Ярославцева С.В. - Валютное регулирование и валютный контроль (1094329), страница 5

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 5)

Сферы и формы применяемых валютных ограничений

Система валютных ограничений выполняет следующие функции:

1. Накопительная. Именно в результате накопления валютных средств государство сможет осуществлять погашение внешнего и внутреннего долга.

2. Распределительная или перераспределительная. Применение валютных ограничений направлено на перераспределение валютных ценностей в пользу государства и крупных предприятий за счет мелких и средних предпринимателей, поскольку последним затруднен доступ к иностранной валюте.

3. Регулирующая. Применение финансово-экономических методов воздействия государства на интересы людей, предпринимателей позволяет направить их деятельность в нужном, выгодном обществу направлении.

Мировой опыт свидетельствует, что практически все государства прибегали к использованию валютных ограничений в части международного движения платежей и капиталов. Напри­мер, США в период с 1966 по 1974 г. применяли уравнительный налог на покупку иностранных ценных бумаг гражданами США с целью ограничения таких покупок. Весьма активно валютные ограничения применялись в периоды между двумя мировыми войнами и после Второй мировой войны до конца 50-х годов.

Последующие 30 лет характеризуются постепенной отменой валютных ограничений для международного движения платежей и капиталов (в основном в западноевропейских странах, а также в США и Японии), что связано с переходом этих государств к свободной конвертируемости национальных валют, развитием внутреннего финансового рынка, укреплением связей этих стран с международными валютно-финансовыми структурами и осуществлением важнейших реформ денежно-кредитной политики. К настояще­му времени в этих странах значительно расширены права резидентов и сняты основные ограничения на операции, осуществляемые нерезидентами. Регулирование движения капитала в основном обеспечивается за счет применения рыночного механизма и инструментов денежно-кредитной политики. Особое значение и промышленно развитых странах приобрел экспортный контроль, и первую очередь за вывозом стратегически важных товаров и товаров двойного назначения, что связано с интернационализацией движения капитала и распространением в мировом масштабе процесса «отмывания» денег.

В то же время ежегодные отчеты Международного валютного фонда «О конвертируемости и валютных ограничениях», выходящие с 1950 г., свидетельствуют, что валютные ограничения в той или иной степени сохраняются в большинстве стран - членов МВФ.

Кроме того, валютные ограничения применяются развивающимися и странами в целях усиления регулирующего воздействия на состояние платежных балансов, решения проблем возврата долгов по иностранным кредитам.

В межгосударственных отношениях валютные ограничения могут использоваться для установления валютной блокады.

Валютная блокада – это экономическая санкция в форме односторонних валютных ограничений одной страны или группы стран по отношению к другому государству, препятствующих использованию его валютных ценностей с целью принудить его к выполнению определенных требований и направленных на подрыв его валютно-финансового положения.

Валютный контроль является самостоятельным видом государственного финансового контроля. Его функционирование связано с национальной и международной валютными системами, валютными рынками, внутриэкономическими и трансграничными потоками валют и капиталов. Это важнейший участок общей системы финансового контроля, от которого зависит устойчивость валютного курса и денежного обращения в стране, состояние золотовалютных резервов, внешнеэкономический потенциал, в известной мере, инвестиционный потенциал экономики.

Валютный контроль можно рассматривать в следующих аспектах:

• как функцию государственного управления; валютный контроль обеспечивает проверку деятельности участников валютных отношений для выявления случаев отклонения от выполнения управляющих предписаний государства;

• как стадию конкретных управленческих действий государства. Так, установив правило обязательного возврата в страну экспортной выручки резидентов, государство в лице органов и агентов валютного контроля отслеживает движением выручки практически по каждому внешнеторговому контракту через систему паспортов сделок.

• как форму обратной связи в системе регулирования валютных отношений. Система валютного контроля предполагает получение его органами и агентами информации не только о противоправных, но и о правомерных действиях лиц, совершающих операции с валютой. Тем самым становится возможной оценка результатов валютных мероприятий государства и их своевременная коррекция.

• как способ поддержания правопорядка в валютной сфере.

В качестве главных целей валютного контроля и валютных ограничений можно выделить следующие:

• обеспечение экономической безопасности;

• стимулирование развития внешнеэкономический связей;

• формирование валютных резервов;

• выполнение международных обязательств.

Для реализации таких мер создается механизм валютного контроля за внешнеэкономической деятельностью, который определяет формы и методы контрольной деятельности, а также специальные органы, участвующие в процессе валютного контроля, которые меняются с направлениями валютной политики.

К органам валютного контроля, как правило, относятся центральные банки стран с уполномоченными ими кредитными учреждениями, как, например, в Австрии, Германии, где выделен специальный круг банков, через которые проводятся валютные операции.

Однако полномочия центральных банков зависят от степени их независимости от правительства страны. В странах, где центральный банк находится в определенном подчинении министерству финансов, он реализует ту валютную политику, которую разработало правительство, как, например, Национальный банк Венгрии. Осуществление валютного регулирования и валютного контроля является прерогативой министерства финансов Венгрии, которое осуществляет эти функции через Венгерский национальный банк. В некоторых странах существуют специализированные регулирующие органы, как, например, в Испании, где валютный контроль, так же, как и валютное регулирование, осуществляет Генеральный директорат внешних операций министерства экономики и финансов и Банк Испании.

По мере развития внутреннего финансового рынка промышленно развитых стран Западной Европы, США и Японии, укрепления связей этих стран с международными валютно-финансовыми структурами и осуществления важнейших реформ денежно-кредитной политики валютный контроль стал ослабевать, а затем стал неактуален. К настоящему времени в этих странах значительно расширены права резидентов и сняты основные ограничения на операции, осуществляемые нерезидентами. Регулирование движения капитала в основном обеспечивается за счет применения рыночного механизма и инструментов денежно-кредитной политики.

Тем не менее, отдельные элементы валютного контроля сохранены, например практика и технология статистического учета и анализа данных о коммерческих и финансовых сделках и их участниках. Кроме того, в некоторых промышленно развитых странах вновь ставится вопрос о необходимости применения валютного контроля, в частности, в связи со сложностью поддержания «плавающих» обменных курсов.

Для развивающихся стран, стран с переходной экономикой валютный контроль сохраняет свою значимость и актуальность, несмотря на предпринимаемые этими странами усилия по либерализации экономической политики. Россия в этом случае не является исключением.

Следует отметить, что меры валютного контроля, как правило, распространяются на капитальные операции, а не на текущие, поскольку членство в Международном валютном фонде предполагает обязательство добиваться «конвертируемости счета текущих операций».

Контролируя отток капитала (как правило, его объём или хранение валютной выручки за рубежом) можно предотвратить падение курса национальной валюты, напротив, введение контроля за притоком капитала, например, за его объемами, в рамках которых иностранцам разрешается делать инвестиции в данной стране, можно оказать давление на валютные курсы в сторону их повышения.

Опыт показывает, что контроль за притоком капитала может быть более эффективным, чем за оттоком. Происходит это потому, что может оказаться легче контролировать назначение капитала, импортируемого в страну, чем источник экспортируемых средств. другая причина заключается в том, что отток капитала в большей степени, чем приток, ассоциируется с каким-либо экономическим кризисом, при котором люди, возможно, найдут способы для того, чтобы обойти механизмы контроля.

Характеристики

Список файлов книги