Диссертация (1168457), страница 22

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 22)

Не менее важно на данном этапе осуществлятьуправление деятельностью персонала кредитного подразделения банка,участвующего в кредитном процессе, управлении кредитным портфелем ипринятии решений о предоставлении кредита, изменении условий кредитногосоглашения и т.п. Все перечисленное должно отражаться в разработанныхбанком инструкциях, методиках, нормах иправилах, которые будутспособствовать снижению риска кредитного портфеля.1Источник: составлено автором121Одним из наиболее эффективных методов снижения уровня кредитногориска по кредитному портфелю коммерческого банка является созданиерезервов. Резервирование направлено на защиту интересов вкладчиков,акционеров и кредиторов банка, повышая при этом качество кредитногопортфеля, надежность и финансовую устойчивость банка.

Резервированиепредполагаетсозданиевозникновенияопределенныхубытковвслучаезапасовсредствневозвратавоизбежаниекредитовиз-занеплатежеспособности заемщиков.В соответствии с Положением Банка России №254-П «О порядкеформирования кредитными организациями резервов на возможные потери поссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности», все кредитныеорганизации обязаны формировать резервы на возможные потери по ссудам.Формированиерезервовпроизводитсякредитнойорганизациейприобесценении ссуды, т.е. в случае потери стоимости кредита по причиненеисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств покредиту перед кредитной организацией в соответствии с условиями кредитногодоговора,либовслучаевозникновенияпредпосылоквозможногонеисполнения. Размер отчислений в резервы устанавливается в процентномсоотношении от суммы основного долга в зависимости от категории качествассуды (таблица 26), определяемой в соответствии с Положением 254-П.Таблица 26Величина расчетного резерва по классифицированным ссудам1Категория качестваI категория качества (высшая)II категория качестваIII категория качестваIV категория качестваV категория качества (низшая)1НаименованиеСтандартныеНестандартныеСомнительныеПроблемныеБезнадежныеРазмер расчетного резерва впроцентах от суммы основногодолга (в %)0от 1 до 20от 21 до 50от 51 до 100100Источник: Положение Банка России от 26 марта 2004 г.

№254-П "О порядке формирования кредитнымиорганизациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности"122Стоит отметить, что определение размера расчетного резерва и оценкакредитаосуществляетсясамостоятельнонакредитнымиосновеорганизациями,профессиональногосуждения.какправило,Современнаяситуация в банковском секторе, когда большинство заемщиков оказались неспособными исполнять обязательства перед кредитными организациями,доказывает,чтоодногопрофессиональногосужденияоказываетсянедостаточно, в этой связи Банку России целесообразно разработать единуюметодику определения качества ссуды и расчета резерва на возможные потеридля обеспечения устойчивого функционирования банковской системы.В качестве снижения кредитных рисков может использоваться системалимитов кредитования, которая обычно включает в себя:1) лимиты, ограничивающие совокупность принимаемых кредитныхрисков (лимиты на принятие решений по проведению сделок);2) отраслевые, региональные и страновые лимиты – ограничения напроведениесделоксзаемщиками,осуществляющимихозяйственнуюдеятельность в отдельных отраслях экономики, а также тех или иных регионах;3) лимиты концентрации кредитных рисков;4) лимиты, ограничивающие уровень риска по конкретному клиенту(группе взаимосвязанных клиентов).

В России в соответствии с ИнструкциейЦБ РФ №139-И от 03.12.2012 «Об обязательных нормативах банков»установлен обязательный норматив максимального размера риска на одногозаемщика или группу связанных заемщиков (Н6) в размере не более 25%.Для снижения рисков кредитного портфеля необходимо также проводитьпостоянный внутрибанковский контроль за рисками.

Одним из способовконтроля может служить регулярный мониторинг кредитных сделок на всехэтапах кредитного процесса: уплата процентов и погашение основного долга вустановленные договором сроки; своевременное выявление проблемныхкредитов и соответствующая работа по организации полного погашениязадолженности и пр. Кроме того, в банках создаются специализированныедепартаменты анализа рисков, которые занимаются основными вопросами123контроля за рисками как на этапе согласования новых кредитов (проверка насоответствие данных о заемщиках нормативным требованиям банка), так и наэтапемониторингаужевыданныхкредитов(мониторингфинансовойотчетности, платежеспособности и пр.).Страхование кредитных операций может быть осуществлено посредствомпередачирискастраховойкомпании,либоразделениярискамеждунесколькими банками при синдицированном кредитовании.

Кроме того,коммерческий банк может также прибегнуть к изменению или передаче(продаже) прав требования по кредитному договору с помощью отступного какспособа прекращения обязательств одной стороны, новации (соглашениясторон о замене одного заключенного ими обязательства другим) и цессии(передачи прав требований другому лицу).Для снижения риска конкретного заемщик банку следует формироватьэффективный процесс принятия решения о выдаче кредитов. Для этого нужносовершенствовать методы оценки и анализа кредитоспособности заемщиков, атакже важно уделить внимание компетенции сотрудников банка, участвующихв процессе принятия решений по кредитным сделкам.Вцеляхснижениякредитногорисканеобходимотакжесовершенствование процесса составления кредитного договора. Важно точнопрописать основные моменты по сделке, а также определить обеспечение посделке, цели, цену кредита и пр.

Кроме того, в кредитном договоре должныбыть прописаны штрафные санкции, которые будут применяться к заемщику, вслучае нарушения им условий заключенного кредитного договора. Особоговниманиятребуетюридическоеоформлениекредитно-обеспечительнойдокументации по кредитной сделке. В договорах о залоге необходимо точноеуказание наименования имущества, оформляемого в залог, индивидуальныехарактеристики, способные отличить его от другого имущества, рыночная изалоговая стоимости.

Данная информация наиболее важна, т.к. при возможномобращении в суд с требованием реализации залога, юридическая сторонаданного вопроса должна быть тщательно проработана.124Не менее важно в настоящее время проводить мониторинг выполненияусловий кредитного договора. При принятии решений о выдаче кредита накредитном комитете банка, как правило, устанавливаются определенныеусловия, выполнение которых допускает выдачу кредитных средств как разово(одной суммой), так и частями (в случае, если кредитная линия). Данныеусловия могут быть установлены и на весь период кредитования. Цельюустановления подобных условий на кредитном комитете также являетсяснижение кредитных рисков.Необходимо также улучшить процесс сопровождения кредитных сделок,в первую очередь, проводя мониторинг финансово-хозяйственной деятельностизаемщика в процессе использования кредитных средств на регулярной основе.Контроль за кредитным риском конкретного заемщика должен осуществлятьсяв течение всего периода кредитования – с момента заключения кредитногодоговора до момента погашения.Такжеследуетосуществленияпроводитьмониторингбеспрепятственнойсохранностиреализациизалогазалогавдляслучаенеплатежеспособности заемщика.На постоянной основе должен проводиться мониторинг платежнойдисциплины заемщика, а также просроченной задолженности по кредиту.Специалистами банка должна вестись на постоянной основе работа поинформированию клиентов о предстоящих платежах, о возникновениипросроченнойзадолженности.задолженностиспециалистамВслучаебанкавозникновениянеобходимопросроченнойвыяснитьпричинысложившейся ситуации и принять меры для погашения задолженности.Вкачестведополнительныхмер,обеспечивающихуменьшениевероятности возникновения риска, необходимо также применять следующиемеры: отказ от выдачи кредитов с высокой степенью риска; реализация мер, обеспечивающих улучшение возможностей заемщикаисполнять обязательства по кредитному договору;125 применениемер,способствующихповышениюфинансовыхвозможностей заемщика; сокращение сроков кредитования (при необходимости); использование и отбор обеспечения; использование процентной ставки; поэтапное кредитование и др.Банковский процент, надбавка за риск или рисковая премия выступают вкачестве определенной компенсации потенциальных потерь банка (рисков).Вопросы контроля качества кредитного портфеля в современныхусловиях наиболее актуальны для российских банков, поэтому необходимоуделять особое внимание следующим вопросам: анализу кредитного рынка и разработке мероприятий по привлечениюнаиболее выгодных для банка заемщиков; соблюдению основных принципов кредитования; оценке кредитоспособности заемщиков; анализу обеспечения возвратности кредита (залог, поручительство); организацииработыпореализацииобеспечениявслучаевозникновения проблемных кредитов; регулярным мониторингам выданных кредитов (мониторинг состояниязаемщика, отрасли, экономической ситуации и т.

Характеристики

Список файлов диссертации