Диссертация (1152626), страница 2
Текст из файла (страница 2)
Результаты исследования могут быть использованыкредитными организациями Российской Федерации при разработке и проведениикредитной политики.Апробация и внедрение результатов исследования. Выводы ипрактические рекомендации, содержащиеся в диссертационном исследовании,использованы в деятельности ОАО «Банк Платина» и ЗАО «РФИ Банк».7Результаты исследования и выполненные в работе методические разработкиизложены в докладах на II Международной межвузовской научно-практическойконференции «Новые тенденции в развитии кредита и кредитного рынка» в РЭУим. Г.В. Плеханова (2013г.); Всероссийской научно-практической конференции«Социально-экономическоеразвитиеРоссиивусловияхнестабильнойэкономики» в Московском государственном индустриальном университете(2014г.); XII Городской научно-практической конференции «Молодые ученые –столичному образованию» (2014г.).
Выводы и результаты исследованияиспользуются в учебном процессе в РЭУ им. Г.В. Плеханова, Московскомбанковском институте при преподавании дисциплин для бакалавров «Деньги,кредит, банки», «Банковское дело», «Организация деятельности коммерческогобанка», «Банковский менеджмент», «Банковский риск-менеджмент», а также приобучении магистрантов по магистерской программе «Инновационные банковскиестратегии и технологии», что подтверждается справками о внедрении.Публикации. Основные результаты исследования изложены в 11опубликованных работах общим объемом 9,5 п.
л., в том числе 5 статей визданиях, рекомендованных ВАК.Структура работы. Соответствует реализации цели и задач исследования.Диссертация состоит из введения, обосновывающего актуальность и значимостьданной работы, трех глав, заключения, отражающего основные выводы,полученные в ходе исследования, список использованной литературы иприложений.8Глава 1. СИСТЕМА УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМРИСКОМ БАНКА: ТЕОРЕТИЧЕСКИЙ АСПЕКТ1.1. Исследованиесовременныхтеоретическихподходовкуправлению кредитным риском банкаСовременный этап реформирования банковского сектора в процессе егоперехода на интенсивную модель развития и обеспечения кредитнымиресурсами реального сектора экономики в необходимом объеме, требуетновых подходов к управлению кредитными рисками банка.
Эффективноеуправление кредитными рисками банков составляет одну из основных задачкредитных организаций, которую в настоящий момент времени следуетсчитать основополагающей.Сущность управления кредитными рисками банков понять невозможнобез осмысления общих вопросов банковских рисков в процессе проведениякредитной политики, факторов, влияющих на кредитные риски, методовоценки кредитных рисков и управления ими.
В электронном словаребанковских терминов и экономических понятий под кредитным риском банкапонимается «риск невозврата заемщиком полученного кредита и процентов понему [158].Понятие «кредитный риск банка» учеными трактуется по-разному.Некоторыеавторы определяют«кредитный риск» каквозможностьвозникновения потерь части основного долга с процентами, котораяпроявляется при нарушениях в процессе движения ссужаемой стоимости,происходящих под влиянием различных факторов, влияющих на риск.Отдельные ученые связывают кредитный риск не только с величинойневозврата кредита и процентов по нему, но и сроками возврата кредита.Поэтому для кредитора существует риск прямых убытков в случае невозвратакредита с процентами, и риск косвенных убытков, связанный с задержкой9уплаты основного долга и процентов по нему. Задержка возврата кредитаспособствует снижению доходности выданного кредита и с учетом инфляции– к упущенной выгоде.Некоторые ученые отождествляют риск и угрозу, в том числе кредитныйриск, например, профессор Н.Н.
Наточеева.По нашему мнению, можносогласиться с такой точкой зрения, позволяющей не разделять эти понятия.Под «угрозой понимается такой риск, реализация которого приводит кколоссальным финансовым потерям, ущербу, к необратимым качественнымпоследствиям».Именно по последствиям реализации риска ученый Русанов Ю.Ю.разделяет его на «чистый риск как риск с негативными последствиями егопроявления, и шанс, как риск, несущий потенциально положительный,благоприятный результат» [177].Однако во всех определениях кредитного риска есть общее, его, так илииначе, связывают с кредитным процессом, кредитной политикой, выдачейссуды, уплаты долга и процентов по нему.Кредитный процесс целесообразно рассматривать с точки зрения банка– кредитора и его клиента – заемщика.По нашему мнению, некоторые ученые неточно трактуют понятиекредитного риска и что его нужно рассматривать с учетом его депозитнойсоставляющей, поскольку ресурсы банка могут иметь не только депозитныйхарактер, но и заемный или собственный.С точки зрения детального исследования кредитный риск можноклассифицировать по различным признакам (табл.1.1).Практически все предыдущие признаки классификации кредитногориска ориентированы на финансовое положение заемщика в трендовойсоставляющей за прошедшие периоды функционирования, учитываютсяоперативные связи заемщика с контрагентами, его текущая хозяйственная,10инвестиционная и финансовая деятельность, имеющиеся виды обеспечения идругие факторы, т.е.
деятельность заемщика в прошлом и настоящем.Таблица 1.1Классификация кредитного рискаПризнак классификацииВиды кредитного рискаПо месту возникновенияОбщий(при синдицированных кредитах) и локальныйПо характеру проявленияСовокупный и индивидуальный (персональный,коллективный)Минимальный, умеренный, критическийПо степени рискаПо последствиям реализации Чистый и условныйПо длительности во времениКраткосрочный, долгосрочныйПо степени реализацииРеализованный, нереализованный (потенциальный)По видам заемщикаРиск кредитования физических лиц и риск кредитованияюридических лицРиск обеспеченных кредитов, риск необеспеченныхкредитовРиск доступного кредита, риск малодоступного кредитаПо виду обеспечениякредитаПо степени доступностикредитаПо степени платежа покредитуПо цели использованиякредитаПо возможности оценкиПо виду управленияС учетом финансовогосостояния заемщика и егоделовой репутацииРиск досрочного платежа по кредиту, рискпросроченного платежа по кредитуРиск целевого использования кредита, риск нецелевогоиспользования кредитаОцененный риск и неоцененный рискС возможностью управления и без возможностиуправления, системный риск и не системный риск,контролируемый риск и неконтролируемый рискКредитный риск заемщика с устойчивым финансовымсостоянием и хорошей деловой репутацией и кредитныйриск заемщика с неудовлетворительным финансовымсостоянием и плохой деловой репутациейСоставлено авторомМежду тем кредит выдается на будущее.
Поэтому целесообразновыполнять не только анализ текущей деятельности и функционированиязаемщика, но и стратегический анализ, причем различными методами,оценивая полученные результаты всех аналитических процедур.Здесь встает вопрос, на который банк должен ответить однозначно,каким будет финансовое положение заемщика с точки зрения возможностивозврата кредита с процентами в будущем? Именно от этого зависит величинафинансовых потерь банка при реализации кредитного риска в период и на дату11окончания срока кредита. По нашему мнению, кредитный риск - этовероятность не только неплатежа по ссуде, но и финансовые потери банка приневыполнении условий кредитного договора заемщиком.Научное сообщество уже давно ищет и предлагает различные путиэффективного управления кредитным риском, однако банки не спешатиспользовать эти предложения по различным причинам.
Во-первых, в силуинертности внедрения научных разработок в кредитный процесс, во-вторых, всилу низкойматериальнойзаинтересованностиработниковбанкавэффективном процессе кредитования. Между тем кредитные организации,особенно в период финансовых кризисов, неверно оценивали последствияуправления принятых на себя кредитных рисков.Предложения ученых по управлению кредитным риском содержатразличные способы, методы и инструменты для уменьшения потерь впроцессе кредитования заемщиком.Классификация методик управления кредитным риском представлена втаблице 1.2.В табл.1.2 приведены различные методики управления кредитнымриском по критериям кредитного рейтинга, разделения риска по сделке ириска кредитного портфеля в целом, платежеспособности клиента банка,прогноза финансовой устойчивости заемщика с учетом влияния различныхфакторов, отраслевых особенностей, элементов кредитного процесса и уровняразвития банковского менеджмента.
Оценка приведенной классификациипоказала, что ни одна из анализируемых методик не связывает напрямуюпоследствияреализациикредитногорискасбудущимфинансовымположением заемщика банка.Таблица 1.2Классификация методик управления кредитным рискомПризнакклассификацииКредитныйрейтинг заемщикаВиды методик управления кредитным рискомПрогноз кредитоспособности заемщика на основе системы бюрокредитных историй и формирования рынка кредитных деривативов12Разделение рискапо сделке и рискакредитногопортфеля в целомОценканеплатежеспособности заемщикаОценкаэффективностикредитованияУчет внешнихфакторовУчет спецификиэкономическихвидовдеятельностизаемщикаПрогнозфинансовойустойчивости,денежного потока,финансовогосостояниязаемщика банкаУчет элементовкредитования иуровня(Е.И.
Суровенкова); определение начального рейтинга заемщика иидентификация его банкротства (Е.Б. Герасимова); прогноз изменениякредитного портфеля на основе кредитного рейтинга заемщика (С.А.Загорский); определение внутреннего кредитного рейтинга заемщика наоснове предельных значений показателей его кредитоспособности (А.В.Долматова); рейтинг кредитной заявки заемщика и определение егокредитоспособности (Н.М.
Циркунов). Определение кредитногорейтинга с учетом среднего показателя кредитоспособности заемщика(О.В. Котова); оценка кредитоспособности клиента для оптимизациикредитного скоринга в зависимости от пороговой величиныкоэффициентов (В.Б. Пахоль); рейтинговая оценка кредитоспособностизаемщика с использованием нейронной сети (С.Л. Корниенко)Определение риска по конкретной ссуде и портфелю в целом (К.В.Рудакова); учет индивидуального риска и риска кредитного портфеля(С.Р. Кадиева); определение совокупного риска по портфелю в целом(А.В.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
