Диссертация (1152341), страница 7
Текст из файла (страница 7)
В таких условиях минимизируется потребность в получениидополнительной информации, снижаются затраты на проведение мер финансовогоконтроля. Все это способствует распространению новых финансовых инструментов,повышению скорости и функциональности финансовых операций за счет активногоиспользования новых финансовых технологий48.Теоретическийанализпринциповперсональныхфинансовспозициисистемного подхода позволил наиболее полно исследовать фундаментальныеположения организации персональных финансов.
Были выявлены особенностионтологическогосодержанияконститутивными принципами, иперсональныхфинансов,выраженныеопределены базовые условия для их развития,которые отразили регулятивные принципы. Проведенное исследование показало,что персональным финансам присущи общие для всей совокупности финансовыхотношений свойства. Кроме того, они обладают характеристиками, которыесвойственны частным финансам. А выделение персональных финансов как особойчасти частных финансов обусловлено наличием совокупности отличительныхсвойств, проявляющихся только в персональных финансах, и выраженных в ихединичных конститутивных и регулятивных принципах.1.3.
Функции и система персональных финансов49Функциональный подход является одним из наиболее распространенныхобщенаучных подходов и занимает весомое место в методологии научного познанияэкономических явлений. Он основан на изучении функций как внешнего аспектаопределенногоявленияперсональныхфинансовилисферыобщественныхпредставляютсобойотношений.результатФункциифинансовоговзаимодействия индивида с внешней средой.
При этом важно понимать, что человекформируетсявконкретномисторическомвременииинституциональномпространстве, в процессе практической деятельности и воспитания. ПоэтомуБондарева С.А., Землянский А.А. Принципы персональных финансов/ С.А. Бондарева, А.А.Землянский // Финансовая аналитика: проблемы и решения. 2013. № 37 (175). С. 21-30.49 Основные положения параграфа опубликованы в работах: Бондарева С.А. Особенностиперсональной финансовой деятельности/ С.А.
Бондарева// Финансовая аналитика: проблемы ирешения. № 38 (224). 2014. С. 54-63; Бондарева С.А. Функции персональных финансов/ С.А.Бондарева // Финансовая аналитика: проблемы и решения. 2014. № 4 (190). С. 13-23.4833реализацияфункцийперсональныхфинансовотражаетфинансовыевзаимоотношения индивида с участниками современной институциональной среды,и определяется действующими институтами, которые дают внешние ограничениядля финансового поведения индивида (условия выбора, информацию и прочее).Функции персональных финансов с учетом институциональных взаимоотношенийиндивида представлены на рисунке 3.ВластныеструктурыПринимаемые индивидом финансовые решения с использованиемфинансовых методов и финансовых инструментовИндивидДругиеиндивидыОрганизацииФИНАНСОВЫЕ ВЗАИМООТНОШЕНИЯ, ВОЗНИКАЮЩИЕ В ПРОЦЕССЕ ФОРМИРОВАНИЯ,РАСПРЕДЕЛЕНИЯ И ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ПЕРСОНАЛЬНЫХ ФИНАНСОВЫХ РЕСУРСОВ ВСЛОЖИВШЕЙСЯ ИНСТИТУЦИОНАЛЬНОЙ СРЕДЕформирование финансово-целевых установок ифинансовой мотивации индивидаФункцияжизнеобеспечениявыбор источников финансирования и получениенеобходимых персональных финансовых ресурсовРесурсообразующая функциявременное, функциональное и субъектное распределениеперсональных финансовых ресурсовРаспределительнаяфункцияиспользование персональных финансовых ресурсов натекущее потреблениеВоспроизводственная функцияразвитие сберегательной активности, выбор нормысбережений и их формыСберегательнаяфункцияразвитие инвестиционной активности, выбор ииспользование инвестиционных инструментовИнвестиционнаяфункцияповышение уровня и качества жизни посредством ростаперсональной финансовой активностиСтимулирующаяфункцияорганизация предварительного, текущего и последующегофинансового самоконтроляКонтрольнаяфункцияформирование социально значимого финансового поведения иприменение норм и правил финансовой средыРегулирующаяфункцияВлияние институтов финансовой среды путем установления ограничений, стимулов,формальных и неформальных правил финансового поведения индивидаРис.
3. Функции персональных финансовРазработка автора.Всовременныхусловияхфункционированиеперсональныхфинансовопределяется ролью денег и финансовых отношений в жизнедеятельностичеловека. Мотивацией для вступления в финансовые отношения для индивидаявляетсянеобходимостьполученияденежныхсредствдляудовлетворения34жизненных потребностей. Поэтому само возникновение персональных финансовоснованонафункциижизнеобеспечения.Современноесостояниеинституциональной среды способствует развитию инфраструктуры торговых иденежных отношений, в таких условиях человек не может полноценно жить иразвиваться, не имея финансовых средств к существованию. В связи с этим ондолжен принимать финансовые решения и участвовать в обороте и распределениифинансовых ресурсов. Но чтобы заставить человека участвовать в финансовыхотношениях, осознание потребности и постановка цели как желаемого результатанедостаточно.
Необходимо выполнение еще одного условия: «ожидание, чтоцеленаправленное финансовое поведение способно удовлетворить насущнуюпотребность»50. Это условие зависит от состояния институциональной среды идействий других субъектов финансовых отношений, в том числе финансовыхпосредников. Только при условии понимания индивидом того, что, совершаяопределенные действия в финансовой среде, он получит денежные средства,которые послужат средством удовлетворения его жизненных потребностей, этидействия могут быть совершены. Другими словами, финансовая мотивацияиндивидаосновананаосознаниивсовокупностинасущнойпотребности,соответствующей ей финансовой цели и необходимости в финансовых ресурсах каксредствах ее достижения (рис.4).Потребностьиндивида какчувствонеобходимостив чем-либоПерсональная финансовая цель- желаемый результатудовлетворения жизненныхпотребностей индивида, длядостижения которогонеобходимы денежные средстваСредстводостижения цели персональныефинансовыересурсыРис.
4. Финансовая мотивация в функционировании персональных финансовРазработка автора.Мотивационная составляющая в поведении индивида выступает сегодняглавнымфакторомжизнеобеспечения50развитияперсональныхопределяетстремлениефинансов.человекаРеализацияктрудовойфункциииинойБондарева С.А. Функции персональных финансов/ С.А. Бондарева // Финансовая аналитика:проблемы и решения. 2014. № 4 (190). С. 13-23.35деятельности для получения доходов, стимулирует его более эффективнораспоряжаться ресурсами, инвестировать в человеческий капитал, способствует егосоциальной адаптации. В результате финансовое поведение индивида становитсяболее активным, повышается его благосостояние, что имеет положительный эффективцеломдляразвитияэкономики.Современныеинституты,формируяпотребительское поведение, могут, как стимулировать экономическую активностьиндивида,создаваяблагоприятныеусловиятоварно-денежногообменаисправедливые нормы оплаты труда, так и дестимулировать при несправедливомраспределении финансовых ресурсов, создании ограничений их использования.Имея финансовую мотивацию, индивид изыскивает источники финансовыхресурсов.
Этот процесс определяет ресурсообразующая функция персональныхфинансов. Она выражается в постоянных финансовых взаимоотношениях индивидас другими экономическими субъектами по поводу формирования необходимогоколичества персональных финансовых ресурсов.В работах С.А. Белозерова51 иМ.А. Мосесян52 эта функция рассматривалась в отношении финансов домашниххозяйств. Однако, как ранее было отмечено автором, «официальные доходы идругие денежные поступления населения имеют, в основном, персональныйхарактер»53. Поэтому, рассматривая данную функцию на уровне персональныхфинансов, можно констатировать, что индивид как субъект финансовых отношенийвыступает в роли ресурсополучателя и ресурсораспорядителя.Условия и правила формирования финансовых ресурсов, виды источников ихпривлеченияопределяютсяинституциональнойсредой.Так,например,законодательно определяются минимальный размер оплаты, условия получения иразмеры социальных трансфертов.
Заработную плату, как правило, устанавливаетработодатель при заключении трудового контракта. Условия привлечения средствна финансовом рынке зависят от формальных и неформальных правил поведенияучастников рынка. Соответственно, индивид определяет оптимальные для себяФинансы: учебник/ С.А. Белозеров, Г.М. Бродский, С.Г.Горбушина [и др.]; отв.
ред. В.В. Ковалев. - 3е изд., перераб. и доп. М.: Проспект, 2012. 928 с.52 Мосесян М.А. Функции финансов домашних хозяйств в реализации сберегательного потенциаланаселения// Вектор науки ТГУ. 2011. № 2(16). С.305-308.53 Бондарева С.А. Функции персональных финансов/ С.А. Бондарева // Финансовая аналитика:проблемы и решения. 2014. № 4 (190). С. 13-23.5136источники финансовых ресурсов, выявляя их и адаптируясь к институциональнымусловиям.Отдельной стадией в процессе функционирования персональных финансовявляется распределение финансовых ресурсов.
В этом случае реализуетсяраспределительная функция, которая выражается в «плановом и фактическомраспределении персональных финансовых ресурсов по целям, субъектам и вовремени»54.Для оптимального распределения и достижения максимальногорезультата от их использования индивид должен определить: соотношение потребления и сбережения; размер и соотношение финансовых резервов и инвестиций; значение эффекта финансового рычага, если планируется привлечениезаемных источников финансирования.При этом институциональная среда обеспечивает индивида соответствующейинформацией для принятия эффективного решения по распределению имеющихся вего распоряжении финансовых ресурсов, создает стимулы и ограничения, какнакопления, так и потребления.Следующая функция персональных финансов реализуется в процессетекущего потребления имеющихся в распоряжении индивида финансовых ресурсов.В результате этого обеспечивается воспроизводство жизненных сил индивида и егои человеческого капитала.
Этот процесс характеризует воспроизводственнаяфункция персональных финансов. С широкой точки зрения человеческий капиталпредставляетсобойнакопленныечеловекомзнания,умения,способности,жизненные силы, его психическое и физическое состояние, то есть все то, чтоопределяет возможность его участия в процессе общественного воспроизводства,способствует росту производительности труда и, в конечном счете, влияет науровень его доходов55.В процессе финансирования текущих жизненных потребностей индивидвступает в финансовые отношения с другими субъектами экономики, при этомформы и условия оплаты товаров, работ и услуг, необходимых для удовлетворенияБондарева С.А.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
