диссертация (1169805), страница 19
Текст из файла (страница 19)
Вчастности, Регламент Совета ЕС 1024/2013 от 15 октября 2013 года оитальянских банков. В итоге один из объектов поглощения - банк Antonveneta, входивший вдесятку крупнейших банков Италии, куплен банком ABN AMRO (Нидерланды) и впоследствиипродан Banca Monte dei Paschi di Siena (Италия). Второй банк - Banca Nazionale del Lavoroизбежал поглощения испанским BBVA, однако в дальнейшем был куплен французским BNPParibas.См. Please go, Mr Fazio // The Economist [Электронный ресурс].
Режим доступа:http://www.economist.com/node/4274953; Italy ex-central banker Antonio Fazio convicted again //BBC News [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.bbc.com/news/business-15528041190 Для предотвращения масштабных потрясений на финансовых рынках в ходе глобальногокризиса 2008 года ряд крупных банков, признанных системообразующими (too big to fail),получили беспрецедентную государственную поддержку.
По данным МВФ европейских банковв период с 2007 г. по 2010 г. составили около 1 трлн евро (около 8% ВВП ЕС). С октября 2008 г.по октябрь 2011 г. Европейская комиссия одобрила государственную помощь в размере 4.5трлн евро (около 37% ВВП ЕС). Государственную помощь, в частности, получили следующиебанки – Fortis (Бельгия), Anglo Irish Bank (Ирландия), Dexia (Бельгия), CajaSur (Испания),HBOS (Великобритания), RBS (Великобритания), Lloyds (Великобритания), Société Générale(Франция), BayernLB (Германия) и др.
См. IMF Country Report №13/67 - European Union:Publication of Financial Sector Assessment Program Documentation—Technical Note on Progresswith Bank Restructuring and Resolution in Europe (March 2013) // Официальный сайт МВФ[Электронный ресурс]. Режим доступа: https://www.imf.org/external/pubs/ft/scr/2013/cr1367.pdf82предоставлении Европейскому центральному банку полномочий в отношенииполитики пруденциального надзора за кредитными организациями191 (англ.: SSMRegulation)предусматриваетвнедрениемеханизмацентрализованногобанковского надзора в еврозоне – Единого надзорного механизма, в рамкахкоторого Европейский центральный банк наделен широкими полномочиями понадзору за банковским сектором государств-членов.В Едином надзорном механизме применяются нормы и правила,установленные в Регламенте и Директиве о требованиях к достаточностикапитала (англ.: Capital Requirements Regulation 192 / CRR, Capital RequirementsDirective/ CRD IV193), которые приняты во исполнение положений Базеля III.РегламентЕС575/2013ЕвропейскогопарламентаиСоветаопруденциальных требованиях (англ.: Capital Requirements Regulation, CRR)одобрен 26 июня 2013 года и вступил в силу 28 июня 2013 года.
За исключениемнекоторых положений данный Регламент применяется с 1 января 2014 года.Регламент 575/2013 о пруденциальных требованиях 2013 года (далее – «РегламентCRR») содержит 521 статью и 3 приложения. Он устанавливает единообразныенормы и правила в отношении пруденциальных требований, которые должнысоблюдать все кредитные и инвестиционные организации в ЕС.Директива2013/36/ЕСЕвропейскогопарламентаиСоветаопруденциальных требованиях и пруденциальном надзоре (Capital RequirementsDirective, CRD IV) одобрена 26 июня 2013 года и вступила в силу 17 июля 2013года. Срок имплементации Директивы – 31 декабря 2013 года.
Директива2013/36/ЕС о пруденциальных требованиях и пруденциальном надзоре 2013 года191Council Regulation (EU) 1024/2013 of 15 October 2013 conferring specific tasks on the EuropeanCentral Bank concerning policies relating to the prudential supervision of credit institutions (SSMRegulation) // Официальный вестник EC. OJ L 287, 29.10.2013, p. 63–89192 Regulation (EU) 575/2013 of the European Parliament and of the Council of 26 June 2013 onprudential requirements for credit institutions and investment firms and amending Regulation (EU) No648/2012 // Официальный вестник ЕС.
OJ L 176, 27.6.2013, p. 1–337193Directive 2013/36/EU of the European Parliament and of the Council of 26 June 2013 on access tothe activity of credit institutions and the prudential supervision of credit institutions and investmentfirms, amending Directive 2002/87/EC and repealing Directives 2006/48/EC and 2006/49/EC //Официальный вестник ЕС.
OJ L 176, 27.6.2013, p. 338–43683(далее - «Директива CRD IV») применяется с 31 декабря 2013 года и содержит165 статьей и Приложение I, которое является ее неотъемлемой частью. ЦельюРегламента CRR и Директивы CRD IV, принятых во исполнение положенийБазеля III в ЕС, является введение новых количественных и качественныхтребований к достаточности капитала, ликвидности и финансовому левериджудля повышения устойчивости банков посредством увеличения капитализации иусовершенствованной системы управления рисками.В сферу действия и Регламента CRR и Директивы CRD IV входяткредитные организации (англ.: credit institution), инвестиционные организации(англ.: investment firm), финансовые холдинговые компании (англ.: financialholding companies) и смешанные финансовые холдинговые компании (англ.: mixedfinancial holding companies) (статья 1 Регламента CRR, статья 4(3) ДирективыCRD IV).Регламент CRR устанавливает требования:1.
по уровню собственного капитала (англ.: own funds requirements);2. по уровню крупных кредитных рисков (англ.: requirements limiting largeexposures);3. по уровню ликвидности (англ.: liquidity requirements);4. по уровню финансового левериджа (англ.: requirements to leverage) и попредоставлению отчетности (англ.: reporting requirements);5. по раскрытию информации (англ.: public disclosure requirements).Регламент CRR так же как и Базель III предусматривает разные методикирасчета рисков.
Отдельная часть Регламента (Part IV: со ст.387 по ст. 403)посвящена методике расчета крупных рисков (англ.: large exposures).ДирективаЕвропейскойCRDсистемыпредусматривает,чтоIVустановилафинансовогонациональныепорядокнадзора.Вкомпетентныесотрудничествачастности,органывнутриДирективаучаствуютвдеятельности ЕБО, а также следуют его руководствам и рекомендациям. Такженациональные компетентные органы находятся в тесном сотрудничестве с ЕССР.84Директива CRD IV содержит требования по уровню первоначальногокапитала организации (статья 12 - не ниже 5 млн евро), требования поместонахождению головного офиса организации (статья 13), требования какционерам и членам совета директоров (статья 14), порядок предоставления иотзыва лицензии (статья 15 и 18), требования к наименованию организации(статья 19) и другие.В соответствии со статьей 50 Директивы CRD IV, компетентные органыгосударств находятся в тесном сотрудничестве по вопросам надзора задеятельностью организаций, осуществляющих трансграничную деятельность.Особенностью Директивы CRD IV является то, что она также регулируетвопросы корпоративного управления.
В частности, данная Директива ввела новыестандарты построения организационно-корпоративной структуры в банках,детально урегулировала вопросы политики вознаграждения и порядок управлениярисками (статья 75 Директивы CRD IV).В Директиве CRD IV предусмотрена модель корпоративного управления соднозвенной структурой управления (one-tier board), предполагающей наличиетолькоодногокорпоративногосовета.Вуправления,нейтакжеустановленыприменяемыекоединыевсемстандартыорганизациям,осуществляющим деятельность на финансовых рынках ЕС. Имплементацияданной Директивы потребовала внесения в национальное законодательство окомпаниях более строгих норм и правил.По сравнению с ранее установленными пруденциальными требованиямиДиректива CRD IV ввела ряд новых правил:• ограничение выплаты вознаграждения персоналу – вознаграждениесотрудника не может превышать его фиксированную годовуюзаработную плату (акционеры вправе принять решение об увеличениивознаграждения свыше установленного предела);• усовершенствоваларегулированиеиповысилапрозрачностьдеятельности кредитных организаций – Директива предусмотреласоздание эффективных механизмов надзора со стороны органов85управления кредитных организаций и усовершенствовала механизмыпо управлению рисками;• дополнительный капитал банка (англ.: capital buffers), целью которогоявляется обеспечение сохранности средств банка и установлениеограничений на выплату дивидендов и бонусов;• снизила значение внешних рейтингов посредством формированиясобственной системы оценки финансовой устойчивости кредитнойорганизации.Регламент CRR и Директива CRD IV предусматривают принятиеделегированных и исполнительных актов.
В целом Регламент CRR и ДирективаCRD IV направлены на повышение устойчивости, прозрачности и эффективностибанковского сектора ЕС.Механизмкоординациимеждунаднациональныминациональнымуровнями прописан в Рамочном Регламенте ЕЦБ от 16 апреля 2014 года о порядкевзаимодействия Европейского центрального банка и национальных надзорныхорганов в рамках Единого надзорного механизма (англ.: SSM FrameworkRegulation)194.
Надзор за «системно значимыми» банками осуществляют штатныесотрудники ЕЦБ совместно с представителями национальных надзорных органовгосударств-членов (Объединенные надзорные группы, англ.: Joint SupervisoryTeams (JSTs)). Руководителем группы является сотрудник ЕЦБ. Проект решений,направляемый для утверждения в Совет по надзору ЕЦБ (англ.: SupervisoryBoard), разрабатывается руководителем группы совместно с национальнымипредставителями.Согласно Рамочному Регламенту 2014 года, ЕЦБ исполняет полномочия,которые в соответствии с национальным законодательством относятся ккомпетенции национальных надзорных органов. ЕЦБ также вправе поручить194Regulation of the ECB of 16 April 2014 establishing the framework for cooperation within theSingle Supervisory Mechanism between the ECB and national competent authorities and with nationaldesignated authorities (SSM Framework Regulation) (ECB/2014/17) // Официальный вестник ЕС.OJ L 141, 14.5.2014, p.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
