Диссертация (1145594), страница 9
Текст из файла (страница 9)
Созданный таким образоминститут является экономическим явлением по своему содержанию, а правовым– по форме реализации. Примером может служить обязательное страхование.Суть данного явления выражается экономическим характером отношений,складывающихся в рамках обязательного страхования. Однако способ еговнедрения носит исключительно правовой характер, поскольку обязательноестрахование всегда основано на принятии соответствующего нормативного акта(закона).Косвенныеметодынаправленыненепосредственнонаобъектрегулирования, а на внешнюю среду, в которой осуществляет деятельностьхозяйствующий субъект. Тем самым формируются условия во внешней среде, всоответствиискоторымикорректируетсядеятельностьхозяйствующегосубъекта.
Косвенные методы так же, как и методы прямого воздействия могутбыть основаны на нормативных правовых актах. Поэтому разделение методов наадминистративныеиэкономическиеправильнеепроводитьнауровнеинструментов государственного регулирования. Да и то в преобладающем своембольшинстве последние обладают административной природой.46На наш взгляд, нет смысла при выделении прямых и косвенных методовгосударственного регулирования проводить излишнюю детализацию, котораяможет увести от заданной цели – классификации методов. Разделение методовгосударственного воздействия предлагается проводить в соответствии сконкретными вопросами, подлежащими регулированию или со сферойрегулируемых отношений. В последующем это позволит систематизироватьформы государственного регулирования, «привязав» их к определеннымметодам.Таким образом, учитывая предложенные идентифицирующие признаки,методы прямого государственного воздействия на страховую деятельностьможно свести к институциональному и экономическому администрированию,планированию и регулированию финансовой деятельности.
Институциональноеадминистрирование состоит в определении внешних условий функционированияхозяйствующих субъектов, «правил игры» на рынке, установлении правовыхрамокдляэкономическихагентовнаспециализированныхрынках.Экономическое администрирование представляет собой самое активное,непосредственное участие государства в экономике страны через своиуполномоченные органы. Такая форма государственного регулирования какстратегическое и тактическое планирование позволяет определять направленияразвития экономической системы.Государственное регулирование финансовой деятельности страховыхорганизаций занимает особое место.
В фокусе государственного контролянаходится функционирование финансовой микросистемы страховой компании.Мы таким образом ограничиваем финансовое регулирование, поскольку запределы данного метода выводим государственное финансирование, денежнокредитное, налоговое регулирование и иные формы финансового регулирования.Государственное регулирование не может быть осуществлено безустановленияадминистративныхлибоэкономическихограничений.Институциональное регулирование проявляется в форме установления правил и47контроля их соблюдения участниками страхового рынка.
Отличительной чертойадминистративного регулирования выступает тот факт, что оно не формируетособых материальных стимулов. Экономическое воздействие на деятельностьсубъектов страхового рынка, включающее косвенные и прямые методы,реализуетсячерезпрограммирования,использованиеинструментовбюджетно-налоговойсистемы,прогнозирования,денежно-кредитнойитаможенной политики.
Экономические методы более эффективны, нежелиадминистративные, так как мотивация их соблюдения ограничений формируетсянепосредственно во внутренней среде, а не во внешней.Методыкосвенногодеятельностиреализуютсягосударственногосрегулированияиспользованиемстраховойфинансово-экономическихрычагов:−финансового регулирования (налоговое регулирование);−денежно-кредитного регулирования.Косвенные методы регулирования деятельности субъектов страховогорынка предполагают применение экономических мер, в то время как методыпрямого воздействия представляют собой меры как административного, так иэкономического влияния.Разночтения по формам государственного регулирования вызваны, на нашвзгляд, отсутствием единогометодологическогоподхода. Опираясь наконцепцию институциональной структуры экономики, формы государственногорегулирования представляют собой совокупность или систему инструментоврегулирования,объединенныхпопринадлежностикопределеннойинституциональной форме.
При этом необходимо учитывать такой важныйпризнакклассификацииформрегулирования,какобластьилисферарегулирования. Регулирование может иметь общий или специализированныйхарактер. Общим объектом может быть комплекс видов экономическойдеятельности. Специализированный – по секторам, по видам деятельности.Кроме того, формы регулирования обладают историческим и национальным48характером.
Не существует одной-единственной формы государственногорегулирования, есть множество форм, порожденных ходом социальноэкономическогоразвития,требованиямитехнологическойсистемы,международными ограничениями.Среди специалистов иногда имеют место радикальные мнения о том, что«во многих отраслях хозяйства, включая страхование, российское правительствоуже не имеет инструментов прямого воздействия» [47, с. 12]. Весьмапротиворечиво выглядит приведенное здесь же утверждение, что государстводействует «путем ограничения свободы субъектов рынка». Без примененияпрямых методов регулирования невозможно ограничить свободу. Доля того илииного метода определяется рядом факторов, среди которых могут бытьинституциональные, отраслевые, национальные, исторические и многие другиеусловия.
Итак, две основные группы методов государственного регулирования –прямого и косвенного – на поверхности экономической жизни принимаютсоответствующие формыФорма государственного регулирования деятельности хозяйствующихсубъектов представляет собой не отдельно взятые инструменты, а комплекс,органическуюсистематизированнуюсовокупность,объединеннуюпоизвестному признаку. Например, в рамках налогообложения используются такиеинструменты, как налоги, льготы, штрафы, санкции и т.п. В свое время в США ивЕвропейских«стимулированиястранахналоговыетехническогольготыпрогресса,сталиструктурныхинструментамисдвиговиэкономического роста» [48, с.
20]. Формы государственного регулированиястрахования, на наш взгляд, обладают определенной комплексностью и в то жевремядостаточнойстепеньюдетализации.Автономностьформыгосударственного регулирования основана на критериях ее принадлежности копределенному субъекту регулирования, сфере регулирования, деятельности ит.д.49Принимая во внимание изложенное выше, формами государственногорегулированиястраховойдеятельностивыступаютстраховойнадзор,обязательное страхование, лицензирование (квотирование), государственноепредпринимательство,регулирование,государственноегосударственноепланирование,программированиепруденциальноеипрогнозирование,антимонопольное регулирование, контроль ценообразования, государственнаяконтрактация,государственноефинансирование,налогообложение,регулирование ставки рефинансирования, валютное регулирование.Обязательное страхование является формализацией определенного видастраховой деятельности, выполняющей роль обеспечения защиты от особоопасных и социальных рисков.Страховойнадзоркакформагосударственногорегулированияподразумевается не организация, не организационная структура, а деятельностьрегуляторапоконтролюсоблюденияобщегражданскогоистраховогозаконодательства, соблюдения условий, правил страхования, за исключениемвопросов допуска к проведению страховой деятельности.
Посуществу это ex postстраховое регулирование.Регулированиеexanteосуществляетсявформелицензирования(квотирования), включающее виды контроля: общий предпринимательский,обусловленный государственной регистрацией хозяйствующего субъекта, испециализированный.Неоспоримой важностью обладает такая форма как пруденциальноерегулирование, которая охватывает практически все направления контроляфинансовойдеятельностистраховойорганизации,включаяконтрольплатежеспособности и инвестиционной деятельности.Ценообразование ввиду особой значимости для деятельности страховыхорганизаций и для контрагентов имеет отношение и к антимонопольномурегулированию, хотя и являются в основном прерогативой органов отраслевогонадзора.50Антимонопольное регулирование в страховой отрасли наряду с общимиподходами имеет ряд особенных аспектов. В частности, это касаетсявертикальных и горизонтальных соглашений в страховой деятельности.Государственноепредпринимательство,представляющеесобойфункционирование государственных субъектов хозяйствования, обеспечиваетгарантированнойзащитуособыхрисковиодновременно,формируяконкурентную среду, оказывает на состояние страхового рынка стимулирующеевоздействие.Государственная контрактация и государственное финансирование хотя ивзаимосвязанные,норазличающиесяформырегулирования.Черезгосударственную контрактацию может быть осуществлено государственноефинансирование страховой защиты и может представлять собой участиегосударства в убытках.
Например, в истории существует практика погашениядолгов обанкротившихся страховых по страховым обязательствам компаний засчет государственных средств. Кроме того определенные категории гражданобеспечены страховой защитой по обязательному медицинскому страхованию засчетсредствсоответствующихбюджетов,чтопосуществуозначаетфинансирование государством. Контрактацией является заключение договора,где государство выступает одной из сторон. Любой договор страхования ссубъектом государственной собственности является проявлением такой формы.Налогообложение,государственноепрограммированиеипрогнозирование, валютное регулирование не характеризуются существеннойотраслевой спецификой и вследствие специфичности сферы регулированияобладают самостоятельностью.Сложным механизмом государственного воздействия обладает ставкарефинансирования или ставки ссудного процента.
В данном случае субъектомрегулирования является Центральный банк Российской Федерации, основныминструментом которого для регулирования деятельности страховых организаций51являетсябанковскийпроцент,которыйобладаетсложныммакро-имикроэкономическим эффектом.Таким образом, каждая из перечисленных относительно автономных формосновананаинструментаприменениитребуетсоответствующихсамостоятельногоинструментов.исследования,Действиепосколькуонохарактеризуется специфичным эффектом и зависит от многих факторов, в томчисле и от исторических, национальных, институциональных и прочих условий.Классификация методов, форм и инструментов регулирования страховойдеятельности, основанная на действующей отечественной практике, приведенана рисунке 2.Каждойизформгосударственногорегулированиясоответствуетопределенный набор инструментов.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
