Диссертация (1152256), страница 12
Текст из файла (страница 12)
Тем не менее, конструкция полисных условий на базе оценки человеческого капитала позволяет обеспечить страхователю адекватный уровень финансовой защиты, а также существенноснизить риски антиселекции и нематериальной опасности (снизить число мошенничеств и злоупотреблений). Например, в индивидуальном страховании жизнистраховая сумма сопоставляется с возрастом, доходом, обязательствами и количеством иждивенцев у страхователя; в корпоративном страховании – с размером потенциальных убытков у организации.641.4. Профиль финансового риска человеческого капитала РоссииНаша зависимость от доходов и поэтому требующий определенного благосостояния стиль жизни делают нас более чувствительными к окружающей среде иобщественным изменениям, которые мы не можем контролировать. В жизни человека постоянно присутствует множество рисков: утрата здоровья, трудоспособности, безработица и т.д., представляющих угрозу для его человеческого капитала.Необходимо учитывать, что риски, представляющие угрозу финансовому благополучию индивида, в итоге негативно сказываются на системе финансовой безопасности всего государства.Термин «риск» имеет множество трактовок и определений, тем не менее, всеони имеют общие основания.«Риск – это ситуация, когда результате какого-либо действия неочевиден инеоднозначен и может быть несколько исходов результатов.
Термином «риск»обычно пользуются для описания неопределенности в ситуации, когда фактический результат какого-либо действия точно неизвестен и предполагается, что онбудет определен в результате случайного выбора из нескольких возможных вариантов, распределение которых известно»78.«Риск – это опасность возникновения непредвиденных потерь ожидаемойприбыли, дохода или имущества, денежных средств в связи со случайным изменением условий экономической деятельности, неблагоприятными обстоятельствами»79.В теории страхования под риском чаще всего понимается неопределенностьпотерь.«Риск - это…событие, способное причинить денежные убытки, покрытие которых78Экономика.
Толковый словарь. /Дж. Блэк; под общ. ред. Осадчей И.М. — М.: «ИНФРА-М»: Издательство«Весь Мир». - 2000.79Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б.. Современный экономический словарь. — 2-е изд.,испр. М.: ИНФРА-М. 479 с.. 199965гарантирует договор страхования;возможность пострадать от какой-либо формы убытка или ущерба;вероятность понести убытки от коммерческой деятельности»80.Особенностью человеческого капитала как актива является подверженностьрискам, связанным с вероятностью потерь финансовых ресурсов. Поскольку реализация всех рисков человеческого капитала приводит к снижению его стоимости,они являются финансовыми.
Применительно к нашему исследованию мы определяем «финансовые риски человеческого капитала» как неблагоприятные события,приводящие к снижению, временной или постоянной утрате дохода от использования человеческого капитала, а также возникновению дополнительных расходов,вызванных необходимостью поддержания и развития человеческого капитала.Наиболее наглядным способом детализации рисков является разработка егопрофиля (рисунок 21), сформированного на основе типологии и классификациирисков.
Профиль финансового риска человеческого капитала представляет собойкомплекс его качественных и количественных параметров, сведений об объектах иносителях, источниках возникновения, влияющих факторах, составных элементахриска и их взаимосвязей, а также мер по их регулированию. Информационной базой для формирования профиля послужила доступная статистическая информация,опубликованная Росстатом России, а также исследования в области заболеваемостинаселения. Целью разработки профиля является исследование источников и факторов риска, взаимосвязей объектов риска, а также создание методологическихподходов к их регулированию, в частности, компенсации последствий.Объектом риска выступает сам человеческий капитал как актив, доходы, дополнительные расходы, а также инвестиции в человеческий капитал индивидов ихозяйствующих субъектов.
Владельцами риска человеческого капитала являютсяиндивиды и хозяйствующие субъекты, использующие капитал в своей деятельности с целью получения дохода.Финансы. Толковый словарь. 2-е изд./ Б. Батлер и др.; под общ. ред. Осадчей И.М. — М.: «ИНФРА-М»:Издательство «Весь Мир.- 2000.8066СтраховыеНестраховыеУправляемые риски-Человеческий капитал как актив-Доходы-Расходы-ИнвестицииОбъект рискаНеуправляемые рискиУправляемостьриска-Индивид-ХозяйствующийСубъект-ГосударствоВладелец риска-Здоровье- ОбразованиеПрофильфинансового рискачеловеческогокапиталаВнутренниевзаимосвязиОбразованиеИсточники рискаУровень жизниЗдоровьеИндекс риска IRhc= ×××Факторы риска-Демографические-Социально-экономический статус-Поведенческие-Социальная политикагосударства-Национальный доходВероятностьрискаСила воздействияриска-Незначительные риски-Существенные риски-Катастрофические рискиРисунок 21 - Профиль финансового риска человеческого капиталаИсточник: разработано авторомИсточниками риска человеческого капитала выступают его элементы: капитал образования и капитал здоровья.
Разделение источников риска на две группыпозволяет конкретизировать их воздействие и оценить с учетом взаимосвязи, чтобыло принято во внимание при разработке профиля риска. Финансовый риск капитала образования – это вероятность неполучения индивидом отдачи от инвестиций67в образование или утраты дохода в результате наступления безработицы. Финансовый риск капитала здоровья – это вероятность ухудшения состояния здоровья индивида в результате травмы или заболевания, приводящая к снижению доходов попричине утраты трудоспособности и возникновению расходов на ее восстановление.Вероятность – это параметр риска, на основании которого ему присваивается количественная оценка. Результатом количественной оценки риска являетсяего уровень.
Для того, чтобы оценить рискованность человеческого капитала населения РФ целесообразно использовать показатель индекса риска - IRhc (формула1.5), где МВ – уровень заболеваемости, D – уровень инвалидизации, U – уровеньбезработицы, М – уровень смертности. Исходные данные для расчета индекса представлены в приложении 5.ℎ = ×××1.5На рисунке 22 прослеживается тенденция к возрастанию индекса риска человеческого капитала в годы экономических кризисов.1614121086420Рисунок 22 - Индекс риска человеческого капитала населения РоссииИсточник: разработано авторомНачиная с 2009 года, мы наблюдаем постепенное снижение индекса, котороеприостановилось в 2013г., а в 2014 года неблагоприятные явления в экономики,снижение уровня социальной обеспеченности населения снова привели к возрастанию риска. Согласно теории цикличности экономики, следующим этапом должен68стать экономический рост, для поддержания которого необходимо сохранить человеческий капитал и создать условия для его эффективного использования.
При этомнельзя игнорировать негативные последствия реализации рисков.Сила воздействия – это параметр риска, отражающий негативные финансовые последствия его реализации для конкретного владельца риска. Сила воздействия оценивается через количественное изменение - снижение доходов или увеличение расходов владельца риска в результате его реализации. Количественные параметры рисков капитала образования не подлежат оценке, данные риски являютсянепрогнозируемыми в силу многих факторов. Риски капитала здоровья, наоборот,измеримы как с точки зрения вероятности наступления, так и тяжести потенциального ущерба.Факторами риска человеческого капитала являются обстоятельства, влияющие на увеличение или уменьшение вероятности наступления риска или силы еговоздействия. Факторы риска различаются в зависимости от уровня его формирования.
К общим факторам можно отнести демографические (пол, возраст индивида,половозрастная структура персонала компании и населения страны в целом), социально-экономический статус индивида, его поведенческие характеристики, социально-экономическую политику государства, национальный доход на душу населения и т.д.Взаимосвязи рисков – это влияние определенных параметров риска на вероятность возникновения или силу воздействия других.
Некоторые риски одновременно являются риск-факторами для других. Риски человеческого капитала являются взаимозависимыми. Многочисленные исследования81,82 подтверждают, чтоуровень доходов в значительной степени определяет различия в количестве и качестве потребляемых услуг, в частности, образования и здравоохранения, а в рядеслучаев, и их доступность.Согласно результатам исследования, проведенного Федеральной службой81Тапилина В. С. Социально-экономический статус и здоровье населения //Социологические исследования.– 2004.
– №. 3. – С. 126-137.82Шабунова А. А. Здоровье населения в России: состояние и динамика //Вологда: ИСЭРТ РАН. – 2010.69государственной статистики, показатели заболеваемости населения России существенно разняться в группах с разным уровнем доходов (таблица 6). На основанииданных о заболеваемости, приведенных в таблице, мы можем сделать вывод онаибольшей подверженности населения с низким доходом всем заболеваниям.Доход определяет объем инвестиций индивида в здоровье и образование. Всвою очередь, состояние здоровья и предполагаемая продолжительность жизни(как его результат) формируют мотивацию индивида к инвестициям в образование.А уровень образования, как известно, влияет на образ жизни индивида и его здоровье.Таблица 6 - Заболеваемость населения в группах с разным уровнем доходов83(в процентах от общего числа респондентов с соответствующимуровнем дохода)ЗаболеванияУровень доходоввысокий среднийнизкий1ОстеохондрозГипертоническая болезнь и/илиишемическая болезнь сердцаАртритХолециститБронхитПатология щитовидной железыЯзва желудка и/или двенадцатиперстной кишкиМочекаменная болезньДиабетАстмаДругие заболеванияНет никаких недомоганий (болезней)Затруднились ответитьИсточник: Росстат России83Здравоохранение в России.
– М.: Росстат, 2009.Всего227,221,5336,632,2445,641,2532,227,07,17,66,96,55,012,913,49,28,58,521,212,820,810,68,410,510,08,97,56,74,61,41,214,732,97,25,32,720,017,37,57,57,523,915,95,83,42,517,625,57,26,34,97,370Можно проследить зависимость между показателями заболеваемости, безработицы, динамикой производительности труда, затратами на охрану окружающейсреды и ВВП России за период с 2003 по 2012 г. (приложение 6). В 2009 году врезультате кризисных явлений в экономике России наблюдаются пики роста безработицы и заболеваемости населения, а также рекордное падение динамики производительности труда. На основании данных Росстата можно сделать вывод о снижении совокупного человеческого капитала России в 2009 году.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
