Институциональное развитие банковской системы России (1142355), страница 30
Текст из файла (страница 30)
2012. март. №3(94). С.12.3Осторожно, бюджет закрывается // Национальный банковский журнал. 2012. март. №3(94). С.11.146В соответствии с Федеральным законом от 28.12.2013 года №422-ФЗ «Огарантировании прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионногострахования Российской Федерации при формировании и инвестировании средствпенсионных накоплений, установлении и осуществлении выплат за счет средствпенсионных накоплений» создается система гарантирования прав застрахованныхлицвсистемеобязательногопенсионногострахования.АСВсталоадминистратором данной системы.
Одновременно АСВ стало санатором иликвидатором для негосударственных пенсионных фондов.В качестве следующих после негосударственных пенсионных фондовучастников финансового рынка, которых данные преобразования коснутся,называют страховые компании, в том числе в дальнейшем возможен переводстрахового фонда на рынке ОСАГО под управление АСВ.Постепенноданныемеханизмыпослеотработкисистемынанегосударственных пенсионных фондах и страховых компаниях могут бытьраспространены на других участников финансового рынка.
Достаточно давноведутся дискуссии о необходимости создания системы страхования средствиндивидуальных инвесторов на рынке ценных бумаг.В целом полагаем идею создания на базе АСВ мегаликвидатора,мегасанатора и мегастраховщика логичной и соответствующей тенденцииразвития комплексного регулирования финансового сектора. Правильнымявляется идея создания, в первую очередь, системы гарантирования пенсионныхнакоплений на основе АСВ (в том числе закрепление за АСВ функцийликвидатора и санатора негосударственных пенсионных фондов), поскольку этопозволит снять ограничения, которые не дают в настоящее время инвестироватьпенсионные накопления в долгосрочные проекты.
Вместе с тем передача АСВфункций страховщика, ликвидатора и санатора других финансовых учрежденийдолжна осуществляться постепенно, необходим дополнительный анализ вотношениикакихучастниковцелесообразно страхование.рынкаикакойсферыихдеятельности147Важнымнаправлениемгосударственнойподдержкироссийскойбанковской системы является выделение в банковской системе России группысистемнозначимыхбанковиустановлениезанимиособогорежимарегулирования.Одним из итогов текущего финансово-экономического кризиса сталопереосмысление возможностей крупнейших финансово-кредитных институтовпротивостоять кризисным явлениям.
Ранее считалось, что это наиболеестабильные банки, поскольку их масштабы позволяют диверсифицироватьнаправления бизнеса, а также внедрять наиболее передовые методики оценкирисков и существенным образом автоматизировать данные процессы.Банкротство и санация ряда крупнейших мировых банков показала, что этоне совсем так, и крупные банки не обязательно являются «островкамистабильности». Указанное связано с тем, что крупные банки, понимая крайненегативные последствия в случае своего банкротства для банковского сектора иэкономики в целом, часто полагаются на поддержку денежных властей. С другойстороны, они могут не лучшим образом управляться в силу своих масштабов игеографической раздробленности.
В результате крупные банки получаютподдержку правительства, но далеко не всегда работают в интересах банковскогосектора (что продемонстрировал кризис).В этой связи для крупнейших банков следует применять специальноебанковское регулирование.Так, к системно значимым банкам должныпредъявляться более высокие требования, их деятельности уделяться большеевнимание, поскольку они заключают в себе системные риски для всего сектора.В настоящее время критерии отнесения кредитных организаций ксистемно значимым только формируются. Ряд критериев системно значимыхкредитныхорганизаций,которыепредлагаетсяиспользоватьразличнымиавторитетными в банковском сообществе организациями, приведён в таблице 3.1.Полагаем возможным поддержать позицию Мурычева А.В. и МоисееваС.Р.
о том, что дифференцированные пруденциальные требования к системнозначимым кредитным организациям должны затронуть ряд обязательных148экономических нормативов в сторону ужесточения (крупные кредитные риски;риск на одного заемщика или группу связанных заемщиков; ликвидность банка;достаточность собственного капитала).1Таблица 3.1 - Классификация критериев системно значимых кредитныхорганизацийОрганизацияМеждународный валютный фонди Банк международных расчетов2Базельскийкомитетпобанковскомунадзору(сформированы для глобальнозначимых банков)31Критерии системно значимых кредитныхорганизаций1.
Размер. Важность отдельного элементаработающейфинансовойсистемыобычновозрастает с количеством услуг, которое данныйэлемент производит.2. Низкая заменяемость. Системная значимостьотдельного элемента возрастает, если другимэлементам системы будет крайне затруднительнооказывать такие же или схожие услуги в случаебанкротства данного элемента.3. Взаимозависимость. Системный риск можетвозрасти через прямые и косвенные взаимосвязимежду элементами финансовой системы такимобразом, что банкротство или дисфункции вдеятельностиодногоэлементаокажутсущественное влияние на деятельность всейсистемы, приведут к сокращению банковскогопродукта в целом.1. Трансграничная деятельность2.
Размер3. Взаимосвязанность4. Заменяемость5. Комплексность (сложность) операций.Мурычев А.В. Уроки банковского надзора и регулирования после кризиса: рабочие материалы к заседаниюКомиссии РСПП по банкам и банковской деятельности 11 февраля 2010 года. 2010. С.10.2Guidance to Assess the Systemic Importance of Financial Institutions, Markets and Instruments: Initial Considerations:Report to the G-20 Finance Ministers and Central Bank Governors. International Monetary Fund, Bank for InternationalSettlements, Financial Stability Board, October 2009. Р.9.3Обзор текущих мер макропруденциальной политики за II квартал 2011 года. Департамент финансовойстабильности Банка России, 2011 год.
С.9.149Продолжение таблицы 3.1Комиссия РСПП по банкам ибанковскойдеятельности1(предложены Мурычевым А.В. иМоисеевым С.Р.)Банк России1. Позиции (как по активам, так и пообязательствам) к многочисленным контрагентамна межбанковском рынке.2. Значительная доля позиций на межбанковскомрынке в балансе банка.3. Невыполнение обязательств приводит ксущественному ухудшению финансовогоположения многих контрагентов.4. Основными контрагентами выступают другиебанки – центры перераспределения ликвидности.5.
Банк способен по своим деловым связямраспространять системный кризис.Показатель, складывающийся из следующихкритериев:1. Величина активов2. Доля средств, размещенных в других банках3. Объем средств, привлеченных от других банков4. Доля вкладов населенияИсточник: составлено автором на основе данных организаций,перечисленных в таблице 3.1 [70, 84, 152].Таким образом, накапливание рисков системно значимыми кредитнымиорганизациями будет ограничено через недопущение излишнего увеличенияактивов посредством повышенных требований к ключевым показателям ихфинансовой устойчивости.
Одновременно, очевидно, что просто введенияколичественных ограничений недостаточно. Они должны быть увязаны скачественным усилением надзора за такими банками со стороны Банка России,предъявлением к ним более высоких требований к раскрытию информации.В настоящее время к публичному раскрытию информации банкамипредъявляются минимальные требования. Полагаем, что к системно значимымбанкам необходимо предъявить требование о раскрытии в обязательном порядкепомимо стандартной оборотной ведомости и отчёта о прибылях и убыткахследующей информации об обязательных нормативах, о собственных средствах(капитале) и уровне его достаточности, о величине резервов на покрытиесомнительных ссуд и иных активов, о качестве активов кредитной организации, о1Мурычев А.В.
Уроки банковского надзора и регулирования после кризиса: рабочие материалы к заседаниюКомиссии РСПП по банкам и банковской деятельности 11 февраля 2010 года. 2010. С.10.150размере рыночного риска, об открытых валютных позициях, о финансовыхинструментах, отражаемых на внебалансовых счетах.1Необходимо отметить, что предложения Мурычева и Моисеева в 2013 годучастично реализованы.
Так, в структуре центрального аппарата Банка Россиисоздан специальный Департамент надзора за системно значимыми кредитнымиорганизациями, которому, начиная с февраля 2014 года будет переходить надзорза системно значимыми кредитными организациями.Считаем, что особое внимание в целях макропруденциального надзора усистемно значимых банков должно уделяться показателям качества активов ирыночным рискам.Часто в отчётности системно значимых банков, ввиду масштабов ихдеятельности, раскрывается достаточно низкий процент активов.
Вместе с тем, понашему мнению, для адекватной оценки ситуации в кредитной организациинеобходимо, чтобы для надзора были прозрачны не менее 70% активов. В этойсвязипредлагаем следующуюмодель надзора за системнозначимымикредитными организациями.Полагаем целесообразным передачу Департаменту надзора за системнозначимыми кредитными организациями надзора за данными кредитнымиорганизациями в целом. При этом надзор за филиалами системно значимыхбанков, как и в настоящее время, следует закрепить за соответствующимитерриториальными учреждениями Банка России.Очевидно, что собственные и привлечённые средства системно значимыхбанков, как правило, размещаются ими в кредитный портфель и портфель ценныхбумаг.Структура портфеля ценных бумаг кредитных организаций по сутираскрывается в отчётности банка по форме 0409711 «Отчёт по ценным бумагам» вРазделе «Ценные бумаги, учитываемые на счетах депо кредитной организации».При этом полагаем целесообразным дополнить для системно значимых банков1Мурычев А.В.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
