Диссертация (1154452), страница 33
Текст из файла (страница 33)
Значительноболеезатратнымиоказываютсяпреступныепосягательства на средства страхового фонда страховой организации состороны недобросовестных представителей топ-менеджмента страховыхорганизаций.Естьпримеры,когдаруководителистраховщикадоопределенного момента «эксплуатировали» реально функционирующуюкомпанию, максимизировали объем собираемых страховых премий (объемстраховогофонда)изатемобъявлялиобанкротстве,оставивСм.: Мошенники заработали на страховщиках 27 млрд рублей // Портал «Insurance-Russia»[Электронный ресурс].
– Режим доступа: http://www.insurance-russia.com/253.html (дата обращения:01.01.2016).298См.: Кунле М., Алексеевских А. Мошенники зарабатывают 22 млрд рублей в год наавтостраховках // Известия [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.izvestia.ru/news/548125 (датаобращения: 01.01.2016).297152неисполненными обязательства перед добросовестными страхователями.В связи с этим напомним о ситуации, когда была отозвана лицензия устраховой организации «Россия», работавшей на рынке с 1990 г.
и дажевходившей в топ-15 страховых организаций России.Крах страховщика обернулся крупными имущественными потерямидля владельцев ее страховых полисов. Свыше 24 тысяч клиентов, имеющихполисы КАСКО (в первом полугодии 2013 г. их продажа принесла компании348 млн рублей), фактически потеряли страховую защиту: им осталось лишьвставать в очередь кредиторов в процедуре банкротства страховщика.
Посегменту ОСАГО, согласно оценкам Российского союза автостраховщиков,выплаты за «Россию» из компенсационного фонда союза достигли1,6…2,3 млрд рублей, что стало крупнейшей выплатой в истории Союза. Приэтом проблемы у страховщика возникли не одномоментно. Лицензия укомпании была приостановлена в октябре 2013 г., но еще в августе 2012 г.ЦБ РФ сообщал о наличии фиктивных активов на балансе компании.
Средидругих проблем регулятором отмечались и утерянные полисы ОСАГО (в2013 г. – около 200 000 бланков). Ранее лицензию страховщика (только поОСАГО) приостанавливали дважды – в июне 2009 и в мае 2012 г., но каждыйраз возобновляли после обещаний акционеров оказать финансовую помощькомпании299. Как видно, «симптомы» грядущей катастрофы были видныорганам страхового надзора задолго до краха, и при этом со сторонырегулятора не было принято адекватных предупредительных мер. Врезультатемногиеавтовладельцысталижертвами,мягкоговоря,недобросовестных действий топ-менеджеров страховой организации.Второй и третий варианты – преступления в сфере страхования,совершаемые в рамках внешне законной страховой деятельности либо путемее имитации, весьма схожи и еще более общественно опасны.
Они такжепредставляют собой формы незаконного завладения средствами страховогоНехайчук Ю. «Россия» ушла на покой // Ведомости. – 2013. – 18 нояб. – С. 15.299153фонда страховой организации. В их числе выделим и охарактеризуем двеосновные – страховые финансовые пирамиды и лжестрахование.1. Предельно грубо и откровенно, под видом законной страховойдеятельности, а также путем ее имитации совершаются преступныепосягательства на денежные средства страхового фонда по принципу«финансовой пирамиды».В криминалистической литературе содержится немало примеровописания схем крупных финансовых афер, совершенных по типу финансовойпирамиды, маскировавшихся под общества взаимного страхования300.
Одноиз последних громких дел связано с «финансовой пирамидой» под названием«Общество взаимного страхования “Надежда”», предлагавшей страхованиежизни и здоровья. Преступники предлагали материально поддержатьпенсионеров и помочь им с трудоустройством. Чтобы получить работу вданном обществе, кандидатам нужно было привести с собой друзей иродственников. По данным следствия, жертвами «пирамиды» стали гражданеМарий Эл, Чувашии, Кировской области, Москвы и других регионовРоссии301.Необходимодостаточноредкозаметить,чтопозиционируютстраховыефинансовыесебястраховыекакпирамидыорганизации.В основном мошенники заявляют о себе как о страховых брокерах,консультантах и т.п.3022.
«Инструментарий» страховой деятельности широко применяетсяне только с целью совершения хищений по типу финансовых пирамид, нои в целях вывоза капитала за рубеж, обналичивания, легализации,Журавлев С.Ю. Расследование мошенничества // Расследование экономических преступлений:учебно-метод. пособие / под ред. С.Ю. Журавлева, В.И. Каныгина.
– М.: ЦОКР МВД России, 2006. –С. 126−127.301Общество взаимного страхования «Надежда» // Портал «Фининструктор» Электронный ресурс. –Режим доступа: www.fininstruktor.ru/nadejda.html (дата обращения: 01.01.2016).302Подробнее см.: Боровских Р.Н., Боровских И.Ю. Псевдоброкерские услуги в сфере страхования вРоссии // Инновационное развитие современной России: ориентиры и перспективы: материалыВсероссийской научно-практич. конф(февраль–март 2010 г., Волгоград). – М.: Глобус, 2010. – С.
180−183.300154уклонения от налогов, хищения бюджетных средств и др. 303 Речь в данномслучаетакжеидет«инструментария»офиктивномстраховойстраховании,деятельности.обиспользованииРеальнойстраховойдеятельностью данные субъекты занимаются лишь в той мере, в какой еебудет достаточно для маскировки истинных задач функционированиялжестраховой организации.Феномен лжестрахования (псевдострахования, «схемного» страхованияи т. п.) состоит в имитации, инсценировке страховой деятельности, подвидомкоторойосуществляютсявышеперечисленныекриминальныеоперации304.По мнению российских исследователей, от одной четверти дополовины договоров страхования, заключаемых сегодня на отечественномстраховом рынке, приходится на лжестраховые операции. В частности, более70 % страховых выплат по сельскохозяйственным рискам представляютсобой операции, нацеленные на раздел бюджетных средств и уход отналогов305.
При страховании грузов доля таких схем выше 40 %. Строителисовершают мошенничества с налогами в каждом четвертом страховомслучае, а фирмы, защищающие себя от «огневых рисков», – в каждом пятом.В целом, по самым осторожным оценкам, за год по каналам лжестрахованияпротекает как минимум 220 млрд рублей306. В связи с этим спорным кажетсямнение о том, что экономические аферы с использованием страховыхорганизаций еще не распространены в России307.Подробнее об этом см.: Боровских Р.Н. Проблемы криминализации и декриминализацииистраховой деятельности в России: монография / науч. ред. М.П. Клейменов. – М.: Российскаякриминологическая ассоциация, 2011. – С.
55−58, 140−148.304См.: Боровских Р.Н. Проблемы криминализации и декриминализациии страховой деятельности вРоссии: монография / науч. ред. М.П. Клейменов. – М.: Российская криминологическая ассоциация, 2011. –С. 55−58, 140−148.305См.: Григорьев А.
РосПил: Сельскохозяйственная Республика Чувашия [Электронный ресурс]. –Режим доступа: http://www.asn-news.ru/blogs/3/post/104 (дата обращения: 01.01.2016).306Павлов А. Президент всех отправил на полис // Портал «Страхование Сегодня» [Электронныйресурс]. – Режим доступа: http://www.insur-info.ru/press/55357 (дата обращения: 01.01.2016).307Лубин С.А. Расследование преступлений в сфере страхования // Криминалистическое обеспечениеэкономической безопасности и борьбы с коррупцией: учебно-практич.
пособие / под ред. А.Ф. Лубина иС.Ю. Журавлева. – Ниж. Новгород: Нижегородская академия МВД России, 2012. – С. 296.303155Лжестрахование является крайне опасным криминальным деянием.Наивны и некомпетентны суждения о том, что по мере развития страхованияв России объемы лжестраховых операций будут постепенно снижаться,стремясь к среднеевропейским стандартам (около 10…12 %). Лжестраховыеоперации не способны утратить своей актуальности, поскольку «маскировкапреступной экономической деятельности под законные хозяйственныеоперацииявляетсяобъективнойзакономерностьюпреступнойэкономической деятельности»308.Так, например, в 2014 г. органами ФСБ России по Новосибирскойобласти пресечена преступная деятельность руководителей и сотрудниковстраховой компании, похитивших 57 млн рублей из федерального ирегиональных бюджетов.
По данным следствия, указанные лица заключилисо 121 сельхозпроизводителем сибирского региона фиктивные договорыстрахования урожая. Впоследствии на компенсацию оплаты страховойпремии компания получила деньги в рамках господдержки аграрногокомплекса. В результате мошенничества похищены средства федеральногобюджета РФ, а также бюджетов Новосибирской области и Алтайскогокрая309.4.
Общественно опасные последствия преступного посягательстваНа страховом деле основаны принципы защищенности законныхимущественныхинтересовстрахователей.Страхованиюпосиламкомпенсировать имущественные потери различных масштабов и природыпроисхождения. Страхование в таком качестве способно существенносократить нагрузку на бюджеты всех уровней, обеспечив полное покрытиевозможныхимущественныхпотерьизвнебюджетногоисточника–страхового фонда. Однако дискредитация истинных целей и социальногоназначения страхования, протекающая в криминальных формах тотальнаяЧеркасов Р.В. Закономерности преступной экономической деятельности // Юридическая наука иправоохранительная практика. – 2011.
– № 3. – С. 89.309См.: В Сибири сотрудников страховой компании подозревают в мошенничестве на 57 млн рублей[Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.itar-tass/sibir-news/1397546 (дата обращения:01.01.2016).308156коммерциализация страховой индустрии, ее криминальная эксплуатация,репутационныепотеринациональнойстраховойотраслииподрывконкурентных основ страхового рынка с неизбежностью приводят к полнойутрате доверия к страховщикам и отрасли в целом и к вырождениюподлинного страхования. В итоге страхование не сможет в должных объемахиспользоватьсякакэффективныйкомпенсаторныймеханизм.Соответственно, все издержки окажутся «на плечах» бюджета либо самихграждан и организаций.
Показателен в данном отношении пример изотечественной ракетно-космической отрасли.После неудачного запуска спутников «Глонасс», когда сумма ущербасоставила миллиарды рублей (ракета-носитель стоила около 100 млн долл.,спутники – около 90 млн долл.), выяснилось, что спутники былизастрахованы только на 3,5 млн долл. При этом организация «Спутник»,выступившаястраховщикомкосмическихаппаратов,оставиланасобственном удержании только 200 тыс. долл., а остальной рискперестраховала в «Русском страховом центре». Говоря о сопоставлении ценыспутников и суммы страхового возмещения, экс-глава РосстрахнадзораА. Коваль лаконично заявил: «Это вопрос не к нам»310. Вероятно, он имел ввиду, что ответы на эти вопросы должны получить следственные органы,равно как рассмотреть вопрос об ответственности виновных лиц.В комплексе негативных последствий, которые влечет за собойкриминализация общественных отношений в сфере страхования, центральноеместо занимают общественно опасные последствия в виде имущественныхпотерь граждан, организаций и государства как участников отношенийстрахования.
Это еще один критерий, с учетом которого формируется группабазовых (основных) ПСС.310«Глонассы» ценой $ 90 млн были застрахованы всего на $ 3,5 млн // Портал «Агентствостраховых новостей» [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.asn-news.ru/news/24909 (датаобращения: 01.01.2016).1575. Субъект преступного посягательстваСубъектом преступления в сфере страхования всегда являетсяопределенный участник отношений страхования.В соответствии со статьей 4.1. Закона «Об организации страхового делав Российской Федерации»311 участниками отношений страхования являются:1) страхователи, застрахованные лица, выгодоприобретатели;2) страховые организации, в том числе перестраховочные организации;3) общества взаимного страхования;4) страховые агенты;5) страховые брокеры;6) страховые актуарии;7) БанкРоссии,осуществляющийфункциипорегулированию,контролю и надзору в сфере страховой деятельности (страхового дела);8) объединениясубъектовстраховогодела,втомчислесаморегулируемые организации;9) специализированные депозитарии.Страхователями признаются юридические и дееспособные физическиелица,заключившиесостраховщикамидоговорыстрахованиялибоявляющиеся страхователями в силу закона (ст.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
