Диссертация (1105862), страница 24
Текст из файла (страница 24)
Михайлов, Е.З. Трошкин и А.Л. Баньковский придерживаются мнения, что «Субъектом данного преступления является дееспособное лицо, достигшее 16-летнего возраста, - гражданин Российской Федерации, иностранный гражданин или лицо без гражданства. Субъектами преступления являются все лица, принимающие участие в совершении финансовых операций и других сделок с денежными средствами или имуществом, приобретенными заведомо незаконным путем» 1ЗО В.А.
Никулина определяет субъекта данного преступления как «физиче- ское, вменяемое лицо, достигшее 16-летнего возраста и совершившее действия, указанные в диспозиции рассматриваемой уголовно-правовой нормы» Э.А. Иванов также считает, что субъект преступления общий, т.е. любое св Курс уголовного права.
Особенная часть. Т. 4. Учебник для вузов / Под ред. Г.Н. Борзенкова, В.С. Комиссапова. — Мл «Зерпало-м», 2002. С. 47,50 ' Верин В.П. Преступления в сфере экономики. Учебно-прап ическое пособие. — М.: «Дело», 1999. С. 66 п«михайлов В.И., Трошкин Е.З., Баньковский АЛ. Противодействие легализации «грязных» доходов: правовые и организапиоиные формы. — Мнл «Твоей», 2001. С. 47 "' Никулина В.А.
Отмывание «грязных денег». Уголовно-правовая характеристика и проблемы соучастия. — М, «Юрлитинформ», 200! . С. 81 115 физическое вменяемое лицо, достигшее 1б-летнего возраста Однако не все ученые придерживаются приведенных выше мнений и имеют доводы в подтверждении своей точки зрения. Дело заключается в следующем. В диспозиции статей УК указано на совершение сделок, а также на осуществление предпринимательской или иной экономической деятельности. Гражданское законодательство регулирует эту сферу деятельности и определило ряд условий. Совершать сделку, а также осуществлять предпринимательскую деятельность может только дееспособное лицо. П.
1 ст. 21 ГК РФ установило, что: «Способность гражданина своими действиями приобретать и осуществлять гражданские права, создавать для себя гражданские обязанности и исполнять их (гражданская дееспособность) возникает в полном объеме с наступлением совершеннолетия, т.е. по достижении 18- летнего возраста». Таким образом, дееспособным лицо становится по достижении 18 лет, Учитывая данное обстоятельство, ряд ученых говорят о специальном субъекте данного преступления. Так, Г.А. Тосунян и А.Ю.
Викулин пишут: «Совершение сделок и осуществление предпринимательской или иной экономической деятельности возможно только дееспособными лицами... т.е. по достижении 18-летнего возраста. Таким образом, если лицо, не достигшее указанного возраста, выступит стороной в сделке с денежными средствами, приобретенными заведомо преступным путем, то ее последствием, согласно ст. 175 ГК РФ, может быть ее недействительность. В соответствии со ст.
167 ГК РФ недействительная сделка не влечет юридических последствий, за исключением тех, которые связаны с ее недействительностью, и недействительна с момента ее совершения. Следовательно, лицо, не достиг1пее 18-летнего возраста, не может быть привлечено к уголовной ответственности за преступление, предусмотренное ст. 174 УК РФ. Это является Ф гн Иванов Э.А. Отмывание денег и правовое регулирование борьбы с ннм. М.
1999. С. 58 114 общим правилом привлечения к уголовной ответственности за такое преступ- ление» Л.Д. Гаухман, С.В. Максимов тоже говорят о специальном субъекте «физическое вменяемое лицо, достигшее возраста, начиная с которого могут быть на законных основаниях совершены финансовые операции и другие сделки, использованы деньги и другое имущество для осуществления предпринимательской и иной зкономической деятельности. По общему правилу такому лицу на момент совершения финансовой операции или другой сделки должно исполниться восемнадцать лет (п.1 ст. 21 ГК РФ)... При этом следует учитывать, что фактически в ряде случаев специальный субъект данного преступления может совпадать по своим признакам (в том числе, возрастному) с общим субъектом уголовной ответственности, т.е.
физи- ческим вменяемым лицом, достиппим шестнадцатилетнего возраста...» Получается, что лицо в возрасте от 16 до 13 лет не может заключать сделки, так как не является полностью дееспособным. Однако если внимательно изучить положения Гражданского кодекса, то зто не совсем так. Согласно п. 1 ст.
26 ГК РФ несовершеннолетние в возрасте от 14 до 18 лег могут совершать любые сделки с письменного согласия своих законных представителей — родителей, усыновителей или попечителя. Подобная сделка может быть признана недействительной только в случае отсутствия согласия законных представителей на ее заключение и только по предъявлению ими иску (ст. 175 ГК РФ). А согласно и. 2 ст. 26 ГК РФ несовершеннолетние могут самостоятельно: - распоряжаться своими заработком, стипендией и иными доходами; - в соответствии с законом вносить вклады в кредитные учреждения и распоряжаться ими; - совершать мелкие бытовые сделки. К тому же опять же гражданским законодательством предусмотрена эмансипация, то есть несовершеннолетний, достигший возраста шестнадцати '" Г.А. тосунян, А.Ю. Внкулин.
Пропзводействие легализации 1отмываниго) денежных средств в финансовокредитной системе. М., 2001. С.113 Л.Д. Гаухман, С.В. Максимов. Преступления в сфере экономической деятельности. М., 1998.С. 191 115 лет, может быть объявлен полностью дееспособным, если он работает по тру- довому договору или занимается предпринимательской деятельностью1з~. Есть еще одни случай, когда несовершеннолетний приобретает полную дееспособность. Это вступление в брак (п.2 ст. 21 ГК РФ). Естественно, и Г.А. Тосунян и Л.Д. Гаухман указывают на приведенные выше положения Гражданского кодекса РФ, но говорят как об исключении из общего правила. Я полагаю, что установление ответственности по ст.ст. 174 или 174' УК РФ с 18 лет, то есть по достижении совершеннолетия, даст определенную лазейку для преступников.
Дело в том, что как уже указывалось, п. 1 ст. 26 ГК РФ дает возможность несовершеннолетним совершать любую сделку при наличии письменного согласия законных представителей. Форма, в которой такое согласие должно быть выражено - простая письменная форма. Преступникам в подобной ситуации не составит большого труда оформить подобное согласие законных представителей.
Представители могут сами написать данное согласие, либо же преступники оформляют подобный документ и подписываются взамен представителей. Осуществлять предпринимательскую деятельность можно либо в качестве индивидуального предпринимателя без образования юридического лица либо в рамках юридического лица. Это может быль как гражданин Российской Федерации, так и лицо без гражданства или иностранный гражданин по достижении полной дееспособности (т.е. с 18 лет). Хотя гражданский кодекс допускает возможность заниматься подобной деятельностью и с 16 лет. Об этом гласит ст.
27 ГК РФ: «Несовершеннолетний, достиппий шестнадцати лет, может быть объявлен полностью дееспособным, если он ... с согласия родителей, усыновителей или попечителей занимается предпринимательской деятельностью». Это производится по решению органа опеки и попечительства с согласия законных представителей, либо же в случае отсутствия такого согласия по решению суда. Ф "' См. Ст. 27 Граждаиского кодекса России. М., 2002.С. 25 116 Индивидуальным предпринимателем может стать любое лицо, которое изъявило желание заниматься предпринимательской деятельностью.
Для этого, согласно ч. 1 ст. 23 ГК РФ, гражданину необходима государственная регистрация в качестве индивщ~ального предпринимателя. Порядок регистрации регулируется Федеральным законом РФ от 08 августа 2001 № 129 «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», Положением о порядке государственной регистрации субъектов предпринимательской деятельности, утвер7кденным Указом Президента Российской Федерации от 8 июля 1994 г. № 1482.
В соответствии с указанным положением для регистрации необходимо заявление от лица, составленное по установленной форме и документ об уплате регистрационного сбора. Далее вносятся сведения в единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей. Бсли же лицу для занятия предпринимательской деятельностью необходимо создание юридического лица, то и здесь трудности не возникают. Согласно и. 2 ст. 51 ГК РФ юридическое лицо считается созданным с момента его государственной регистрации. Порядок регистрации юридических лиц регулируется Федеральным законом Российской Федерации от 08 августа 2001 № 129 «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей». В соответствии с данным законом при регистрации создаваемого юридического лица в регистрирующий орган представляются: а) подписанное заявителем заявление о государственной регистрации по форме, утвержденной Правительством Российской Федерации; 6) решение о создании юридического лица в виде протокола, договора или иного документа в соответствии с законодательством Российской Федера- в) учредительные документы юридического лица (подлинники или нотариально удостоверенные копии); г) выписка из реестра иностранных юридических лиц соответствующей страны происхождения или иное равное по юридической силе доказательство юридического статуса иностранного юридического лица - учредителя; д) документ об уплате государственной пошлины.
Нет никаких сложностей в организации и оформлении документов для ведения предпринимательской деятельности. Достаточно простая и не обременительная процедура регистрации индивидуального предпринимателя. Немного, конечно, сложнее организовать юридическое лицо, но существуют ряд фирм, которые занимаются регистрацией юридических фирм для своих клиентов либо продают уже готовые пакеты документов. Так, в изученных мною уголовных делах виновные лица не сами регистрировали фирмы, а покупали пакет документов и печать для дальнейшего использования этих фирм в своих схемах по легализации. Позвольте не согласиться с мнением тех авторов, которые утверждают, что субъект легализации общий.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
