist Financing and the Islamic State. P. 10.2132государственных служащих, работающих на подконтрольной ИГИЛ территории,мог доходить до 50%.
До принятия правительством Ирака решения в августе 2015г. приостановить выплаты зарплат правительственным работникам, находящихсяна оккупируемой ИГИЛ территории1, ИГИЛ могло получать сотни млн. долл. вгод, облагая налогами эти зарплаты, совокупный ежегодный размер которыхсоставлял несколько млрд. долл.. Подобная практика дает не только возможностьполучать прибыль от банковских транзакций, но и гарантирует преемственностьпредпринимательской деятельности, что необходимо при попытке созданияфункционального финансово независимого террористического государства.По оценкам США, в результате подобной практики ИГИЛ имеетзначительные суммы наличных денег. В начале 2015 г.
у ИГИЛ мог бытьстратегический резерв в размере до 2 млрд. долл. Еще до вторжения в Мосул (2ой по величине город Ирака и крупный финансовый центр) летом 2014 г. ИГИЛрасполагало резервами наличных на сумму 875 млн. долл., к которымвпоследствии за счет захвата банков на оккупируемой территории в Ираке(провинции Ниневия, Анбар, Салах-эд-Дин и Киркук) прибавилось примерно от 1до 1,2 млрд. долл., включая 425-450 млн. долл., украденных из Мосульскогоотделения Центрального банка Ирака. По данным экспертов, при сохранениитекущего уровня затрат ИГИЛ, даже в случае полного прекращения поступлениядоходов от продажи нефти, данных резервов хватит до 2021 г.2.Угроза ограбления банков также актуальна для других развитых районов,где ИГИЛ свободно ведет свою деятельность.
Более 20 работающих в Сириибанков имеют филиалы в разных районах контролируемой ИГИЛ территории,хотя данных о вымогательстве и ограблениях этих филиалов мало, равно как иинформации о том, в какой степени ИГИЛ продолжает обслуживание сирийскогонаселения в этих районах после ударов международной коалиции и России3.Heißner S. Caliphate in Decline: An Estimate of Islamic State’s Financial Fortunes [Electronic resource] / S. Heißner, P.R.
Neumann, J. Holland-McCowan, R. Basra // The International Centre for the Study of Radicalisation (ICSR). 2017. P.12. URL: http://icsr.info/wp-content/uploads/2017/02/ICSR-Report-Caliphate-in-Decline-An-Estimate-of-Islamic-StatesFinancial-Fortunes.pdf (12.01.2018).2Crane K. Op. cit. P. 4.3Risk of terrorist abuse in non-profit organizations.
P. 12.1133В то же время, в отсутствие центра власти вымогательство и экспроприациявозможны на всей контролируемой террористами территории. ИГИЛ захватываетимуществоместногонаселения,большаячастькоторогопринадлежитхристианам, шиитам и бывшим правительственным чиновникам, которые либобежали, либо были убиты террористами ИГИЛ. Захваченная недвижимостьпродается с аукциона за наличные. ИГИЛ глубоко укоренилось в секторенедвижимости Мосула и проникло в местные бюро регистрации недвижимости1.Кроме того, отмечены такие источники финансирования ИГИЛ, каквымогательство у фермеров и сельхозпроизводителей Ирака и Сирии, а также удругихдобывающихиперерабатывающихпредприятий.ИГИЛимеетвозможность устанавливать цены на зерновые, захватывая поля и средствапроизводства, складируя пшеницу в зернохранилищах и контролируя еераспределение.
С июня 2014 г. ИГИЛ захватило до 40% производства пшеницы вИраке, в т. ч. 16 силосов, включая крупнейшее хранилище в Махмуре, на которыйприходится ок. 8% от годового объема производства в Ираке. Также, ИГИЛконфискует у местных фермеров сельскохозяйственную технику, которую затемсдает в аренду на те же фермы2. Однако благодаря усилиям международнойкоалиции количество людей, проживающих на занятой ИГИЛ территории,сократилось с 9 млн. человек в нач.
2015 г. до 6 млн. человек к сер. 2016 г.3, чтопривело к сокращению объемов экспроприации.Вымогательствокакисточникфинансированияхарактернодлятеррористических группировок, действующих в Западной и Центральной Африке,особенно для радикальной нигерийской исламистской организации «Бокохарам»4. Компании, добывающие полезные ископаемые, также уязвимы в планевымогательства и похищения их сотрудников с целью получения выкупа. Этоособенно касается Западной Африки и некоторых частей Южной Америки.1Risk of terrorist abuse in non-profit organizations. P.
12.Financing of the terrorist organisation Islamic State in Iraq and the Levant (ISIL). P. 15-16.3Fanusie Y.J. Terror Finance Briefing Book: Islamic State. Financial Assessment [Electronic resource] / Y. J. Fanusie, A.Entz//FDD:CenteronSanctionsandIllicitFinance.2017.P.6.URL:http://www.defenddemocracy.org/content/uploads/documents/CSIF_ISIS_Finance.pdf (accessed 10.01.2018).4Terrorist Financing in West and Central Africa.
P. 12-13, 18.2134В Африке преступники, боевики и террористы взимают «налог» надревесный уголь, сумма которого, как правило, составляет ок. 30% от стоимостиугля. В Западной Африке такие группировки, как «Аль-Каида в ИсламскомМагрибе» (АКИМ) и «Движение за единство и джихад в Западной Африке»,занимаются покровительством и вымогательством в обмен на право добыватьполезные ископаемые. Незаконная торговля и взимание «налогов» на блокпостахи в портах за транспортировку и перевалку древесного угля – основной источникдоходов группировки «Аль-Шабаб».
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
