Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла

Министерство транспорта Российской Федерации

Федеральное агентство железнодорожного транспорта

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ

УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ

«ДАЛЬНЕВОСТОЧНЫЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

ПУТЕЙ СООБЩЕНИЯ»

Институт экономики

Кафедра «Экономика»

К ЗАЩИТЕ ДОПУСТИТЬ

Заведующий кафедрой

____________ В.А. Подоба

«____» ___________ 2016 г.

РАЗРАБОТКА НАПРАВЛЕНИЙ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА «ПРИМОРЬЕ»

Пояснительная записка к дипломной работе

ДР 380301 ПЗ – 34У

Студент гр. 34У Я.А. Гросман

Руководитель

(доцент, к.э.н., доцент) Е.В. Гусарова

Нормоконтроль

(ст. преподаватель) А.Ф. Поличевская

Хабаровск – 2016

ANNOTATION

The relevance of this topic is that consumer loans continues to grow in Russia. Perhaps today it is difficult to find someone who has never heard about the possibility to buy anything for others. Resist this almost impossible, and the banks are inventing new and new offers to lure customers. credit.

This work will help to understand the role played by consumer lending for the bank's financial activities.

The aim of the study is the analysis of the bank's activities and the development of measures aimed at improving its activities, which corresponds to the theme of final qualifying work.

The objectives of the study are:

- Familiarization with the common characteristic of the bank, its structure and economic performance;

- The study of the theory of consumer credit;

- Analysis of the financial condition and financial activities of the bank;

- Analysis of the bank's activities in the consumer credit market;

- Proposal of measures to improve the bank's work and evaluation of the planned results.

The object of study of OJSC JSCB "Primorye".

The Bank's principal activity is to provide competitive products and financial services in the segment of retail banking.

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………………..7

1 ОСНОВНЫЕ ЦЕЛИ И ЗАДАЧИ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ В ЭКОНОМИКЕ СТРАНЫ 9

1.1 Банковская система и ее структура 9

1.2 Цели, задачи и инструменты кредитно-денежной политики 16

2 Экономическая оценка эффективности деятельности ОАО АКБ «Приморье» 26

2.1 Общая характеристика деятельности ПАО АКБ «Приморье» 26

2.2 Объемы услуг Банка, тенденции их изменения и факторы
формирования 33

2.3 Общие расходы банка, их состав и тенденции формирования…………...42

2.4 Формирование финансовых результатов и финансовых показателей деятельности банка…………………………………………………………..45

3 Разработка направлений повышения эффективности работы банка 58

3.1 Направления повышения доходности банка 58

3.2 Улучшение формирования ресурсной базы банка 61

3.3 Направления повышения доходности банка 71

ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………………..80

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ………………………………84

ВВЕДЕНИЕ

Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики, это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам. Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация же роста денежной массы - это залог снижения темпов инфляции, обеспечение постоянства уровня цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на экономику народного хозяйства самым эффективным образом.

Наличие товарного производства и денег обусловливает существование и функционирование кредита. С развитием товарного производства кредит становится обязательным атрибутом хозяйствования. Кредит содействует закреплению хозяйственно-финансовой деятельности предприятия, так как он является необходимым условием производственных фондов и фондов обращения в условиях расширенного воспроизводства, даёт возможность беспрерывно совершать процесс оборачивания и как следствие влияет производству и реализации продукции.

Потребительский кредит очень хорошо стимулирует эффективность труда. Получая заработную плату, недостаточную для покупки за наличный расчёт ряда товаров, в частности предметов длительного пользования, люди имеют возможность покупать эти товары в кредит или брать кредит под их покупку. Впоследствии, деньги за эти товары должны быть выплачены, поэтому каждый, взявший в кредит, старается продержаться на своём рабочем месте, как можно дольше, т.е. на более долгий промежуток времени. Только так он может быть уверенным в своих силах выплатить кредит и зарекомендовать себя перед кредиторами, как честное и добросовестное лицо, для дальнейших связей.

Актуальность данной темы состоит в том, что потребительское кредитование продолжает набирать обороты в России. Пожалуй, сегодня уже трудно найти человека, который никогда не слышал о возможности купить что угодно за чужой счет. Устоять перед этим практически невозможно, и банки выдумывают все новые и новые предложения, чтобы завлечь клиентов. кредита.

Данная работа поможет понять, какую роль играет потребительское кредитование для финансовой деятельности банка.

Целью исследования является анализ деятельности банка и разработка мероприятий направленных на совершенствование его деятельности, что соответствует теме выпускной квалификационной работы.

Задачами исследования являются:

- ознакомление с общей характеристикой банка, его структурой и экономическими показателями;

- изучение теории потребительского кредитования;

- анализ финансового состояния и финансовой деятельности банка;

- анализ деятельности банка на рынке потребительского кредитования;

- предложение мероприятий по улучшению работы банка и оценка планируемых результатов.

Объект исследования ПАО АКБ «Приморье».

Основным видом деятельности Банка является предоставление конкурентоспособных продуктов и финансовых услуг в сегменте банковской розницы.

1 ОСНОВНЫЕ ЦЕЛИ И ЗАДАЧИ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ В ЭКОНОМИКЕ СТРАНЫ

1.1 Банковская система и ее структура

В рамках денежной политики правительство должно решить, какова цель этой политики. На что направлена эта политика: контроль над совокупным спросом, или регулирование объема выпуска и занятости; контроль обменного курса.

Далее правительство должно решить, каким образом денежная политика вписывается в пакет макроэкономических мер: является ли она единственным и основным инструментом регулирования или действует наряду с другими инструментами.

Важно также определить, кто должен проводить эту политику – правительство или Центральный банк, Центральный банк при полной автономии или правила будет устанавливать правительство. Берется ли в расчет долгосрочная перспектива или краткосрочный период – это также во многом определяет выбор инструментов.

Банки являются основным финансовым посредником в экономике. Их деятельность – это канал, с помощью которого изменения на денежном рынке трансформируются в изменения на товарном рынке. Банки обеспечивают предложение денег в экономике.

Главной функцией банков является посредничество в кредите. С одной стороны, банки принимают вклады (депозиты), привлекая деньги сберегателей (прежде всего, домохозяйств), т. е. аккумулируют временно свободные денежные средства. С другой стороны, они предоставляют эти средства под определенный процент нуждающимся в них экономическим агентам (фирмы, домохозяйства и др.), т. е. выдают кредиты. Поэтому банковская система – это часть кредитной системы. Кредитная система состоит из банковских и небанковских (специализированные) кредитных учреждений. К небанковским кредитным учреждениям относятся: фонды (инвестиционные, пенсионные и др.); страховые компании; ссудосберегательные ассоциации; кредитные союзы; ломбарды и т. п. То есть, все организации, выполняющие функции посредников в кредите относятся к небанковским [4].

Однако главными финансовыми посредниками выступают коммерческие банки. Слово "банк" происходит от итальянского слова "banco", что означает "скамья (менялы)". Первые банки с современным бухгалтерским принципом двойной записи появились в XV в. в Италии, хотя ростовщичество (предоставление денег в долг) как первая форма кредита процветало еще до нашей эры. Первые специальные кредитные учреждения ("деловые дома") возникли на Древнем Востоке, кредитные функции в Древней Греции и Древнем Риме выполняли храмы, в средневековой Европе – монастыри.

Современная банковская система двухуровневая: первый уровень – это Центральный банк, второй уровень – система коммерческих банков.

Центральный банк – это главный банк страны. В США он называется ФРС (Федеральная резервная система – Federal Reserve System), в Великобритании – это Банк Англии (Bank of England), в Германии – Бундесбанк (Bundesbank), в России – Центральный банк Российской Федерации.

Центральный банк выполняет следующие функции:

• эмиссионного центра страны – обладает монопольным правом выпуска наличных денег (банкнот и монет, являющихся обязательствами, т. е. пассивами Центрального банка), что обеспечивает ему постоянную ликвидность;

• банкира правительства – обслуживает финансовые операции правительства, осуществляет посредничество в платежах казначейства и кредитование правительства. Казначейство хранит свободные денежные ресурсы в Центральном банке в виде депозитов, в свою очередь, Центральный банк отдает казначейству всю свою прибыль сверх определенной, заранее установленной, нормы;

• банка банков. В данной функции коммерческие банки являются клиентами Центрального банка. Центральный банк хранит обязательные резервы коммерческих банков, что позволяет ему контролировать и координировать их внутреннюю и зарубежную деятельность. Счета коммерческих банков являются обязательствами, т. е. пассивами Центрального банка и активами коммерческих банков. Центральный банк выступает кредитором последней инстанции для испытывающих затруднения коммерческих банков, предоставляя им кредиты путем эмиссии денег или продажи ценных бумаг;

• межбанковского расчетного центра;

• хранителя золотовалютных резервов страны – обслуживает международные финансовые операции страны, контролирует состояние платежного баланса, выступает покупателем и продавцом на международных валютных рынках);

• определяет и осуществляет кредитно-денежную (монетарную) политику страны.

Баланс Центрального банка, как и баланс любого банка, состоит из двух частей. В правой части отражаются пассивы (обязательства), а в левой – активы (направления использования средств) (табл. 1.1).

Таблица 1.1 – Баланс Центрального банка

Второй уровень банковской системы составляют коммерческие банки. Различают: универсальные и специализированные коммерческие банки.

Банки могут специализироваться:

– по целям: инвестиционные (кредитующие инвестиционные проекты), инновационные (выдающие кредиты под проекты, способствующие научно-техническому прогрессу), ипотечные (предоставляющие кредиты под залог недвижимости);

– отраслям: строительные, сельскохозяйственные, внешнеэкономические;

– клиентам: обслуживающие только фирмы, обслуживающие только население и др.

Коммерческие банки – это частные организации (фирмы), которые имеют законное право привлекать свободные денежные средства и выдавать кредиты с целью получения прибыли. Они выполняют два основных вида операций: пассивные – по привлечению депозитов и активные – по выдаче кредитов. Кроме того, коммерческие банки проводят следующие операции: расчетно-кассовые; доверительные (трастовые); межбанковские (кредитные – по выдаче кредитов друг другу и трансфертные – по переводу денег со счета на счет); с ценными бумагами; с иностранной валютой и др.

Основную часть дохода коммерческого банка составляет разница между процентами по кредитам и процентами по депозитам. Дополнительными источниками доходов банка могут быть комиссионные по предоставлению различного вида услуг (трастовые, трансфертные и др.). Часть дохода идет на оплату издержек банка, которые включают заработную плату работников банка, затраты на оборудование, на использование компьютеров, кассовых аппаратов, на аренду помещения и т. п. Оставшаяся после этих выплат сумма является прибылью банка, с нее начисляются дивиденды держателям акций банка, и определенная часть может идти на расширение его деятельности.

Исторически банки в основном возникли из ювелирных лавок. Ювелиры имели надежные охраняемые подвалы для хранения драгоценностей, поэтому со временем люди начали отдавать им свои ценности на хранение, получая взамен долговые расписки ювелиров, удостоверяющие возможность по первому требованию получить эти ценности обратно. Так появились банковские кредитные деньги.

Поначалу ювелирных дел мастера лишь хранили предоставленные ценности и не выдавали кредитов. Это означает, что все полученные средства хранились в виде резервов. Такая ситуация соответствует системе полного, или 100%-го резервирования (табл. 1.2). В этом случае, если в банк на депозит поступила сумма 1000 осн. ед. (D = 1000), обязательства банка (пассивы – liabilities) составят 1000, и его резервы (активы) также будут равны 1000 ден. ед. (R = 1000), поскольку они не будут выданы в кредит (К = 0).

Таблица 1.2 – Упрощенный баланс банка при системе полного резервирования

В этих условиях банк обеспечивает себе 100%-ю платежеспособность и ликвидность. Платежеспособность банка означает, что величина его активов должна быть равна его задолженности, что позволяет банку вернуть всем вкладчикам размещенные в нем суммы депозитов по первому требованию. Ликвидность – это способность банка вернуть вклады любому количеству клиентов наличными деньгами.

Однако при системе полного резервирования, поскольку банк не выдает кредиты (поэтому не получает процентов по кредитам) и хранит все резервы в виде денежных купюр (которые не приносят дохода в отличие, например, от облигаций), он не только лишает себя прибыли, но даже не имеет возможности оплатить свои издержки.

Характеристики

Тип файла документ

Документы такого типа открываются такими программами, как Microsoft Office Word на компьютерах Windows, Apple Pages на компьютерах Mac, Open Office - бесплатная альтернатива на различных платформах, в том числе Linux. Наиболее простым и современным решением будут Google документы, так как открываются онлайн без скачивания прямо в браузере на любой платформе. Существуют российские качественные аналоги, например от Яндекса.

Будьте внимательны на мобильных устройствах, так как там используются упрощённый функционал даже в официальном приложении от Microsoft, поэтому для просмотра скачивайте PDF-версию. А если нужно редактировать файл, то используйте оригинальный файл.

Файлы такого типа обычно разбиты на страницы, а текст может быть форматированным (жирный, курсив, выбор шрифта, таблицы и т.п.), а также в него можно добавлять изображения. Формат идеально подходит для рефератов, докладов и РПЗ курсовых проектов, которые необходимо распечатать. Кстати перед печатью также сохраняйте файл в PDF, так как принтер может начудить со шрифтами.

Список файлов ВКР