Ярославцева С.В. - Валютное регулирование и валютный контроль (1094329), страница 21

Документы, представляемые для предварительной регистрации счета (ч. 3 ст. 18 Закона)

Физическим лицом

Индивидуальным предпринимателем

юридическим лицом

Заявление (приложение № 1 к Постановлению № 623)

Заявление (приложение № 2 к

Постановлению № 623)

Паспорт гражданина РФ или иной документ, удостоверяющий личность (подлинник и копия, которую заверит налоговый орган)

Свидетельство о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя (форма № Р61001) (подлинник или копия, заверенная нотариально или ИФНС, выдавшей свидетельство)

Свидетельство о государственной

регистра­ции юридического

лица (форма № Р51О01)

(подлинник или копия, заверенная

нотариально или ИФНС, выдавшей

свидетельство)

Справка государственного органа статистики о присвоении кодов ОКОНХ, ОКПО,

СОАТО и прочих кодов статистического наблюдения (подлинник или копия,

заверенная нотариально или органом статистики, выдавшим справку)

В течение 10 календарных дней с момента представления документов налоговый орган обязан их рассмотреть и если

документы в соответствии с установленным порядком, ИФНС регистрирует открывае­мый счет (вклад) и выдаст

заявителю соответствующее свидетельство (пп. 11, 12 Постановления № 623).

Отказ в предварительной регистрации допускается только в следующих случаях:

- непредставления полного комплекта документов, требуемых для предварительной регистрации;

- если представленные документы не отвечают требованиям законодательства Российской Федерации, в том

числе настоящего Федерального закона;

- выявления в представленных документах недостоверной информации, противоречащих или не

соответствующих друг другу сведений;

- если на день обращения резидента за предварительной регистрацией счет (вклад) в банке за пределами

территории Российской Федерации им открыт.