Диссертация (1152341), страница 3
Текст из файла (страница 3)
В этом ракурсе домохозяйстводолжно отвечать следующим критериям: а) два человека и более, постоянносовместно проживающие в жилом помещении, ведущие общее хозяйство иимеющие общий бюджет, совместно обеспечивающие себя пищей и всемнеобходимым для жизни; б) один человек, постоянно проживающий в жиломпомещении и обеспечивающий себя необходимыми благами, не объединяя при этомсредства для ведения общего хозяйства с другими людьми10.Домашнее хозяйство часто совпадает с семьей, но эти понятия не идентичны.К домохозяйству также относятся члены религиозных орденов, проживающие вмонастырях, лица, отбывающие длительные сроки заключения, пожилые люди,Белозеров С.А.
Финансы домашних хозяйств как элемент финансовой системы//Финансы и кредит.2008. №1(289). С.29-37.9 Финансы: Учебник / под ред. Г.Б. Поляка. М.: Юнити-Дана, 2008. С.16.10 Елканова Я.Э. Роль эффективного функционирования домашних хозяйств для обеспечениясбалансированности в финансовой системе государства//Финансы и кредит. 2010.№23 (407). С.64-69.813проживающие в домах престарелых11. Таким образом, под домашним хозяйствомчаще всего понимается группа индивидов, объединенных имущественными исоциальными связями, прежде всего в аспекте совместного потребления.Подчеркивая важность исследования финансов отдельного индивида, В.В.Глухов предлагает рассмотреть структуру финансов населения, используя «принципматрешки», то есть в состав финансов населения входят финансы домашнегохозяйства, в состав которого входят несколько или одна семья.
В свою очередь, укаждогочленадомохозяйства(семьи)имеютсясобственныефинансы,индивидуальный бюджет для удовлетворения своих личных потребностей. При этомследует иметь в виду, что у индивида вырабатывается собственное отношение кперсональнымуправленияфинансам,ими.втечениеСуществованиевсейжизнииндивидуальноговырабатываютсяхарактеранавыкифинансовыхотношений вытекает из потребностей человека в независимости, в том числефинансовой, и стремлением к самореализации в различных сферах общественнойжизни12.Кроме того, домашнее хозяйство как субъект финансовых отношений не имеетвыраженного правового статуса, в силу чего не имеет законных оснований наосуществление финансовых операций от своего имени, принятия финансовыхобязательств и других формально установленных финансовых взаимодействий синституциональной средой.
В.А. Слепов и Р.С. Екшембиев считают, что в качествепервичного элемента финансовой системы целесообразно рассматривать именноперсональные финансы. Использование данной дефиниции они обосновывают тем,что важно учитывать, персональный характер решений в финансовой сфере ииндивидуальный характер получаемых доходов13.Раскрываясодержательнуюсторонуперсональныхфинансов,следуетсогласиться с тем, что одним из «наиболее важных признаков финансов следуетсчитатьденежнуюформуихвыражения»14.ТакаяпозицияобосновываетЭнциклопедия статистических терминов.
В 8 томах. М.: Федеральная служба государственнойстатистики. 2011. URL: http://www.gks.ru/free_doc/new_site/rosstat/stbook11/tom4.pdf.12 Глухов В.В. Структура финансов населения в составе финансовой системы России//Финансы икредит. 2007. № 42(282). С.23-27.13 Екшембиев Р.С. Персональные финансы в финансовой системе государства/Р.С. Екшембиев; подред. проф. В.А.
Слепова. М.: Магистр, 2011. С.14.14Бородин А.И., Шаш Н.Н. Финансы: взаимосвязь категорий денег и финансов//Деньги и кредит. 2012.№6. С.77.1114первичность денег по отношению к финансам. Содержание денежных отношенийесть материальная основа финансов. Соответственно, персональные финансыявляютсяфинансовымиотношениями,которыевсвоюочередьявляютсяденежными отношениями, складывающимися в процессе движения денежныхсредств, и обозначают только часть более широкой совокупности денежныхотношений15.При этом некоторые исследователи определяют сущность финансов черезэкономическиеотношения,возникающиевпроцессеформированияираспределения денежных фондов. Здесь следует согласиться с А.И. Бородиным иН.Н.
Шаш, которые считают, что такая точка зрения не соответствует современномусостояниюфинансовыхотношений.Во-первых,определениефинансовкакэкономических отношений не уточняет материальную основу финансов, то есть ихденежную природу. При этом финансы включают только определенную часть всейсовокупности денежных отношений, а именно ту, которая возникает в процесседвижения денег. Во-вторых, неправомерность предлагаемого подхода заключается вфондовом характере финансовых отношений, который в условиях рыночнойэкономики теряет смысл.
Современное фондирование средств, то есть когдаосуществляется целевое выведение средств из общего оборота, применительно кперсональнымфинансамносит«условный,необязательныйхарактер,принеобходимости такие средства могут быть использованы на другие цели»16.Следовательно, особенностью современных финансовых отношений являетсяпереход от фондового характера частных финансов к проблеме их ресурсногообеспечения.Финансовыересурсыкакобъектфинансовыхотношенийпредставляют собой текущие и потенциально возможные поступления денежныхсредств в собственность или распоряжение экономического субъекта, и которые принеобходимости могут быть использованы в целях его функционирования.Разграничиваяпонятия«деньги»и«финансовыересурсы»,следуетсогласиться с точкой зрения С.В.
Барулина и Е.В. Барулиной, считающих, что деньгивыступают в качестве финансовых ресурсов, когда они совершают свое движениекак финансовые средства обращения, платежа, сбережения и при этом образуются иОстанин В.А., Рожков Ю.В., Глухов В.В. Концепт понятия «финансы»: проблемы методапознания//Финансы и кредит. 2011. №22.
С.6.16 Бородин А.И., Шаш Н.Н. Финансы: взаимосвязь категорий денег и финансов//Деньги и кредит. 2012.№6. С.77.1515используются денежныепоступления в результате приведения в действиефинансовых механизмов и инструментов17. Еще одним неотъемлемым признакомфинансовых ресурсов является их принадлежность к определенному субъектуэкономики. Управление финансовыми ресурсами предполагает текущее (например,при использовании) или потенциально возможное (например, при планировании)движение денежных средств экономического субъекта с определенной целью. Цельопределяется в зависимости от особенностей функционирования и потребностейэкономического субъекта в определенных институциональных условиях.Рассматриваяфинансовыересурсыиндивида,следуетвыделитьдвеосновные их группы – это собственные и заемные финансовые ресурсы.К собственным финансовым ресурсам индивида относятся денежныесредства, находящиеся в его собственности, как в текущий момент, так и в будущемпериоде, и которые он может использовать в процессе жизнедеятельности.
Этиресурсы имеют три направления или источника формирования, отличающихсяформой участия индивида в процессе их получения.Как правило, основной источник поступления финансовых ресурсов всобственность индивида – это доходы от его трудовой деятельности, которые такженазывают активным доходом. Данная группа включает такие поступления, какзаработная плата, а также другие денежные выплаты от работодателей в связи соплатой труда по найму. К этой же группе относятся денежные поступления отсамозанятости, то есть предпринимательской деятельности, а также доходы отрезультатов интеллектуальной деятельности или личного подсобного хозяйства.Пассивный доход индивида формируется за счет денежных поступлений всвязи с осуществлением вложений в различные активы в результате егофинансовой деятельности.
Эта группа включает доходы от инвестиций в реальные ифинансовые активы, в том числе арендные платежи и доходы от продажисобственного имущества, как движимого, так и недвижимого. Сюда же относятсядоходы от реализации валютных и других ценностей, проценты по вкладам, доходыот операций с ценными бумагами, страховые выплаты и другие18.Барулин С. В., Барулина Е. В. К вопросу о сущности финансов: новый взгляд на дискуссионнуюпроблему // Финансы. 2007. № 7. С.55-58.18 Бондарева С.А.
Функции персональных финансов // Финансовая аналитика: проблемы и решения.2014. № 4 (190). С. 13-23.1716Часть финансовых ресурсов индивида формируется за счет безвозмездныхпоступлений. Право на их получение определяется соответствующим статусоминдивида в институциональной среде и связанной с этим формой государственнойподдержки и включает пособия, стипендии и другие социальные трансферты состороны государства. К этой группе относятся и безвозмездные поступления оторганизаций, например в форме материальной помощи или благотворительности.Безвозмездно денежные средства индивид может получить и от других индивидов,как родственников, так и других лиц в качестве наследства или подарков.В зависимости от состояния институциональной среды, обусловленноговлиянием экзогенных факторов, а также этапа жизненного цикла индивида ивоздействия эндогенных факторов изменяется структура собственных финансовыхресурсов.Кроме того, современное состояние финансового рынка позволяетиспользовать заемные финансовые ресурсы для финансирования потребностейиндивида.Заемные финансовые ресурсы– это денежные средства, находящиеся враспоряжении индивида на условиях возвратности, срочности и, чаще всего,платности, которые используются индивидом на различные цели в процессежизнедеятельности.
К источникам таких ресурсов можно отнести выдаваемыефизическим лицам кредиты коммерческих банков и небанковских кредитныхорганизаций, также займы, предоставляемые микрофинансовыми организациями ичастными лицами19.По мнению автора, персональные финансы – это денежные отношенияиндивидов по поводу формирования, распределения и использования персональныхфинансовых ресурсов в соответствии с их решениями. Персональные финансовыересурсы представляют собой текущие и потенциально возможные денежныесредства, находящиеся в собственности или распоряжении индивида, и которые принеобходимости могут быть использованы в целях финансирования его жизненныхпотребностей.Целенаправленноеповедениеиндивида,проявляющеесявпроцессепринятия и реализации им финансовых решений или решений по поводуБондарева С.А.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
