4 Диплом (1202752), страница 7
Текст из файла (страница 7)
Среднесписочная численность на перевозках уменьшилась, наряду с ней сократились и затраты на оплату труда, и отчисления на социальные нужды.
Структура эксплуатационных расходов представлена на рисунке 2.2.
Рисунок 2.2 Структура эксплуатационных расходов
Наибольший удельный вес в структуре эксплуатационных расходов приходится на затраты по оплате труда. Также значительную долю среди других элементов затрат составляют амортизационные отчисления.
2.3.2 Анализ трудовых ресурсов
Значимость анализа трудового контингента и заработной платы обусловливается необходимостью постоянного определения резервов улучшения качества работы региональных центров, повышения эффективности использования рабочей силы и эффективности расходования средств, выделяемых на оплату труда работников [29].
Основные задачи анализа:
- изучение обеспеченности предприятия трудовыми ресурсами по количественным и качественным параметрам;
- оценка экстенсивности, интенсивности и эффективности использования трудовых ресурсов;
- выявление резервов более полного и эффективного их использования.
Источники информации для анализа:
- план но труду;
- статистическая отчетность «Отчет по труду»;
- данные табельного учета;
- данные отдела кадров.
Обеспеченность предприятия трудовыми ресурсами определяется сравнением фактического количества работников с плановой потребностью.
Анализируется также качественный состав персонала, исходя из его квалификации, учитываемой по:
- возрасту;
- стажу работы;
- образованию.
В Хабаровском региональном центре связи ведется ежемесячный мониторинг состояния и движения трудовых ресурсов в разрезе категорий персонала и основных производственных групп. Категории работников представлены на рисунке 2.3.
Рисунок 2.3 Категории работников РЦС
Основные виды профессий в РЦС Хабаровск: электромеханик, инженер по эксплуатации технических средств, электромонтер связи, аккумуляторщик, электроник, механик гаража, водитель автомобиля, кладовщик, телефонист, телеграфист, почтальон и др.
В таблице 2.4 представлена расчетная списочная численность работников Хабаровского регионального центра связи по состоянию на 01.01.2015г.
Таблица 2.4 Списочная численность по состоянию на 01.01.2015г
| Должности | Списочная численность, чел |
| административно-управленческий персонал и центр технического обслуживания | 40 |
| начальник участка | 5 |
| начальник ТТС | 1 |
| старший электромеханик | 26 |
| механик гаража | 1 |
| электромеханик | 182 |
| электромонтер | 34 |
| аккумуляторщик | 1 |
| инженер по эксплуатации технических средств | 7 |
| электроник | 1 |
| водитель | 13 |
| кладовщик | 1 |
| телефонист | 35 |
| телеграфист | 58 |
| почтальон | 3 |
| Всего | 408 |
На основе предоставленной отделом кадров информации были изучены качественные характеристики контингента. Рассчитано количество человек по возрастным группам, по стажу в занимаемой должности, а также количество человек по виду образования на 01.01.2015г.. Данные представлены в таблицах 2.5 - 2.7.
Таблица 2.5 Возрастной состав работников
| Возраст, лет | до 30 | 31-35 | 36-45 | 46-50 | старше 50 | достигли пенсионного возраста |
| Количество работников, чел | 46 | 48 | 110 | 62 | 130 | 12 |
Доля работников старше 45 лет составляет 50% от списочной численности. Необходимо более тщательно отслеживать потенциально высвобождаемые должности и заранее обучать молодых специалистов.
Таблица 2.6 Состав работников по стажу в должности
| Стаж в должности, лет | до 1 | 1-3 | 3-5 | 5-10 | более 10 |
| Количество работников, чел | 38 | 63 | 57 | 112 | 138 |
Количество работников, стаж в занимаемой должности которых превышает 5 лет, составляет 250 человек. Это 61% из общего числа работников. Данный факт говорит о наличии хороших профессиональных данных у персонала.
Таблица 2.7 Состав работников по уровню образования
| Вид образования | Высшее | Среднее профессиональное |
| Количество работников, чел | 221 | 187 |
Доля работников с высшим образованием в РЦС составляет всего 54%. Необходима разработка мероприятий по повышению уровня образования трудового контингента.
На основе рассчитанных данных можно сделать вывод о том, что в Хабаровском региональном центре связи необходимо улучшать качественные характеристики персонала.
Выполним анализ изменения структуры работников в таблице 2.8, используя сравнительный горизонтально-вертикальный метод для анализа.
За период с 2012 года по 2014 год наблюдаем снижение среднесписочной численности персонала на 70 человек, или 14,5%.
Таблица 2.8 Изменение структуры персонала за период 2012-2014г.г.
| Категория работающих | Среднесписочная численность, чел | Удельный вес, % | Отклонение | ||||||||||||
| абсолютное, чел | относительное, % | удельного веса, % | |||||||||||||
| 2012г. | 2013г. | 2014г. | 2012г. | 2013г. | 2014г. | 2013г.-2012г. | 2014г.-2013г. | 2013г.-2012г. | 2014г.-2013г. | 2013г.-2012г. | 2014г.-2013г. | ||||
| рабочие | 201 | 193 | 163 | 40,36 | 40,21 | 38,08 | -8 | -30 | -3,98 | -15,54 | -0,15 | -2,12 | |||
| руководители | 13 | 14 | 17 | 2,61 | 2,92 | 3,97 | 1 | 3 | 7,69 | 21,43 | 0,31 | 1,06 | |||
| специалисты | 279 | 268 | 247 | 56,02 | 55,83 | 57,71 | -11 | -21 | -3,94 | -7,84 | -0,19 | 1,88 | |||
| служащие | 5 | 5 | 1 | 1,00 | 1,04 | 0,23 | 0 | -4 | 0,00 | -80,00 | 0,04 | -0,81 | |||
| всего | 498 | 480 | 428 | 100,0 | 100,0 | 100,0 | -18 | -52 | -3,61 | -10,83 |
|
| |||
Самое большое отклонение наблюдаем по служащим. Это связано с сокращением в конце 2013г. должности кассира в количестве 4 человек в связи с вводом в эксплуатацию электронных терминалов самообслуживания.
По специалистам и рабочим уменьшение численности вызвано реструктуризацией центра, в ходе которой линейные и кабельные бригады по станциям были объединены в комплексные ремонтно-восстановительные бригады связи. В процессе объединения были пересмотрены должностные инструкции и произведена корректировка штатного расписания. Этот процесс объединения бригад происходит постепенно, поэтому ту же причину уменьшения численности по данным категориям можно указать и в 2014г.
По руководителям наблюдаем увеличение среднесписочной численности за рассматриваемый период на 4 человека. Рассмотрим каждый год более подробно. В 2012г. и 2013г. норматив руководителей составлял 15 человек. В конце 2013г. было обновлено типовое штатное расписание для региональных центров связи - были введены должности начальника абонентского сектора и начальника финансово-экономического отдела. И тогда норматив на 2014г. составил 17 руководителей.
Для характеристики движения рабочей силы рассчитывают и анализируют:
- коэффициент оборота по приему рабочих (отношение количества принятого персонала на работу к среднесписочной численности персонала);
- коэффициент оборота по выбытию (отношение количества уволившихся работников к среднесписочной численности персонала);
- коэффициент текучести кадров (отношение количества уволившихся по собственному желанию и за нарушение трудовой дисциплины к среднесписочной численности персонала);
- коэффициент постоянства состава персонала предприятия (отношение количества работников, проработавших весь год, к среднесписочной численности персонала) .
Выполним анализ движения трудовых ресурсов в разрезе категорий работающих в таблице 2.9.
На основе рассчитанных коэффициентов видно, что обороты по выбытию превышают обороты по приему по всем категориям работников, за исключением служащих. Такое соотношение этих показателей отражает снижение численности работающих в отчетном году.
Наиболее интенсивное движение кадров отмечается по служащим. Количество уволенных работников равняется количеству принятых за период. Увольнение объясняется неудовлетворенностью условиями труда и уровнем заработной платы.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
