Диссертация (1151058), страница 16
Текст из файла (страница 16)
Определение структуры российского банковского сектора иформирование выборки. В рамках предлагаемой методики оценки необходимовключить в исследование банки, репрезентативно отражающие структуруроссийского банковского сектора. Проведенный анализ банковского сектора,представленный в части 1.2.1 данной диссертационной работы, показал, что вРоссии функционируют различные типы банков. Таким образом, в выборкуисследования важно включить все типы банков.
Для формирования выборкинеобходимо изучить долю каждой группы банков в российском банковском секторе.Отбор банков в рамках каждой группы может происходить случайным образом, тоесть в рамках методики оценки предлагается формировать стратифицированнуювыборку. При этом необходимо оценивать весовой коэффициент каждой группыбанков в общем объеме выборки с целью достижения соответствия её удельного весав структуре российского банковского сектора.В качестве признаков классификации банков в зарубежных исследованиях,как правило, выступают возраст банка, объем общих активов, численностьперсонала и число филиалов [Reed et al., 2009]. В литературе, посвященнойроссийскому банковскому сектору, также выделяют тип собственности, сферуобслуживания и специализации, масштаб деятельности [Banki.ru, 2014].
Такимобразом, в рамках методики оценки предлагается учитывать следующиеорганизационные характеристики банков: форма собственности, возраст банка,74размер филиальной сети, численность персонала, национальность капитала, типбизнеса, продуктовая ниша, клиентская ниша. Организационные характеристикивыступают в качестве контрольных переменных. Для сбора данных о большинствеорганизационных характеристик необходимо изучать сайты банков, данные очисленностиперсоналаопубликованывфинансовойотчетностиМСФО.Характеристики контрольных переменных (за исключением возраста банка, размерафилиальной сети, численности персонала, которые не нуждаются в дополнительнойрасшифровке) представлены в таблице 17:Таблица 17. Характеристики контрольных переменных исследованияКонтрольные переменныеФорма собственностиВозраст банкаРазмер филиальной сетиЧисленность персоналаНациональность капиталаТип бизнесаПродуктовая нишаКлиентская нишаХарактеристики- Государственная- Частная- Количество лет оперирования на российском рынке- Количество филиалов- Численность сотрудников- Российский капитал- Иностранный капитал- Универсальный- Корпоративный- Розничный- Инвестиционный- Универсальная- Специализированная- Универсальная- СпециализированнаяВажно отметить, что к государственным отнесены банки, в которыхконтрольный пакет акций (более 51%) принадлежит государству, а остальная частьможет принадлежать частным акционерам.
Если банк предоставляет широкийкомплекс услуг и работает с широким кругом клиентов, его продуктовые иклиентские ниши характеризуются как универсальные. Под специализированныминишами в данном исследовании понимаются банки, которые предлагают либоограниченный набор финансовых продуктов, либо работают с определенным кругомклиентов (например, ОАО «ТрансКредитБанк» предлагает услуги для транспортнойи смежных с ней отраслей).Этап 2. Оценка состояния системы УЧР банкаОценка состояния системы УЧР каждого обследуемого банка предполагаетизучение независимых переменных, к которым относятся показатели системы УЧР.Выбор данных показателей был обоснован в пункте 2.2 данной работы. Такимобразом, в рамках второго этапа методика оценки предполагает исследование75следующих показателей: ориентация (соответствие) системы УЧР на стратегическиецели банка (S); состав функций УЧР (H); уровень автоматизации функций УЧР (ℎ );гибкость (F) и инновационность системы УЧР (I); объем расходов на персонал банка(E).Шаг 1.
Анкетирование руководителей служб УЧР. Как показал анализроссийского банковского сектора, представленный в пункте 1.2.1 данной работы, вРоссии функционирует большое количество банков. В связи с этим в рамкахметодики предлагается осуществлять сбор информации о системе УЧР в банках спомощью анкетирования руководителей служб УЧР. Важно отметить, что в рамкахпредлагаемой методики оценивается не деятельность и функции службы УЧР, асистема УЧР, субъектами которой выступают не только сотрудники служб УЧР, нои топ-менеджмент, линейные менеджеры и другие группы персонала. Это означает,что при анкетировании руководителей служб УЧР они оценивают не своюнепосредственную деятельность, а характеристики системы УЧР банка.
Тем самымисключается их заинтересованность в предоставлении ложных ответов на вопросыанкеты.Важно отметить, что вопросы анкеты составлялись не только на основаниианализаакадемическихисследований,нотакжеипорезультатамполуструктурированных интервью с руководителями служб УЧР (гайд интервью вприложении 2) пяти банков. Проведенные интервью позволили собрать следующуюинформацию:1) заинтересованностируководителейслужбУЧРвисследованиивзаимосвязи УЧР и результатов деятельности банков;2) данных, которые банки готовы предоставить для исследования;3) показателей результативности системы УЧР, которые оцениваютсябанками;4) приоритетныхфункцийУЧРипроблемныхзонвуправлениичеловеческими ресурсами в банках;5) основных показателей системы УЧР, которые, по мнению руководителейслужб УЧР, оказывают влияние на функционирование и результатыдеятельности банков;6) роли руководителя и сотрудников службы УЧР в банке;767) внутренних и внешних факторов, которые влияют на деятельность ирезультативность системы УЧР банка.Все 5 респондентов (1 банк = 1 руководитель службы УЧР) на вопрос овозможности проведения детального анализа систем УЧР в их банках и включенияв исследование представителей топ-менеджмента, линейных руководителей иработников, респонденты ответили отрицательно.
Руководители служб УЧРнескольких банков отметили, что динамика работы в банках очень высокая, поэтомуполучить информацию о системе УЧР с помощью объемных и сложных анкет, атакже длительных интервью, проблематично. Таким образом, было приняторешение, использовать для сбора данных о системе УЧР в банках методанкетирования с применением шкалы Лайкерта.Как показал анализ зарубежных исследований, посвященных изучениювлияния системы УЧР на результаты деятельности в банковской сфере,представленной в первой главе данной работы, в большинстве случаев при сборепервичных данных использовался метод анкетирования с применением шкалыЛайкерта [Yahaya, 2007; Reed et al., 2009; Arni Ariyani & Rosmah, 2012; Jaffari et al.,2012].
Для целей данного исследования такой подход также представляетсянаиболееподходящим,таккаконпозволяетпредставитькачественнуюинформацию о системе УЧР в банках в количественном виде. Это, в свою очередь,даётвозможностьинтегрироватьполученныеданныесрассчитаннымиколичественными показателями результативности системы УЧР и результатамидеятельности банков. Таким образом, для сбора данных была разработанаспециальнаяанкета(приложение3),включающая5блоковвопросов,характеризующих ориентацию системы УЧР на стратегические цели банка; функцииУЧР; наличие электронных систем, автоматизирующих функции УЧР; гибкостьсистемы УЧР и инновационность системы УЧР.Важно отметить, что в рамках сбора данных о показателях системы УЧРбанков важно не столько проведение или нет тех или иных мероприятий, наличиетех или иных функций УЧР в банке, сколько качество их реализации.
В связи с этим,в анкете не использовалась бинарная шкала, респондентам нужно было оценитьсуждения о системе УЧР по шкале Лайкерта: 3 – абсолютно согласен; 2 – согласен;771 – скорее, согласен; 0 – не могу оценить; (-1) – скорее, не согласен; (-2) – несогласен; (-3) – категорически не согласен.Шаг 2. Анализ результатов анкетирования руководителей служб УЧР.Собранные данные о системе УЧР необходимо закодировать и проводить анализ водной из статистических программ, например в программе STATA.
В связи с тем,что в рамках анкеты каждый показатель системы УЧР оценивался от (-3) до 3, то прикодировании он будет варьироваться от 0 до 6. Использование математическихфункций в программе позволит рассчитать средние и интегральные значения покаждому из исследуемых показателей системы УЧР. При этом в рамках методикипредполагается анализ показателей системы УЧР в разрезе различных типов банков.Шаг 3. Сбор данных о расходах на персонал и их анализ.
Информация орасходах на персонал публикуется далеко не всеми банками в России. Тем не менее,согласно требованиям законодательства, банки обязаны предоставлять данные пофинансовой отчетности в ЦБ РФ, которые впоследствии публикуются на сайте БанкаРоссии в разделе «Информация по кредитным организациям»4. Данные по расходамна персонал предлагается собирать на основе анализа данных «Справочника покредитным организациям», обновляемого на сайте ЦБ РФ ежеквартально.
Длякаждого обследуемого банка необходимо собрать следующие данные:– общие расходы на персонал;– расходы на оплату труда, включая премии и компенсации;– расходы, связанные с перемещением персонала (кроме расходов на оплатутруда);– другие расходы на содержание персонала;– расходы на подготовку и переподготовку персонала.Анализ данных по расходам на персонал в расчете на одного сотрудниканеобходимо осуществлять в статистической программе.
Предлагается рассчитыватьсредние значения, медиану, максимум и минимум для каждой группы расходов наперсонал в разрезе разных типов банков.Шаг 4. Статистический анализ зависимости показателей системы УЧР оторганизационных характеристик банка. Для анализа значимости различий междуИнформация по кредитным организациям [Электронный ресурс] / Официальный сайт ЦБ РФ. – Режимдоступа: http://cbr.ru/credit/main.asp478интегральной оценкой функций УЧР и организационными характеристикамибанков,необходимопровестистатистическийанализсиспользованиемнепараметрических методов. Данные методы не предполагают расчет моментовраспределения и не предъявляют требований к закону распределения.Для изучения зависимости между двумя количественными признаками будетиспользоваться такой непараметрический метод, как коэффициент ранговойкорреляции Кендалла, который является более предпочтительным, чем, например,коэффициент Спирмена, поскольку обладает лучшей интерпретируемостью.При вычислении коэффициента ранговой корреляции Кендалла значенияпризнакаxвозрастанияпредварительно ранжируются, то есть ранги записываются в порядкеколичественныхзначений.Следующийшаг–определениекоэффициента по формуле:n( x, y ) где Ckk 1N1u (u 1)n( n 1) i i22i 1 Dk ,n( n 1) N 2 v j (v j 1)22j 1C k – общее количество рангов в ряду y следующих за рангом k , больших позначению, чем ранг k ,Dk – общее количество рангов в ряду y следующих зарангом k , меньших по значению, чем ранг k , N1 – число смежных рангов в рядуx , N2– число смежных рангов в ряду y ,смежных рангов,nui и v j – соответствующие значения– объем выборки.
Коэффициент ранговой корреляции Кендаллаизменяется от -1 до 1, чем ближе по модулю показатель к единице, тем сильнее связь.При( x, y) 0 признаки являются некоррелированными [Corder & Foreman, 2009].При изучении зависимости между двумя качественными признаками будетиспользоваться критерий (квадратичной сопряженности).2Для изучения зависимости между количественными и номинальнымикачественными признаками будет также использоваться тест Краскела-Уоллиса,который является наиболее универсальным из непараметрических методов всравнении, например, с тестом серий Вальда-Вольфовица или тестом Манна-Уитни(для номинальных признаков, принимающих 2 значения) [Corder & Foreman, 2009].79Тест Краскела-Уоллиса оценивает, насколько совпадают несколько рядовзначений измеренного признака. Нулевая гипотеза заключается в том, чтоколичественный признак имеет одинаковое распределение при всех значенияхкачественного признака. Совокупность по качественному признаку разбивается наmгрупп объемом n j , j 1,...,m .
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
