Диссертация (1138544), страница 20

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 20)

Вторая отличительная особенностьпредлагаемого похода от стандартного метода планирования продаж заключается в том, что прирасчёте потребностей в мощностях необходимо отталкиваться не только от объёма спроса на102золото, но и в большей степени от цены на металл, поскольку именно от соотношения цены исебестоимости золота будет зависеть маржинальность продаж.Основное влияние на себестоимость готового золота оказывает себестоимость добычи сырья:от соотношения себестоимости и цены зависят решения холдингов о разработке тех или иныхместорождений. Повышение цены на золото, позволяет увеличивать объемы добычи природногоресурса, при этом добыча золота возможна не только на высокорентабельных месторождениях, нои на менее рентабельных.

Соответственно при снижении цены на металл, золотодобывающиекомпании вынуждены снижать не только объемы добычи и производства, но и закрыватьнерентабельные объекты добычи [33].Исходя из этого, стандартная последовательность потока планов «спрос – производство –поставки сырья» является нерациональной, в связи, с чем предложено сначала оценить объемысырья, возможные к поставке, а далее – осуществить оценку производственных мощностей дляобработки сырья [33].Данная оценка будет осуществляться, в рамках предложенного алгоритма планированияосновной деятельности на операционном уровне (уровне структурных бизнес единиц) (рисунок2.13).Структурная и функциональная особенность золотодобывающих компаний, накладывает своидирективы и на структуру планирования данного этапа.

Планирование на данном этаперазделяетсянатрифункциональныенаправленности,которыеохарактеризованыфункциональными направлениями деятельности золотодобывающей компании (геологоразведка,добыча, производство). Остановимся на более подробном рассмотрении каждого из этапов.Ключевой особенностью этапа«Р2.1.1.1 Анализ стратегии развития бизнес-единиц(направление геологоразведка)» является анализ стратегического плана развития и принятиярешения о возможности/невозможности развития новых проектов, а также решение о продолженииили приостановлении разведки на текущих проектах.

Итогом данного шага будет являться плангеологоразведки.103P1.1P1.2A1План спроса(продаж золота)План НИОКРСтратегия развития;План реализациистратегииP3. Планирование основнойдеятельностиP3.1.2.2 Анализ и расчетвозможных объемовдобычиP3.1.2.3 Утверждениерасчетов с руководствомбизнес-единицP3.1.1.1 Анализ стратегииразвития бизнес-единиц(направлениегеологоразведка)нетнетP3.1.2.4 Консолидацияданных с бизнес-единицСтратегия развитияпредполагает развитияновых проектов?Консолидированныйплан по направлениюдобычаP3.2Критерии анализа:Производственная мощность ЗИФ (золотоизвлекательной фабрики)P3.1.3.2 Анализ и расчетQdi = Qi x (Pti /tni) x Kexi,возможных объемов- Kexi – коэффициент выхода готовой продукциипроизводстваиз минерального сырья;Объем- tni - нормированная продолжительности циклапроизводства вобработки сырья на каждом ЗИФ i;разрезе каждого ЗИФ - Pti – плановый годовой фонд времени работыP3.1.3.3 Утверждениеоборудования i;- Qi - максимально возможный объём добычи нарасчетов с руководствомруднике i;бизнес-единиц- Qdi - максимально возможный объёмпроизводства на каждом ЗИФ iнетРасчетыутверждены?даP3.1.1.2 Разработка планаразвития новых идействующих проектовP3.1.1.4 Консолидациянетданныхс бизнес-единиц- qi - плановый объём добычина руднике i;- P – прогнозная цена на золото;- C(q)i - общая стоимостьдобычи на руднике i;- Qi - максимально возможный объём добычи наруднике iP3.1.3.1 Анализ стратегииразвития бизнес-единиц(направление производство)Стратегия развитияпредполагает освоениеуже открытыхнетпроектов?P3.1.1.3 Утверждениеплана развития новых идействующих проектовРасчетыутверждены?дадаЗакрытиедействующихпроектов- CClose – это стоимость закрытия разработки(для новых месторождений равна нулю);- F – постоянные затраты;V – переменные затраты на тонну золотоноснойрудыОбъем добычи вразрезе каждогорудникаP3.1.

Планирование основнойдеятельности (операционныйуровень)КонецКритерии анализа:Функция общей стоимости добычиP3.1.2.1 Анализ стратегииразвития бизнес-единиц(направление добыча)Консолидированныйплан понаправлениюгеологоразведкадаP3.1.3.4 Консолидацияданных с бизнес-единицP3.2Консолидированныйплан по направлениюпроизводствоP3.2Рисунок 2.13 Алгоритмпланирования основной деятельности (операционный уровень, уровень структурных бизнес единиц).103104Для согласования данного плана должна быть организована встреча, на которой присутствуютруководители основных функциональных направлений исследовательского центра, отделаминерально-сырьевыхресурсов,отделапроизводства,стратегическогоразвития,отделагеологоразведки и освоения, а также непосредственные директора БЕ к которым впоследствии ибудет относиться новый объект.

Собственником процесса должен выступать руководительстратегического развития, а лидером процесса должен быть руководитель отдела геологоразведкии освоения.Входом для этого процесса являются данные о результатах геологоразведки, исполнениипланов подготовки к запуску работ на месторождении, об оценке себестоимости добычи на каждомновом месторождении, а также решения предыдущего цикла согласования планов, т.к. они влияютна изменение сроков запуска разных проектов.

Для обсуждения рекомендуется составить иутвердить регламент и повестку дня, которая должна включать в себя следующие пункты:обзор календарного плана открытия и текущего статуса проектов;изменения текущего состояния по сравнению с прошлой встречей;влияние изменений на утверждённый ранее план;определение приоритетов по открытию рудников;возможные сложности и препятствия на пути исполнения плана открытия;согласование плана всеми участниками обсуждения.Соответственно, выходом данного процесса будет согласованный план запуска новыхрудников, который подаётся непосредственно на этап планирования операций, а также пландействий по устранению выявленных препятствий на пути исполнения запущенных проектов.Необходимо отметить, что этап формирования плана геологоразведки, значительным образомбудет зависеть от плана стратегического развития и от влияния макроэкономических факторов.Посколькувпериодыспадаценыназолото,золотодобывающиекомпаниибудутконцентрироваться на оптимизации процессов добычи и производства, с целью обеспечениенадежности цепи поставок в части сбыта готовой продукции.

В результате, в рамкахнеблагоприятных условий рынка золота, компании могут прийти к решению, приостановитьработы по уже действующим проектам или вовсе продать действующие активы другим игрокамрынка.На этапе «Р2.1.2.1 Анализ стратегии развития бизнес-единиц (направление добыча)», в рамках,соответствующих подэтапов будет осуществляться формирование операционного плана добычи.Остановимся немного подробнее на рассмотрении данного процесса.105Во-первых, в рамках подэтапа «Р2.1.2.2 Анализ и расчет возможных объемов добычи» будетосуществляться расчет возможных объемов добычи (в рамках каждой структурной бизнесединицы данного функционального направления деятельности). Для анализа разрабатываемыхместорождений необходимо рассчитать функцию общей стоимости добычи золота от объёмадобычи на каждом руднике.

Данная функция будет иметь вид [33]:(2.1)где,CClose – это стоимость закрытия разработки (для новых месторождений равна нулю);F – постоянные затраты;V – переменные затраты на тонну золота.А далее рассчитать оптимальный объём добычи на каждом руднике, исходя из предполагаемойцены на золото на рынке:(2.2)где,qi - плановый объём добычи на руднике i;P – прогнозная цена на золото;C(q)i - общая стоимость добычи на руднике i;Qi - максимально возможный объём добычи на руднике i;На данном этапе совместно с расчетом оптимальных/возможных объемов добычи, будетосуществляться планирование в рамках следующих направлений:расчет численности сотрудников и фонда оплаты труда (в разрезе каждого участкадобычи).

Численность сотрудников будет определяться исходя из ранее рассчитанныхплановых объемов добычи и действующих норм по выработкам;расчет потребности в МТР (в разрезе каждого участка добычи). Потребность МТРресурсов аналогично будет рассчитываться исходя из ранее рассчитанных плановыхобъемов добычи и норм расхода МТР;расчет совокупных затрат (в разрезе каждого участка добычи). Затраты будутрассчитываться также на основании рассчитанных плановых объемов добычи, а такжепо основным экономическим элементам: основные затраты на МТР, фонд оплаты труда,амортизация основных фондов.106Далее в рамках подэтапов «Р2.1.2.3 Утверждение расчетов с руководством бизнес-единиц» и«Р2.1.2.4 Консолидация данных с бизнес-единиц» будет осуществляться согласование расчетов повышеприведенным направлениям с руководством каждой структурной бизнес-единицы.

Вдальнейшем согласованные планы бизнес-единиц будут консолидироваться в единый план пообъему добычи в рамках всего золотодобывающего холдинга. В последующем данный план станетотправной точкой для формирования плана производства. Кроме этого данный план будет переданна этап планирования основной деятельности тактического уровня управления, на котором будетосуществляться итоговое рассмотрение и утверждение.Исходными данными для этапа планирования «Р2.1.3.1 Анализ стратегии развития бизнесединиц (направление производство)», будут являться прогнозные данные по объемам добычи. Вопервых, отметит, что план производства является одним главных планов золотодобывающейкомпании, так как именно он в плановом периоде определяет необходимый/возможный объемпроизводства золота, соответствующий требованиям плана спроса.

Планировать объемыпроизводства золота необходимо с учетом прогнозных данных по добыче минерального ресурса. Сцелью определения возможных производственных мощностей и выявлением потенциальныхрасхождений между входящими материальными потоками и имеющимися возможностямипроизводственных бизнес-единиц.(2.3)где,Kexi – коэффициент выхода готовой продукции из минерального сырья;tni - нормированная продолжительность цикла обработки сырья на каждом ЗИФ i;Pti – плановый годовой фонд времени работы оборудования i;Qi - максимально возможный объём добычи на руднике i;Qdi - максимально возможный объём производства на каждом ЗИФ i;Далее в рамках подэтапов «Р2.1.3.2 Утверждение расчетов с руководством бизнес-единиц» и«Р2.1.3.3 Консолидация данных с бизнес-единиц» будет осуществляться согласование расчетов повышеприведенным направлениям с руководством каждой структурной бизнес-единицы.

Характеристики

Список файлов диссертации