Диссертация (1152626)

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла

Министерство образования и науки Российской ФедерацииФедеральное государственное бюджетное образовательное учреждениевысшего образования«Российский экономический университет имени Г.В. Плеханова»На правах рукописиФОШКИН АЛЕКСЕЙ ЕВГЕНЬЕВИЧФОРМИРОВАНИЕ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИРИСКАМИ НА ОСНОВЕ КРЕДИТНО-РЕЙТИНГОВОЙПОЗИЦИИ ЗАЕМЩИКА БАНКАСпециальность 08.00.10 - Финансы, денежное обращение и кредитДИССЕРТАЦИЯна соискание ученой степеникандидата экономических наукНаучный руководительдоктор экономических наук, доцентНаточеева Наталья НиколаевнаМосква – 2016ОГЛАВЛЕНИЕВВЕДЕНИЕ3ГЛАВА 1.

СИСТЕМА УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ БАНКА:ТЕОРЕТИЧЕСКИЙ АСПЕКТ91.1. Исследование современных теоретических подходов к управлениюкредитным риском банка1.2. Кредитные рейтинги: сравнительная характеристика и особенности9261.3 Системный подход к управлению кредитным риском банка на основекредитно-рейтинговой позиции заемщика38ГЛАВА 2.

АНАЛИЗ КРЕДИТНО-РЕЙТИНГОВОГО ПОДХОДА КУПРАВЛЕНИЮ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ БАНКА482.1. Анализ последствий реализации кредитного риска банка482.2. Оценка управления кредитными рисками как многофакторныйпроцесс612.3 Оценка основных условий и проблем формирования кредитнорейтинговой позиции заемщика коммерческого банка83ГЛАВА 3. ИНСТРУМЕНТАРИЙ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМРИСКОМ БАНКА НА ОСНОВЕ КРЕДИТНО-РЕЙТИНГОВОЙПОЗИЦИИ ЗАЕМЩИКА943.1.Критерии и система показателей кредитно-рейтинговой позициизаемщика банка943.2 Стратегия управления кредитным риском банка на основепостроения его кредитно-рейтингового профиля1063.3 Методика определения прогнозного уровня кредитно-рейтинговойпозиции заемщика как результат реализации кредитного потенциала 116ЗАКЛЮЧЕНИЕ126СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ129ПРИЛОЖЕНИЯ148ВВЕДЕНИЕАктуальность темы исследования.

Стратегией развития банковскогосектора предусмотрено эффективное управление банковским кредитным риском,процесс снижения которого остается достаточно сложным, о чем свидетельствуетзначительная просроченная задолженность. В 2015г. объем просроченнойзадолженности по корпоративным кредитам составил 1,5трлн. руб.,увеличившись по сравнению с прошлым годом в 1,8 раза. Это привело к потерямприбыли банков на 0,6 трлн. руб. 1 Такие колоссальные потери для банковприводят их к санации, а нередко к банкротству. Для банковской системы Россиипотери доходов банков трансформируются в огромный дефицит кредитныхресурсов, снижение устойчивости.

Одной из основных причин огромных потерьприбыли банков в кредитном процессе является неэффективная системауправления кредитным риском, оценки кредитоспособности заемщика.Актуальностьтемыисследованияобусловленанеобходимостьюуправления и адекватной оценки кредитного риска, потребностью сниженияфинансовых потерь банков.

Применяемые в настоящее время рейтинговые оценкикредитоспособности заемщика опираются в основном на анализ его деятельностив предшествующем и текущем периоде и ориентированы на решение оперативныхзадач. При всем значении этих рейтинговых оценок они не могут в полной мереоценить кредитоспособность потенциального заемщика в прогнозном периоде.Степень научной разработки темы исследования. В сегментеуправления кредитным риском научные разработки характеризуются высокойпрактической востребованностью.

Предпосылки и условия кредитных рисков,факторы, влияющие на кредитные риски, мировой опыт и международныетенденции в управлении кредитными рисками отражены в работах зарубежныхавторов, таких как Ю.Ф. Бригхэм, Д. Синки, А. Стрикленд, А. Томпсон и других.1www.cbr.ru - официальный сайт Центрального банка России3Процессы формирования кредитных рейтингов нашли отражение вфундаментальныхтрудахведущихспециалистов:А.П.Альгина,Н.П.Белотеловой, Д.В.

Буракова, В.С. Геращенко, Е.В. Герасимовой, А.В. Долматовой,С.А. Загорского, В.В. Иконникова, О.В. Котовой, С.Л. Корниенко, Ю.С. Крупнова,О.И. Лаврушина, И.Д. Мамоновой, И.С. Макарова, А.В. Мурычева, Н.Н.Наточеевой, Г.С. Пановой, В.Б. Пахоль, Ю.Ю. Русанова, И.Н. Рыковой, Е.И.Суровенковой, Г.А.

Тосуняна, Е.Б. Ширинской, Н.М. Циркунова и других.Управление кредитным риском на основе его разделения по ссуде ипортфелю в целом с учетом влияния внешних и внутренних факторовпредставлены в трудах А.Н. Борщевой, Т.А. Зелениной, С.Р. Казиева, Д.В.Козырева, К.В. Рудаковой, А.В. Славянского, К.В. Щиборщ и других.Высоко оценивая результаты в вышеназванных работах, недостаточноисследованными остаются вопросы разработки и внедрения методик управлениякредитными рисками с учетом рейтингов заемщиков банка. Недостаточноразработаны вопросы прогнозирования финансового состояния заемщика, неполностьюоцененавозможностьэффективнойреализациикредитногопотенциала заемщика, недостаточно учитываются факторы, негативно влияющиена рейтинговую позицию заемщика.Актуальность и недостаточная научная разработанность вопросов,связанных с эффективным управлением кредитным риском с учетом кредитногорейтинга заемщика, определили цель и задачи исследования.Цель исследования состоит в разработке системы управления кредитнымриском для снижения финансовых потерь банка путем формирования кредитнорейтинговой позиции его клиента.Для достижения этой цели решались следующие основные задачи:- определить понятие кредитно-рейтинговой позиции заемщикабанка;- выявить влияние факторов на кредитно-рейтинговую позициюзаемщика банка;4- разработатьметодикуформированиякредитно-рейтинговойпозиции заемщика коммерческого банка;- сформировать кредитно-рейтинговый профиль коммерческогобанка;- разработать методику определения прогнозного уровня кредитнорейтинговой позиции заемщика банка.Объектомисследованияявляютсяэкономическиеотношения,возникающие в процессе формирования кредитно-рейтинговой позициизаемщика банка.Предметом исследования является кредитно-рейтинговая позициязаемщика коммерческого банка и ее влияние на формирование системыуправления кредитным риском банка.Область исследования диссертационной работы соответствует паспортуВАК Минобрнауки РФ по специальности 08.00.10 – «Финансы, денежноеобращение и кредит» (экономические науки): п.10.12.

«Совершенствованиесистемыуправлениярискамироссийскихбанков»;п.10.16.«Системамониторинга и прогнозирования банковских рисков».Методологической и теоретической основой диссертации являютсяобщенаучныеметоды:анализ,синтез,систематизация,классификация,обобщение, индукция и дедукция, метод сравнительного статистического идинамического анализа, структурный анализ.

В работе использованы: абстрактнологический метод; метод познания от абстрактному к конкретному; системныйподход к выявлению проблем возникновения кредитного риска и нахождениюпутей его управления в современных условиях.Теоретической основой диссертационного исследования послужилирезультаты фундаментальных исследований, содержащиеся в научных трудахзарубежных и российских ученых и представленные в современной литературе попроблемам анализа, прогнозирования и развития систем управления кредитнымирисками, формирования кредитных рейтингов заемщиков. Концептуальной и5методической основой разработки исследования являются научные разработкимеждународных организаций; материалы научных и практических конференций,семинаров, конгрессов, совещаний, касающиеся управления кредитным риском;законодательные акты Российской Федерации.Информационно-эмпирическую базу исследования составили материалыБанка России, действующие нормативно-правовые акты РФ, документыАгентства по страхованию вкладов, документы Базельского комитета побанковскому надзору, международные стандарты финансовой отчетности,документы международных рейтинговых агентств, статистические данные,публикации по тематике исследования, материалы международных и научнопрактических конференций, круглых столов и открытых дискуссий.Научнаяновизнадиссертационногоисследованиязаключаетсявразработке системы эффективного управления кредитным риском банка дляобразования финансового потока, генерируемого ростом бизнеса за счет оценкикредитно-рейтинговой позиции клиента и формирования кредитно-рейтинговогопрофиля банка, снижающих его финансовые потери.Основные результаты, характеризующие элементы научной новизныисследования и полученные лично соискателем, выносимые на защиту:определен категориальный аппарат исследования в части авторскойтрактовки понятия «кредитно-рейтинговая позиция заемщика» как егофинансовое положение на конкретную дату в течение всего срока кредита,формирующееся в процессе роста бизнеса, добавленной рыночной стоимости,цены капитала и рентабельности кредитных средств, расширяющий понятийныйаппарат в сфере управления кредитными рисками;сформирована система факторов, влияющих на результативностьреализации кредитного потенциала заемщика и его кредитно-рейтинговуюпозицию в период действия кредитного договора и на дату его окончания,способствующая определению рыночного финансового состояния заемщика;6заемщика,разработана методика формирования кредитно-рейтинговой позициивключающаярасчетпоказателейегопредпринимательскойдеятельности и результативности реализации кредитного потенциала заемщика,позволяющая точнее определить кредитоспособность заемщика и снизитькредитный риск банка;обоснован подход к формированию кредитно-рейтингового профилябанков с учетом дифференциации заемщиков по уровню их кредитнорейтинговой позиции, позволяющий оперативно вносить корректировки в оценкукредитоспособности заемщиков;разработанаметодикаопределенияпрогнознойкредитно-рейтинговой позиции заемщика на основе линейной трехфакторной модели,учитывающей основные параметры прогнозируемого финансового положениязаемщика, и позволяющая рассчитать финансовый поток заемщика в режимереального времени для возврата кредита, снижения кредитного риска и потерьбанка.Теоретическаязначимостьисследованиясостоитвразработкекомплексного инструментария в области формирования кредитно-рейтинговойпозиции заемщика, практических рекомендаций и выводов, позволяющихповысить эффективность управленческих решений в процессе проведениякредитной политики банка.Практическая значимость исследования состоит в формированииметодики эффективного управления кредитным риском банка на основе кредитнорейтинговой позиции заемщика банка, а также алгоритма действий по реализациипредлагаемой методики.

Характеристики

Тип файла PDF

PDF-формат наиболее широко используется для просмотра любого типа файлов на любом устройстве. В него можно сохранить документ, таблицы, презентацию, текст, чертежи, вычисления, графики и всё остальное, что можно показать на экране любого устройства. Именно его лучше всего использовать для печати.

Например, если Вам нужно распечатать чертёж из автокада, Вы сохраните чертёж на флешку, но будет ли автокад в пункте печати? А если будет, то нужная версия с нужными библиотеками? Именно для этого и нужен формат PDF - в нём точно будет показано верно вне зависимости от того, в какой программе создали PDF-файл и есть ли нужная программа для его просмотра.

Список файлов диссертации