Автореферат (1152625)
Текст из файла
На правах рукописи ФОШКИН АЛЕКСЕЙ ЕВГЕНЬЕВИЧ ФОРМИРОВАНИЕ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ НА ОСНОВЕ КРЕДИТНО- РЕЙТИНГОВОЙ ПОЗИЦИИ ЗАЕМЩИКА БАНКА Специальность 08.00.10— Финансы, денежное обращение и кредит АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук Москва - 2016 Работа выполнена в Федеральном государственном бюджетном образовательном учреждении высшего образования «Российский экономический университет имени Г.В. Плеханова» Научный руководитель — доктор экономических наук, доцент Наточеева Наталья Николаевна Официальные оппоненты — Белотелова Нина Петровна, доктор экономических наук, профессор, Феде- ральное государственное бюджетное образова- тельное учреждение высшего образования «Российский государственный социальный университет», кафедра «Финансы и кредит», профессор — Макаров Иван Сергеевич, каццидат экономических наук, Банк «Возрождение» (ПАО), заместитель начальника Департамента управления рисками — Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего образования "Санкт-Петербургский государственный экономический университет" Ведущая организация Ученый секретарь диссертационного совета Маршавина Любовь Яковлевна Защита диссертации состоится «31» мая 2016 г.
в 14 часов 30 минут на заседании диссертационного совета Д212.196.02 на базе Федерального государственного бюджетного образовательного учреждения высшего образования «Российский экономический университет имени Г.В. Плеханова» по адресу: 117997, Москва, Стремянный переулок, д.36 С диссертацией можно ознакомиться в Научно-информационном библиотечном центре им. академика Л.И.
Абалкина и на сайте организации: Ьйр://опЬ.геа.гп. Автореферат разослан «29» апреля 2016 г. 1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ Актуальность темы исследования. Стратегией развития банковского сектора предусмотрено эффективное управление банковским кредитным риском, процесс снижения которого остается достаточно сложным, о чем свидетельствует значительная просроченная задолженность. В 201 5г. объем просроченной задолженности по корпоративным кредитам составил 1,5 трлн. руб., увеличившись по сравнению с прошлым годом в 1,8 раза. Это привело к потерям прибыли банков на 0,6 трлн. руб.' Такие колоссальные потери для банков приводят их к санации, а нередко к банкротству, Для банковской системы России потери доходов банков трансформируются в огромный дефицит кредитных ресурсов, снижение устойчивости.
Одной из основных причин огромных потерь прибыли банков в кредитном процессе является неэффективная система управления кредитным риском, оценки кредитоспособности заемщика. Актуальность темы исследования обусловлена необходимостью управления и адекватной оценки кредитного риска, потребностью снижения финансовых потерь банков.
Применяемые в настоящее время рейтинговые оценки кредитоспособности заемщика опираются в основном на анализ его деятельности в предшествующем и текущем периоде и ориентированы на решение оперативных задач. При всем значении этих рейтинговых оценок они не могут в полной мере оценить кредитоспособность потенциального заемщика в прогнозном периоде.
Степень научной разработки темы исследования. В сегменте управления кредитным риском научные разработки характеризуются высокой практической востребованностью. Предпосылки и условия кредитных рисков, факторы, влияющие на кредитные риски, мировой опыт и 'илгтиссьг.гц - официальный сайт Центрального банка России з международные тенденции в управлении кредитными рисками отражены в работах зарубежных авторов, таких как Ю.Ф. Бригхэм, Д.
Синки, А. Стрикленд, А. Томпсон и других. Процессы формирования кредитных рейтингов нашли отражение в фундаментальных трудах ведущих специалистов: А.П. Альгина, Н.П. Белотеловой, Д.В. Буракова, В.С. Геращенко, Е.В. Герасимовой, А.В. Долматовой, С.А. Загорского, В.В. Иконникова, О.В. Котовой, С.Л. Корниенко, Ю.С. Крупнова, О.И. Лаврушина, И.Д. Мамоновой, И.С.
Макарова, А.В. Мурычева, Н.Н. Наточеевой, Г.С. Пановой, В.Б. Пахоль, Ю.Ю. Русанова, И.Н. Рыковой, Е.И. Суровенковой, Г.А. Тосуняна, Е.Б. Ширинской, Н.М. Циркунова и других. Управление кредитным риском на основе его разделения по ссуде и портфелю в целом с учетом влияния внешних и внутренних факторов представлены в трудах А.Н. Борщевой, Т.А. Зелениной, С.Р. Казиева, Д.В. Козырева, К.В. Рудаковой, А.В. Славянского, К.В. Щиборщ и других. Высоко оценивая результаты в вышеназванных работах, недостаточно исследованными остаются вопросы разработки и внедрения методик управления кредитными рисками с учетом рейтингов заемщиков банка. Недостаточно разработаны вопросы прогнозирования финансового состояния заемщика, не полностью оценена возможность эффективной реализации его кредитного потенциала, недостаточно учитываются факторы, негативно влияющие на рейтинговую позицию заемщика.
Актуальность и недостаточная научная разработанность вопросов, связанных с эффективным управлением кредитным риском с учетом кредитного рейтинга заемщика, определили цель и задачи исследования. Цель исследования состоит в разработке системы управления кредитным риском для снижения финансовых потерь банка путем формирования кредитно-рейтинговой позиции его клиента.
Для достижения этой цели решались следующие осноаные задачи: определить понятие кредитно-рейтинговой позиции заемщика банка; выявить влияние факторов на кредитно-рейтинговую позицию заемщика банка; разработать методику формирования кредитно-рейтинговой позиции заемщика коммерческого банка; сформировать кредитно-рейтинговый профиль коммерческого банка; разработать методику определения прогнозного уровня кредитно- рейтинговой позиции заемщика банка.
Обьектом исследования являются экономические отношения, возникающие в процессе формирования кредитно-рейтинговой позиции заемщика банка. Предметом исследования является кредитно-рейтинговая позиция заемщика коммерческого банка и ее влияние на формирование системы управления кредитным риском банка. Область исследования диссертационной работы соответствует паспорту ВАК Минобрнауки РФ по специальности 08.00.10 — «Финансы, денежное обращение и кредит» (экономические науки): п.10.12.
«Совершенствование системы управления рисками российских банков»; п.10.16. «Система мониторинга и прогнозирования банковских рисков». Методологической и теоретической основой диссертации являются общенаучные методы: анализ, синтез, систематизация, классификация, обобщение, индукция и дедукция, метод сравнительного статистического и динамического анализа, структурный анализ. В работе использованы: абстрактно-логический метод; метод познания от абстрактному к конкретному; системный подход к выявлению проблем возникновения кредитного риска и нахождению путей его управления в современных условиях.
Теоретической основой диссертационного исследования послужили результаты фундаментальных исследований, содержащиеся в научных трудах зарубежных и российских ученых и представленные в современной литературе по проблемам анализа, прогнозирования и развития систем управления кредитными рисками, формирования кредитных рейтингов заемщиков.
Концептуальной и методической основой разработки исследования являются научные разработки международных организаций; материалы научных и практических конференций, семинаров, конгрессов, совещаний, касающиеся управления кредитным риском; законодательные акты Российской Федерации. Информационно-эмпирическую базу исследования составили материалы Банка России, действующие нормативно-правовые акты РФ, документы Агентства по страхованию вкладов, документы Базельского комитета по банковскому надзору, международные стандарты финансовой отчетности, документы международных рейтинговых агентств, статистические данные, публикации по тематике исследования, материалы международных и научно-практических конференций, круглых столов и открытых дискуссий за 2000-2016 гг.
Научная новизна диссертационного исследования заключается в разработке системы эффективного управления кредитным риском банка за счет оценки кредитно-рейтинговой позиции заемщика и формирования кредитно-рейтингового профиля банка, снижаю|цих его финансовые потери. Основные результаты, характеризующие элементы научной новизны исследования и полученные лично соискателем, выносимые на защиту: ° определен категориальный аппарат исследования в части трактовки понятия «кредитно-рейтинговая позиция заемщика» как его финансовое положение на конкретную дату в течение всего срока кредита, формирующееся в процессе роста бизнеса, добавленной рыночной 6 стоимости, цены капитала и рентабельности кредитных средств, расширяющий понятийный аппарат в сфере управления кредитными рисками; е сформирована система факторов, влияющих на результативность реализации кредитного потенциала заемщика и его кредитно- рейтинговую позицию в период действия кредитного договора и на дату его окончания, способствующая определению рыночного финансового состояния заемщика; ° разработана методика формирования кредитно-рейтинговой позиции заемщика, включающая расчет показателей его предпринимательской деятельности и результативности реализации кредитного потенциала заемщика, позволяющая точнее определить кредитоспособность заемщика и снизить кредитный риск банка; ° обоснован подход к формированию кредитно-рейтингового профиля банков с учетом дифференциации заемщиков по уровню их кредитно- рейтинговой позиции, позволяющий оперативно вносить корректировки в оценку кредитоспособности заемщиков; ° разработана методика определения прогнозной кредитно-рейтинговой позиции заемщика на основе линейной трехфакторной модели, учитывающей основные параметры прогнозируемого финансового положения заемщика, и позволяющая рассчитать финансовый поток заемщика в режиме реального времени для возврата кредита, снижения кредитного риска и потерь банка.
Характеристики
Тип файла PDF
PDF-формат наиболее широко используется для просмотра любого типа файлов на любом устройстве. В него можно сохранить документ, таблицы, презентацию, текст, чертежи, вычисления, графики и всё остальное, что можно показать на экране любого устройства. Именно его лучше всего использовать для печати.
Например, если Вам нужно распечатать чертёж из автокада, Вы сохраните чертёж на флешку, но будет ли автокад в пункте печати? А если будет, то нужная версия с нужными библиотеками? Именно для этого и нужен формат PDF - в нём точно будет показано верно вне зависимости от того, в какой программе создали PDF-файл и есть ли нужная программа для его просмотра.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
