Диссертация (1151129), страница 3

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 3)

Даннаяособенность может быть объяснена тем, что на конец года все кредитные учреждениястремятся как можно лучше «закрыть год». В результате они наращивают объемссудной задолженности, которая является знаменателем для расчета показателя Долиприроста ссудной задолженности на середину следующего года. Такая политикабанков также приводит к тому, что абсолютное значение прироста во второмполугодии дает наибольшее увеличение.В связи с указанной цикличностью целесообразно при оценке тенденцииопираться не на саму зависимость, а на ее аппроксимацию в виде полиномиальноготренда, который показывает снижение темпов прироста совокупного кредитногопортфеля.

Сама динамика полиномиального тренда такого снижения на началовторого квартала 2016 года замедлилась, что может говорить о начале изменения втенденциидинамикиположительнуюприростадинамику.портфеляДругимиссловамиотрицательнойлиниядинамикипостроенногонатрендаподсказывает, что, возможно, мы подошли к точке перегиба тенденции, после которойдинамика прироста портфеля будет увеличиваться.Сопоставимдинамикуизменениявалютнойвыручки(аточнееееполиномиальный тренд – зеленая линия) с полиномиальным трендом доли приростарублевой ссудной задолженности за 6 месяцев K i (красная линия). Для наглядностиоба графика представлены на одном Рисунке 5.17Рис. 5. Доля прироста ссудной задолженности и изменение валютной выручкиОба тренда имеют достаточно явно выраженную прямую корреляцию.

Наданном этапе развития российской экономики, такая корреляция отражает жесткуюзависимость практически всех субъектов экономической деятельности от притокавалютных поступлений в экономику, который в свою очередь прямо пропорционаленуровню цен на углеводородное сырье. Поскольку структурные сдвиги в экономикепроисходят достаточно медленно, можно предположить, что такая взаимосвязь междууказанными величинами сохраниться и в ближайшей перспективе (до конца 2016года).18Отметим, что на дату исследования (июнь 2016) не были известны данные осовокупной валютной выручке за 2016 год.

Однако, исходя из предположения ожесткой прямой корреляции между полиномиальным трендом изменения долиприроста рублевой ссудной задолженности за 6 месяцев K i и полиномиальнымтрендом совокупной валютной выручки, можно сделать предположение об объемесовокупной валютной выручки за 2016 год. А именно, максимальное значениекорреляции между указанными полиномиальными трендами достигается припрогнозном значении совокупной валютной выручки за 2016 год в объеме 375 млрд.долл. Тренд изменения доли прироста рублевой ссудной задолженности за 6 месяцевK i позволил спрогнозировать, что валютная выручка за 2016 год вырастет посравнению с 2015 годом на 9%.Более точные прогнозы об объеме валютной выручки можно будет получить наосновании динамики доли прироста рублевой ссудной задолженности за 6 месяцев K iза 2-й, 3-й и 4-й кварталы 2016 года.

Тренд доли прироста может измениться и снованачатьснижаться.Однакопосостояниюна01.04.16можнонаблюдаетсяположительная динамика совокупной валютной выручки в 2016 году по сравнению с2015 годом.Вернемся к динамике просроченной задолженности. Для соотнесения долейприроста просроченной задолженности с долями прироста ссудной задолженностипостроим зависимость, которая является разностью указанных величин. График такойзависимости приведен на Рис.6. Смысл указанной величины заключается в том, чтоесли разница долей положительна – то за рассматриваемые шесть месяце кредитныйпортфель рос быстрее, чем просроченная задолженность, а значит, доля просроченнойзадолженности снижалась.

И наоборот, если разница долей отрицательна - то зарассматриваемые шесть месяцев рост просроченной задолженности опережал росткредитного портфеля. Это означает, что доля просроченной задолженностиувеличивалась.Фактическиграфикразностидолейприростапросроченнойзадолженности с долями прироста ссудной задолженности полностью определяетграфик доли просроченной рублевой задолженности и, по своей сути, является19альтернативным его представлением. График разности долей более динамичен, чемграфик доли просроченной задолженности и позволяет более наглядно увидеть ипроанализировать даже незначительные колебания в динамике просроченнойзадолженности.Рис.6. Характеристика прироста ссудной и просроченной задолженностиКак видно из графика на Рис.6, начиная с 01.07.2010 и до 01.01.2015, колебанияразницы долей находились в интервале от -10% до +10%.

Это позволило снизить долюпросроченной задолженности в общем объеме ссудной задолженности с 5% до 3%, какпоказано на графике Доли просроченной рублевой задолженности, представленном наРис.7.20Рис. 7. Доля просроченной задолженности (руб.).Однако, в течение всего 2015 года, наблюдалось резкое снижение разницы долейприроста рублевой ссудной и просроченной задолженности. Минимальное значениеразницы наблюдалось в середине 2015 года и достигло величины - 47%. В результатетакого снижения показатель Доли просроченной рублевой задолженности вырос за2015 год с 3% до 4.5% и продолжил рост в 2016 году. По состоянию на 01.04.2016 годапоказатель доли просроченной задолженности составил 5% и фактически вернулся ксвоему значению на 01.07.2010.Воспользуемсяпрогнозомвалютнойвыручки,полученнойисходяизпредположения жесткой корреляции между динамикой изменения валютной выручкис полиномиальным трендом доли прироста рублевой ссудной задолженности за 6месяцев K i .

Как было отмечено ранее, такой прогноз (по результатам первогоквартала 2016 года) равен 375 млрд. долл. Добавим полученный прогноз в Таблицу 1 ивычислим относительные приросты поступлений валютной выручки (Табл. 2).21Таблица 2Всего поступления вгод i Vi2011 год2012 год2013 год2014 год2015 год2016 год(прогноз)517524,7527,3497,6343,43751,49%0,50%-5,63%-30,99%9,20%Относительныйприрост поступленияв год i+1Vi 1V  Vi i 1100%ViЗаметим, что величинаVi 1 Vi 1  Vi100%Viявляется аналогом производной величины совокупной валютной выручки Vi .Сопоставим динамику изменения прироста валютной выручки (а точнее ееполиномиальный тренд – синяя линия) с разницей долей прироста за 6 месяцеврублевой ссудной K i и рублевой просроченной Pi задолженности (а точнее с ееполиномиальным трендом – оранжевая линия).

Для наглядности оба графикапредставлены на одном Рисунке 8.Рис.822Как видно из графиков, представленных на Рис.8, указанные тренды имеютчетко выраженную прямую корреляцию. Этот позволяет сделать вывод о прямойзависимости разницы долей прироста ссудной задолженности с долями приростапросроченной задолженности от динамики изменения годовой валютной выручки.Если валютная выручка растет по сравнению с прошлым годом – улучшаетсясоотношение разницы между долями прироста. В свою очередь, как было отмеченовыше, это приводит к улучшению ситуации с долей просроченной задолженности. Инаоборот. Чем резче снижается валютная выручка по сравнению с прошлым годом –тем сильнее падает разница доли прироста ссудной задолженности с долей приростапросроченной задолженности. В результате такая ситуация приводит к скачку долипросроченной задолженности, как это имело место в 2015 году.Подведем итоги проведенному анализу просроченной задолженности, ссудногопортфеля и совокупной валютной выручки за период с 2011 по первый квартал 2016года.Во-первых, совокупный объем валютной выручки имеет прямую корреляцию сдолей прироста ссудной задолженности за 6 месяцев.

Зависимости полиномиальныхтрендов указанных величин представлены на Рис.5.Во-вторых, разница долей прироста за 6 месяцев ссудного и просроченногопортфеля (Рис.6) демонстрирует график доли просроченной задолженности (Рис.7).Доли прироста за 6 месяцев являются аналогами производных от объемных величинссудного и просроченного портфеля, показывающих динамику изменения такихпортфелей.В-третьих, имеет место прямая зависимость разницы долей прироста ссуднойзадолженности с долями прироста просроченной задолженности от динамикиизменения годовой валютной выручки (Рис.8).

Динамика изменения валютнойвыручки является аналогом производной от показателя годового совокупного объемавалютной выручки.Таким образом, просроченная задолженность является индикатором текущегосостояния экономики РФ, которое в свою очередь зависит от цен на углеводородноесырье, определяющих объем готовой валютной выручки. Данная зависимость23отражает сырьевую направленность экономики РФ, что дает возможность достаточноточно предсказывать тренд в изменении объема просроченной задолженности взависимости от динамики объемовсовокупной валютной выручки.

Изменение, аточнее, снижение подобной зависимости возможно только в результате проведенияглобальных структурных сдвигов в экономике, которые сделают ее менее зависимойот текущей конъектуры на рынках углеводородного сырья.241.2.Методика построения эффективной системы урегулирования проблемнойзадолженности банкаСовременный банк представляет собой сложную организационную структуру.Оценкапроблемнойзадолженности,деятельностьбанкапоурегулированиюпроблемной задолженности представляют собой обособленное явление. В зависимостиот размера кредитного учреждения, банк достаточно условно состоит из фронт-офисаибэк-офиса.Фронт-офиснепосредственнозанимаетсяпривлечениемисопровождением клиентов корпоративного и розничного бизнеса.

Деятельность бэкофиса направлена на оценку банковских рисков, организацию внутреннего контроля,формирование бухгалтерского учета и отчетности.В сложной организационной структуре кредитной организации в обязательномпорядке имеется Центр и Агенты. Рассмотрим организационную структуру Сбербанка.Для Сбербанка Центр - это Центральный Аппарат (ЦА) и Агенты - Подразделения поРаботе с Проблемными Активами (ПРПА).В случае Сбербанка имеет место двухуровневая структура агентов.

На первомуровне находятся ПРПА Головных Отделений Сберегательного Банка (ГОСБ). Навтором уровне – ПРПА Территориальных Банков (ТБ). В один ТБ может входитьнесколько различных ГОСБ. Функции управления Агентами в рамках всей вертикали(мотивация, планирование, функционал, численность) относятся к компетенцииЦентрального Аппарата.Для эффективной работы вертикали по урегулированию проблемных активов,центр должен одновременно решать целый комплекс задач по управлению агентами.

Вчисло таких задач входят: определение функционала агентов, методологическая иправоваяподдержкаагентов,мотивацияагентов,планированиепараметровпроблемного портфеля, за который отвечает агент и многие другие.Центром распределен весь комплекс задач по урегулированию проблемнойзадолженностью между четырьмя основными подразделениями банка: кредитующимподразделением, юридическим управлением, службой безопасности и подразделениемпо работе с проблемными активами.

Такое распределение может быть различным,25однако, в любом случае для организации эффективного взаимодействия междуразличными подразделениями, как правило, используется метод рабочих групп. Врабочие группы входят специалисты от всех перечисленных подразделений, образуяпроектную команду по урегулированию проблемных активов.Для эффективной мотивации сотрудников банка, а также планированияпоказателей проблемного портфеля, центр решает задачу разработки различных KPI,каждый из которых отражает один из параметров данного портфеля.

Характеристики

Список файлов диссертации