Диссертация (1168457), страница 17
Текст из файла (страница 17)
Анализ данного коэффициента целесообразно проводить вдинамике (таблица 16), для того чтобы проследить наиболее или наименеерискованные периоды в кредитной деятельности банка.Таблица 16Динамика коэффициентов обеспечения кредитных портфелей крупнейшихкоммерческих банков России за 2008 – 2013 годы1"Альфа-Банк"(ОАО)"ВТБ 24"(ЗАО)"Газпромбанк"(ОАО)"Банк ВТБ"(ОАО)"СбербанкРоссии" (ОАО)БанкПоказатели01.01.0901.01.1001.01.1101.01.1201.01.1301.01.14Сумма обеспечения, млрд.руб.14 700,4517 941,4720 165,5022 717,7025 680,3632 345,12Объем кредитногопортфеля, млрд. руб.5 548,945 324,406 076,698 031,2810 045,3512 097,67Коэффициент обеспечения2,653,373,322,832,562,67Сумма обеспечения, млрд.руб.4 010,58 510,07 050,27 896,08 090,98 631,6Объем кредитногопортфеля, млрд.
руб.1 583,31 863,91 677,72 382,62 741,33 202,3Коэффициент обеспечения2,534,574,203,312,952,70Сумма обеспечения, млрд.руб.937,21 492,52 190,52 398,13 788,15 744,2Объем кредитногопортфеля, млрд. руб.965,61 018,81 230,81 547,01 767,92 380,6Коэффициент обеспечения0,971,461,781,552,142,41Сумма обеспечения, млрд.руб.1 390,41 304,61 300,61 569,62 372,93 027,2Объем кредитногопортфеля, млрд. руб.428,8544,1757,11 015,31 302,41 757,1Коэффициент обеспечения3,242,401,721,551,821,72Сумма обеспечения, млрд.руб.1 730,11 461,41 654,82 402,63 169,55 096,0Объем кредитногопортфеля, млрд.
руб.550,0494,9598,3712,1955,51 022,1Коэффициент обеспечения3,152,952,773,373,324,99Измененияв 2013 посравнениюс 2008+0,02+0,16+1,44-1,52+1,84Данные таблицы 16 свидетельствуют, что у всех рассматриваемых банковзначение1коэффициентовобеспечениязапериодпревышает1.РостИсточник: Составлено автором по данным официальной отчетности банков №0409101 (101), размещенной наофициальном сайте Центрального банка России (www.cbr.ru).91коэффициентов наблюдался в кризисный период, что связано с повышениемтребований к обеспечению кредитов.Коэффициентсоотношенияпросроченныхсовокупногообъемаплатежейрассчитываетсяпросроченногоосновногопутемдолгаповыданным кредитам к объему кредитного портфеля и показывает, сколькопросроченных платежей по основному долгу приходится на один рублькредитного портфеля.Таблица 17Динамика коэффициентов просроченных платежей кредитных портфелейкрупнейших коммерческих банков России за 2008 – 2013 годы1"Альфа-Банк"(ОАО)"ВТБ 24"(ЗАО)"Газпромбанк"(ОАО)"Банк ВТБ"(ОАО)"Сбербанк России"(ОАО)Банк1Показатели01.01.0901.01.1001.01.1101.01.1201.01.1301.01.14Просроченный основнойдолг, млрд.
руб.89,2236,0305,5274,7269,0267,15 459,75 088,45 771,28 031,310 045,312 097,7Коэффициентпросроченных платежей0,020,050,050,030,030,02Просроченный основнойдолг, млрд. руб.26,986,6103,899,6107,499,11 556,41 777,31 573,92 283,02 741,33 202,3Коэффициентпросроченных платежей0,020,050,070,040,040,03Просроченный основнойдолг, млрд. руб.7,614,59,511,010,514,7Объем кредитногопортфеля, млрд.
руб.958,01 004,41 221,31 536,11 767,92 380,6Коэффициентпросроченных платежей0,010,010,010,010,010,01Просроченный основнойдолг, млрд. руб.5,116,433,238,041,772,7Объем кредитногопортфеля, млрд. руб.423,6527,7723,9977,21 302,41 757,1Коэффициентпросроченных платежей0,010,030,050,040,030,04Просроченный основнойдолг, млрд. руб.34,661,329,228,726,236,9Объем кредитногопортфеля, млрд. руб.515,3433,6569,1683,4955,51 022,1Коэффициентпросроченных платежей0,070,140,050,040,030,04Объем кредитногопортфеля, млрд.
руб.Объем кредитногопортфеля, млрд. руб.Измененияв 2013 посравнениюс 20080,00+0,010,00+0,03-0,03Источник: Составлено автором по данным официальной отчетности банков №0409101 (101), размещенной наофициальном сайте Центрального банка России (www.cbr.ru).92Полученныеданныетаблицы17демонстрируюткоэффициентыпросроченных платежей кредитных портфелей крупнейших коммерческихбанков России в динамике.По расчетным данным у «Сбербанка России» по итогам 2010 годанаблюдалось максимальное значение коэффициента в размере 0,05. Причинамисложившейся ситуации может являться рост невозврата платежей заемщиков всвязи с кризисом в экономике. По состоянию на 01.01.2014 значениекоэффициента уменьшилось до 0,02, что говорит о повышении требований кзаемщикам в части оценки их платежеспособности, а также о повышенииэффективности политики банка в части сопровождения кредитных сделок.У ОАО «Банк ВТБ» на 01.01.2011 наблюдалось максимальное значениекоэффициента просроченных платежей равное 0,07, а по состоянию на01.01.2014 значение коэффициента уменьшилось до 0,03.«Газпромбанк»единственныйизанализируемыхбанковимеетодинаковые расчетные значения коэффициентов просроченных платежей завесь период в размере 0,01, что говорит о стабильной и эффективной политикебанка в части сопровождения кредитного портфеля.УБанка«ВТБ24»(ЗАО)расчетныезначениякоэффициентовпросроченных платежей выросли в 3-4 раза по итогам 2009-2011 годов.Значения коэффициентов просроченных платежей «Альфа-Банка» поитогам 2008 и 2009 годов значительно выше значений других анализируемыхбанков 0,07 и 0,14 соответственно, что свидетельствует о наибольшей долепросроченных платежей в кредитном портфеле в кризисный период средирассматриваемых банков.
По состоянию на 01.01.2014 показатель уменьшилсядо 0,04.Таким образом, на 01.01.2014 минимальное значение коэффициентапросроченных платежей наблюдалось у «Газпромбанка» (0,01), максимальныезначения – у «ВТБ 24» и «Альфа-Банка» (0,04), у «Сбербанка России» и «БанкаВТБ» данные коэффициенты составили 0,02 и 0,03 соответственно.93Коэффициент невозврата основной суммы долга рассчитывается путемсоотношения совокупной задолженности по сумме основного долга, списаннойиз-за невозможности взыскания (учет сумм ведется на внебалансовых счетах91801, 91802), к общему объему кредитного портфеля (таблица 18).Таблица 18Динамика коэффициентов невозврата основной суммы долга по кредитнымпортфелям крупнейших коммерческих банков России за 2008 – 2013 годы1"Альфа-Банк" (ОАО)"ВТБ 24" (ЗАО)"Газпромбанк" (ОАО)"Банк ВТБ" (ОАО)"Сбербанк России"(ОАО)Банк1ПоказателиЗадолженность по суммеосновного долга, списанная из-заневозможности взыскания, млрд.руб.01.01.0901.01.1001.01.1101.01.1201.01.1301.01.1428,134,437,251,678,5124,85 459,75 088,45 771,28 031,310 045,312 097,70,0050,0070,0060,0060,0080,0104,44,95,34,45,030,61 556,41 777,31 573,92 283,02 741,33 202,30,0030,0030,0030,0020,0020,0100,040,110,110,120,150,27Объем кредитного портфеля,млрд.
руб.958,01 004,41 221,31 536,11 767,92 380,6Коэффициент невозвратаосновной суммы долга0,00000,00010,00010,00010,00010,00010,10,10,20,30,31,4423,6527,7723,9977,21 302,41 757,10,000200,000170,000230,000270,000220,000820,50,50,60,72,12,4Объем кредитного портфеля,млрд. руб.515,3433,6569,1683,4955,51 022,1Коэффициент невозвратаосновной суммы долга0,0010,0010,0010,0010,0020,002Объем кредитного портфеля,млрд. руб.Коэффициент невозвратаосновной суммы долгаЗадолженность по суммеосновного долга, списанная из-заневозможности взыскания, млрд.руб.Объем кредитного портфеля,млрд.
руб.Коэффициент невозвратаосновной суммы долгаЗадолженность по суммеосновного долга, списанная из-заневозможности взыскания, млрд.руб.Задолженность по суммеосновного долга, списанная из-заневозможности взыскания, млрд.руб.Объем кредитного портфеля,млрд. руб.Коэффициент невозвратаосновной суммы долгаЗадолженность по суммеосновного долга, списанная из-заневозможности взыскания, млрд.руб.Измененияв 2012 посравнениюс 2008+0,005+0,007+0,00007+0,00061+0,001Источник: Составлено автором по данным официальной отчетности банков №0409101 (101), размещенной наофициальном сайте Центрального банка России (www.cbr.ru).94Данные, приведенные в таблице 18, показывают, что на 01.01.2014минимальные значения коэффициентов невозврата основной суммы долга покредитам у банков «Газпромбанк» (около 0,0001) и «ВТБ 24» (около 0,00082).Наибольшие значения расчетных коэффициентов наблюдались у «СбербанкаРоссии» и ОАО «Банк ВТБ» (0,01).
У «Альфа-Банка» данный коэффициентпостоянен в значении 0,001 за 2008-2011 годы и 0,002 за 2012-2013 годы, чтоможет судить о стабильности принимаемых мер по ограничению риска дляБанка.Вцеломувсехрассматриваемыхбанковнаблюдалсяросткоэффициентов невозврата основной суммы долга в динамике. В абсолютномвыражении значительно выросло значение суммы основного долга, списанногоиз-за невозможности взыскания у «ВТБ 24» (с 4,4 млрд. руб. до 30,6 млрд. руб.за 2008-2013 гг.).По результатам исследования расчетных коэффициентов можно сделатьвыводы о совокупных банковских рисках.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
