Диссертация (1173809), страница 17
Текст из файла (страница 17)
Вып.5: Сб. науч.-прак. тр. / под ред. А.И. Бастрыкина. – М., 2014. - С. 208-216.2См., например: Овсянников Д.В. Анализ судебно-следственной практики примененияэлектронных средств в доказывании по уголовным делам // Расследование преступлений:проблемы и пути их решения. Вып. 5: Сб. науч.-прак. тр. / под ред. А.И. Бастрыкина. – М.,2014.
- С. 180-184.198-материалов, используемых для упаковки и оформления товаровнезаконного производства (этикеток, акцизных марок, коробок, марокпредприятия-производителя);-бухгалтерских документов, подтверждающих приход и расходконкретного товара (накладных, приходных и расходных ордеров и др.);-иных документов, подтверждающих экономические связи ссубъектами незаконной предпринимательской деятельности (договоров,писем, платежных поручений и др.).Таким образом, исследование документов самим следователем спривлечением специалиста дает возможность выявить имевшие местонарушения, установить лиц, составлявших тот или иной документ, для ихпоследующего допроса, сформулировать вопросы, которые должны бытьвыяснены в ходе допросов, при проведении документальной ревизии ипроизводстве соответствующих судебных экспертиз.Допрос1 свидетелей по делам о незаконном предпринимательствепроводится с целью установления и проверки всех обстоятельств, связанныхс созданием, регистрацией и деятельностью хозяйствующего субъекта.Поэтому при подготовке к допросу необходимо изучить информацию,содержащуюсявматериалах,поступившихоторганадознания,контролирующих органов; проанализировать имеющиеся в распоряженииследователя документы данного хозяйствующего субъекта, ознакомиться снормативными правовыми актами, регулирующими предпринимательскуюдеятельность в целом и те ее виды, которые фактически осуществлялись; принеобходимости проконсультироваться у специалистов.См.: Порубов Н.И.
Научные основы допроса на предварительном следствии. – Минск,1978; Бахин В.П., Когамов М.Ч., Карпов Н.С. Допрос на предварительном следствии(уголовно-процессуальные и криминалистические вопросы). – Алматы, 1999; ПорубовН.И., Порубов А.Н. Допрос: процессуальные и криминалистические аспекты.
– М., 2013.199Важно также определить круг лиц, которые должны быть допрошены,избрать оптимальную очередность их допроса. Следует изучить личностьсвидетелей, выяснить их должностное положение, характер служебных,личных связей и взаимоотношений с сотрудниками, в особенности с теми,кто заподозрен либо изобличен в совершении преступления, а также ихвозможную осведомленность, причастность к делу, заинтересованность висходе расследования фактов незаконного предпринимательства.В ходе подготовки к допросам, очным ставкам следует максимальнополно использовать сведения, полученные в результате осмотра мест,связанныхснезаконнойпредпринимательскойдеятельностьюхозяйствующего субъекта, исследования документов, поступивших от органадознания, и данные, сообщенные специалистами.К первой группе свидетелей относятся граждане, по собственнойинициативе заявившие о событии, которое, по их мнению, являетсяпреступным.
В ходе допроса указанных лиц необходимо выяснить, чтопослужило основанием для возникновения подозрения о возможномсовершении незаконного предпринимательства, где, когда и при какихобстоятельствахимсталоизвестноофактахнезаконнойпредпринимательской деятельности, в чем конкретно она выражалась.Однако при этом следует учитывать возможную пристрастность данныхсвидетелей, заинтересованность в компрометации отдельных лиц в силусложившейся между ними конфликтной ситуации. Поэтому их показания входе дальнейшего расследованиядолжны тщательно и всестороннепроверяться.Следующая группа свидетелей — это работники контролирующихорганов, проводившие те или иные проверки деятельности хозяйствующегосубъекта, к которым относятся работники налоговых и лицензирующих100органов, санитарно-эпидемиологической службы, органов, осуществляющихконтроль за состоянием природной среды, использованием и охраной вод идр.
При подготовке к допросу указанных лиц необходимо ознакомиться сматериалами проверок, проводившихся в данной организации, выяснитьхарактер взаимоотношений проверявших лиц с должностными лицамихозяйствующего субъекта. В ходе их допроса могут быть выясненыобстоятельства,касающиесяранееимевшихместонарушенийиответственных за них лиц, меры, которые были приняты по этимнарушениям, к каким последствиям они привели.Следуетотметить,чтосредиработниковуполномоченныхгосударством органов могут встретиться лица, которые своими действиями(бездействием)работникиспособствовалиорганаюридическоегосударственнойлицопредпринимателясовершениюлибонарегистрации,гражданинаоснованиипреступления,взарегистрировавшиекачествененадлежащихнапример,индивидуальногодокументов.Будучинеобъективными свидетелями, они, как правило, стремятся представить своюдеятельность в выгодном свете и защитить тех, кто заподозрен илиизобличен в совершении незаконного предпринимательства либо иногопреступления.Данноевсестороннейпроверкиобстоятельствосвидетельскихпредопределяетпоказанийснеобходимостьиспользованиемимеющихся в распоряжении следователя процессуальных и оперативныхсредств и методов.Самостоятельную группу свидетелей образуют граждане, частныепредприниматели, представители организаций, являющиеся потребителямитоваров, работ или услуг данного хозяйствующего субъекта.
В ходе допросауказанных лиц необходимо выяснить обстоятельства совершения сделок ивыполнения договорных обязательств, связанных с осуществлением того или101иного вида незаконной предпринимательской деятельности, в какой форме ина каких условиях они выполнялись, каков объем поставленной продукции(выполненных работ, оказанных услуг), сроки, размер и форма оплаты,причинен ли им материальный ущерб, и в чем он конкретно выразился.Индивидуальныйпредприниматель,учредители,участникиируководящие работники организации, в которой, возможно, совершенопреступление, составляют следующую группу свидетелей.
Круг вопросов,подлежащих выяснению у этих свидетелей, достаточно широк. В первуюочередь они касаются всех обстоятельств, связанных с созданием,регистрацией,(индивидуальноголицензированиемидеятельностьюорганизациипредпринимателя),занимавшейсянезаконнымпредпринимательством. Требуется установить роль и степень участиякаждого допрашиваемого в деятельности, осуществляемой без регистрации, снарушением правил регистрации, без лицензии, с нарушением условийлицензированиялибовпредставленииворган,осуществляющийрегистрацию юридических лиц, документов, содержащих заведомо ложныесведения.При допросе указанных лиц необходимо учитывать, что нередко вкачестве руководителя организации фигурирует подставное лицо, необладающее знаниями и опытом, необходимыми для осуществлениясоответствующих полномочий.
Поэтому если в результате допросов и иныхследственных действий будет установлено, что указанный в документаххозяйствующего субъекта руководитель является подставным лицом, тонеобходимо выяснить, кто фактически создавал организацию, руководил еедеятельностью, принимал участие в распределении прибыли, получаемой отнезаконного предпринимательства.102Следующую группу свидетелей образуют работники и сотрудникихозяйствующего субъекта (в том числе и бывшие), участвовавшие ввыполненииконкретныххозяйственныхифинансовыхопераций,интересующих следствие в связи с незаконным предпринимательством. Впроцессе их допроса выясняется: период времени, в течение которого даннаяорганизация(индивидуальныйпредпринимательскуюпредприниматель)деятельность,какаяосуществляетконкретнопродукциявыпускалась, какие выполнялись работы (оказывались услуги) в тот илииной период, в каком объеме, какое сырье, материалы и оборудование приэтомиспользовались,каковтехнологическийпроцесспроизводствапродукции.
Также необходимо установить наличие специальных знаний уработников, непосредственно занимающихся лицензируемыми видамидеятельности.Крометого,указанныесвидетели,будучичленамиколлектива, могут сообщить подробную информацию о сложившейсяобстановкеворганизации,обучредителяхируководстве,ихвзаимоотношениях и связях, в том числе криминальных.В ходе дальнейшего расследования незаконного предпринимательствапродолжается работа по собиранию, проверке и анализу доказательств путемпроизводства последующих следственных действий и иных мероприятий.Если на первоначальном этапе недостаточно полно исследованы меставыполнения работ (производства продукции, оказания услуг), документы, нев полном объеме проведены допросы и другие следственные действия, этимероприятия проводятся в ходе дальнейшего расследования.Проведенный следователем анализ исходной информации и данных,собранных на первоначальном этапе расследования, позволяет очертитьновый круг лиц, подлежащих допросу, решить вопрос о назначениисудебных экспертиз, производстве следственных действий с участием лиц,103причастных к расследуемому преступлению либо осведомленных обобстоятельствах его совершения.Допрос подозреваемого, обвиняемого1.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
